工程剩余物質(zhì)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程剩余物質(zhì)管理，規(guī)范剩余物質(zhì)的回收、保管、處置等行為，提高物資利用率，降低工程成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有工程項(xiàng)目建設(shè)過程中產(chǎn)生的剩余物質(zhì)管理。（三）管理原則1.節(jié)約高效原則：充分利用剩余物質(zhì)，避免浪費(fèi)，提高資源利用效率。2.規(guī)范有序原則：對剩余物質(zhì)的管理全過程進(jìn)行規(guī)范，確保各項(xiàng)工作有序開展。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在剩余物質(zhì)管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、管理職責(zé)（一）項(xiàng)目管理部門1.負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目剩余物質(zhì)的盤點(diǎn)、清理和統(tǒng)計(jì)工作。2.協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)于剩余物質(zhì)的調(diào)配和處置事宜。3.監(jiān)督檢查剩余物質(zhì)的回收、保管和處置情況。（二）物資管理部門1.負(fù)責(zé)建立剩余物質(zhì)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄剩余物質(zhì)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、來源、去向等信息。2.對回收的剩余物質(zhì)進(jìn)行分類存放、妥善保管，確保物資質(zhì)量完好。3.根據(jù)項(xiàng)目管理部門的安排，及時(shí)調(diào)配剩余物質(zhì)至其他需要的項(xiàng)目。（三）施工單位1.負(fù)責(zé)本單位施工過程中剩余物質(zhì)的清理和回收，并及時(shí)移交物資管理部門。2.在項(xiàng)目完工后，配合項(xiàng)目管理部門做好剩余物質(zhì)的盤點(diǎn)工作。3.按照規(guī)定對剩余物質(zhì)進(jìn)行合理使用，不得擅自挪用或處置。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核剩余物質(zhì)處置的相關(guān)費(fèi)用，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。2.對剩余物質(zhì)處置收入進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬目清晰。三、剩余物質(zhì)的回收（一）回收范圍1.工程項(xiàng)目完工后，經(jīng)盤點(diǎn)核實(shí)的剩余原材料、構(gòu)配件、設(shè)備等物資。2.施工過程中因設(shè)計(jì)變更、施工工藝調(diào)整等原因產(chǎn)生的多余物資。3.已領(lǐng)用但未使用完的物資，且在后續(xù)工程中不再需要的部分。（二）回收流程1.施工單位在工程項(xiàng)目完工后，應(yīng)及時(shí)對本單位施工范圍內(nèi)的剩余物質(zhì)進(jìn)行清理，并填寫《剩余物質(zhì)回收清單》，詳細(xì)注明剩余物質(zhì)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、存放地點(diǎn)等信息，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，移交物資管理部門。2.物資管理部門收到施工單位移交的剩余物質(zhì)后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真核對，與《剩余物質(zhì)回收清單》內(nèi)容一致的，予以接收，并在臺(tái)賬中做好記錄。如發(fā)現(xiàn)實(shí)際情況與清單不符，應(yīng)及時(shí)與施工單位溝通核實(shí)。3.對于因設(shè)計(jì)變更、施工工藝調(diào)整等原因產(chǎn)生的多余物資，由項(xiàng)目管理部門組織相關(guān)人員進(jìn)行鑒定，確定為剩余物質(zhì)后，通知施工單位進(jìn)行回收，并按照上述流程移交物資管理部門。四、剩余物質(zhì)的保管（一）存放要求1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)剩余物質(zhì)的性質(zhì)、類別、規(guī)格等，設(shè)置專門的存放區(qū)域，并進(jìn)行分類標(biāo)識。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。3.存放區(qū)域應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥整潔，防止物資受潮、生銹、損壞等。（二）保管措施1.建立健全剩余物質(zhì)保管制度，明確保管人員的職責(zé)，加強(qiáng)對保管人員的培訓(xùn)和考核。2.定期對剩余物質(zhì)進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保賬物相符。盤點(diǎn)清查結(jié)果應(yīng)形成報(bào)告，上報(bào)項(xiàng)目管理部門。3.對易損、易變質(zhì)的剩余物質(zhì)，應(yīng)定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.加強(qiáng)對存放區(qū)域的安全保衛(wèi)工作，防止剩余物質(zhì)被盜、被破壞等情況發(fā)生。五、剩余物質(zhì)的處置（一）處置方式1.內(nèi)部調(diào)配：對于其他項(xiàng)目仍有使用需求的剩余物質(zhì)，由物資管理部門根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)配，填寫《剩余物質(zhì)調(diào)配單》，經(jīng)項(xiàng)目管理部門批準(zhǔn)后，移交需求項(xiàng)目使用。2.變賣：對于不再使用且無內(nèi)部調(diào)配價(jià)值的剩余物質(zhì)，經(jīng)公司相關(guān)部門審批后，可進(jìn)行變賣處理。變賣應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過招標(biāo)、拍賣、競價(jià)等方式進(jìn)行，確保處置價(jià)格合理。3.