并購(gòu)貸款管理辦法農(nóng)行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行并購(gòu)貸款管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《貸款通則》等法律法規(guī)以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)向境內(nèi)企事業(yè)法人在境內(nèi)從事并購(gòu)交易而發(fā)放的本外幣貸款。（三）定義與解釋1.并購(gòu)：指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。2.并購(gòu)貸款：指農(nóng)業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款和費(fèi)用的貸款。3.并購(gòu)方企業(yè)：指在并購(gòu)交易中實(shí)施并購(gòu)行為的企事業(yè)法人。4.目標(biāo)企業(yè)：指并購(gòu)方企業(yè)實(shí)施并購(gòu)行為所指向的企業(yè)。（四）基本原則1.依法合規(guī)原則：并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則：農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)充分識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，審慎開展業(yè)務(wù)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：合理評(píng)估并購(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款資金安全，有效控制風(fēng)險(xiǎn)敞口。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，實(shí)現(xiàn)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。二、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入（一）借款人條件1.依法設(shè)立并合法經(jīng)營(yíng)，具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部管理體制，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健。2.信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄，信用評(píng)級(jí)符合農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。3.具有并購(gòu)交易經(jīng)驗(yàn)，具備較強(qiáng)的并購(gòu)策劃、融資安排、整合管理能力。4.并購(gòu)交易合法合規(guī)，涉及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)的，應(yīng)按適用法律法規(guī)和政策要求，取得有關(guān)方面的批準(zhǔn)和履行相關(guān)手續(xù)。5.控股股東或?qū)嶋H控制人信譽(yù)良好，無(wú)重大不良記錄。6.農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定的其他條件。（二）并購(gòu)交易條件1.并購(gòu)交易符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)銀行信貸政策，具有可行性和經(jīng)濟(jì)合理性。2.并購(gòu)后目標(biāo)企業(yè)應(yīng)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和較好的發(fā)展前景，并購(gòu)雙方能夠?qū)崿F(xiàn)協(xié)同效應(yīng)。3.并購(gòu)交易涉及的交易價(jià)格合理，不存在高估或低估資產(chǎn)價(jià)值的情況。4.并購(gòu)交易的資金來(lái)源明確，除農(nóng)業(yè)銀行貸款外，其他資金來(lái)源可靠、合規(guī)。5.農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定的其他條件。（三）項(xiàng)目評(píng)估1.農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)對(duì)并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的評(píng)估，包括但不限于并購(gòu)交易背景、交易結(jié)構(gòu)、目標(biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)前景、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、并購(gòu)雙方協(xié)同效應(yīng)等方面。2.評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，合理確定并購(gòu)貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式等。3.對(duì)于重大并購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)組織內(nèi)部相關(guān)部門和專家進(jìn)行聯(lián)合評(píng)估，并可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔助評(píng)估。三、貸款期限、利率與額度（一）貸款期限并購(gòu)貸款期限一般不超過5年，對(duì)于用于支持企業(yè)兼并重組跨境并購(gòu)等特殊并購(gòu)交易的貸款，經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可適當(dāng)延長(zhǎng)貸款期限，但最長(zhǎng)不超過7年。（二）貸款利率并購(gòu)貸款利率按照中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)利率政策執(zhí)行，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場(chǎng)利率水平等因素合理確定。（三）貸款額度1.并購(gòu)貸款額度應(yīng)根據(jù)并購(gòu)交易所需資金、目標(biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、并購(gòu)雙方還款能力等因素綜合確定。2.并購(gòu)貸款占并購(gòu)交易價(jià)款的比例一般不超過60%。對(duì)于并購(gòu)方以自有資金投入并購(gòu)交易比例較高、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況良好、并購(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)較低的項(xiàng)目，經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可適當(dāng)提高貸款占比，但最高不超過70%。四、擔(dān)保方式（一）基本要求并購(gòu)貸款應(yīng)采用合法、有效、可靠的擔(dān)保方式，確保貸款本息足額收回。（二）具體方式1.保證擔(dān)保：由符合農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定條件的保證人提供連帶責(zé)任保證。保證人應(yīng)具有良好的信用狀況、代償能力和擔(dān)保意愿。2.抵押擔(dān)保：以并購(gòu)方或目標(biāo)企業(yè)合法擁有的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等抵押物提供擔(dān)保。抵押物應(yīng)產(chǎn)權(quán)清晰、價(jià)值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)，抵押率應(yīng)符合農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定。3.質(zhì)押擔(dān)保：以并購(gòu)方或目標(biāo)企業(yè)合法擁有的股權(quán)、應(yīng)收賬款、存單等質(zhì)物提供擔(dān)保。質(zhì)物應(yīng)權(quán)利清晰、價(jià)值穩(wěn)定、易于處置，質(zhì)押率應(yīng)符合農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定。五、貸款發(fā)放與支付（一）發(fā)放條件1.并購(gòu)貸款已獲有權(quán)審批行批準(zhǔn)，借款合同等法律文件已簽訂生效。2.并購(gòu)交易已按規(guī)定履行相關(guān)審批、備案等手續(xù)，涉及的交易資金來(lái)源明確，除農(nóng)業(yè)銀行貸款外，其他資金已足額到位。3.已落實(shí)農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式，擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件已簽訂生效。4.農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。（二）支付管理1.并購(gòu)貸款資金應(yīng)按照借款合同約定的用途，采用貸款人受托支付或借款人自主支付方式進(jìn)行支付。2.采用貸款人受托支付方式的，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)按照借款合同約定，通過借款人賬戶將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的交易對(duì)象。3.采用借款人自主支付方式的，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)要求借款人定期報(bào)告貸款資金支付情況，并核查貸款資金支付是否符合借款合同約定用途。六、貸后管理（一）貸后檢查1.農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)定期對(duì)并購(gòu)貸款借款人及并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行貸后檢查，檢查內(nèi)容包括但不限于借款人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力、并購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)展情況、擔(dān)保情況等。2.對(duì)于重大并購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)增加檢查頻率，密切關(guān)注并購(gòu)雙方協(xié)同效應(yīng)實(shí)現(xiàn)情況、目標(biāo)企業(yè)整合進(jìn)展情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立健全并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析。2.加強(qiáng)對(duì)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別和判斷，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。（三）還款管理1.督促借款人按照借款合同約定按時(shí)足額償還貸款本息，提前做好還款資金安排。2.對(duì)于出現(xiàn)還款困難的借款人，應(yīng)及時(shí)與借款人溝通協(xié)商，制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃，采取有效措施確保貸款安全。（四）擔(dān)保管理1.定期對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行檢查，確保擔(dān)保的有效性和足值性。2.對(duì)于抵押物價(jià)值下降、質(zhì)物權(quán)利出現(xiàn)瑕疵等情況，應(yīng)及時(shí)要求借款人補(bǔ)充擔(dān)保或采取其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。七、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.全面識(shí)別并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性評(píng)估，準(zhǔn)確判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。2.加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格審查借款人資格和并購(gòu)交易條件，合理確定貸款額度和期限，加強(qiáng)貸后管理。3.關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，密切跟蹤市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略。4.強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范操作失誤和違規(guī)行為。5.重