捐贈(zèng)：對于符合相關(guān)規(guī)定且有捐贈(zèng)意向的剩余物質(zhì)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可向社會(huì)公益組織或其他需要的單位進(jìn)行捐贈(zèng)。4.報(bào)廢：對于已損壞、過期、變質(zhì)等無法使用的剩余物質(zhì)，經(jīng)鑒定后，按照公司固定資產(chǎn)報(bào)廢管理規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理。（二）處置流程1.內(nèi)部調(diào)配流程需求項(xiàng)目向物資管理部門提出剩余物質(zhì)調(diào)配申請，填寫《剩余物質(zhì)調(diào)配申請表》，注明所需物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。物資管理部門根據(jù)剩余物質(zhì)臺(tái)賬及庫存情況，對調(diào)配申請進(jìn)行審核。如庫存有符合要求的剩余物質(zhì)，應(yīng)填寫《剩余物質(zhì)調(diào)配單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，通知調(diào)出項(xiàng)目和調(diào)入項(xiàng)目辦理交接手續(xù)。調(diào)出項(xiàng)目和調(diào)入項(xiàng)目應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成剩余物質(zhì)的交接工作，并在《剩余物質(zhì)調(diào)配單》上簽字確認(rèn)。交接完成后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)更新剩余物質(zhì)臺(tái)賬。2.變賣流程物資管理部門對擬變賣的剩余物質(zhì)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，核實(shí)物資的數(shù)量、質(zhì)量等情況，并填寫《剩余物質(zhì)變賣申請表》，詳細(xì)說明變賣物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、賬面價(jià)值、變賣原因等信息?！妒Ｓ辔镔|(zhì)變賣申請表》經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，物資管理部門負(fù)責(zé)制定變賣方案，明確變賣方式、變賣底價(jià)、變賣時(shí)間等內(nèi)容。按照變賣方案，通過招標(biāo)、拍賣、競價(jià)等方式確定買受人，并簽訂變賣合同。變賣合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、物資交付時(shí)間、價(jià)款支付方式等條款。買受人按照合同約定支付價(jià)款后，物資管理部門組織辦理物資交付手續(xù)。交付完成后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)變賣合同及相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。3.捐贈(zèng)流程物資管理部門根據(jù)公司決策，對擬捐贈(zèng)的剩余物質(zhì)進(jìn)行整理和評估，填寫《剩余物質(zhì)捐贈(zèng)申請表》，說明捐贈(zèng)物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)值、捐贈(zèng)對象等信息?！妒Ｓ辔镔|(zhì)捐贈(zèng)申請表》經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，物資管理部門與捐贈(zèng)對象簽訂捐贈(zèng)協(xié)議，明確捐贈(zèng)物資的種類、數(shù)量、交付時(shí)間、使用要求等內(nèi)容。按照捐贈(zèng)協(xié)議，物資管理部門組織將捐贈(zèng)物資交付給捐贈(zèng)對象，并取得對方的簽收憑證。財(cái)務(wù)部門根據(jù)捐贈(zèng)協(xié)議及相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。4.報(bào)廢流程使用部門或保管人員發(fā)現(xiàn)剩余物質(zhì)已損壞、過期、變質(zhì)等無法使用時(shí)，應(yīng)填寫《剩余物質(zhì)報(bào)廢申請表》，詳細(xì)說明報(bào)廢物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并附上相關(guān)證明材料?！妒Ｓ辔镔|(zhì)報(bào)廢申請表》經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后，報(bào)公司固定資產(chǎn)管理部門鑒定。固定資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)專業(yè)人員對報(bào)廢物資進(jìn)行技術(shù)鑒定，出具鑒定報(bào)告。根據(jù)鑒定報(bào)告，如確認(rèn)為報(bào)廢物資，由公司固定資產(chǎn)管理部門填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表》，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，物資管理部門按照公司固定資產(chǎn)報(bào)廢處置規(guī)定進(jìn)行處理。六、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對工程剩余物質(zhì)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查剩余物質(zhì)的回收、保管、處置等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。2.項(xiàng)目管理部門應(yīng)加強(qiáng)對工程項(xiàng)目剩余物質(zhì)管理工作的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）檢查內(nèi)容1.剩余物質(zhì)回收情況：檢查施工單位是否及時(shí)清理和回收剩余物質(zhì)，移交的剩余物質(zhì)是否與《剩余物質(zhì)回收清單》一致。2.剩余物質(zhì)保管情況：檢查存放區(qū)域是否符合要求，保管措施是否落實(shí)到位，賬物是否相符。3.剩余物質(zhì)處置情況：檢查處置方式是否符合規(guī)定，處置流程是否規(guī)范，處置價(jià)格是否合理，相關(guān)手續(xù)是否齊全。（三）問題處理1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)任部門