平安集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范平安集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)”）的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保集團(tuán)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)集團(tuán)及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本辦法適用于平安集團(tuán)總部及各子公司、分支機(jī)構(gòu)。集團(tuán)內(nèi)各業(yè)務(wù)板塊、職能部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中應(yīng)遵循本辦法規(guī)定。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋集團(tuán)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有部門(mén)、所有人員以及業(yè)務(wù)運(yùn)作的全過(guò)程，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理盲區(qū)。2.審慎性原則秉持審慎態(tài)度，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)散，確保集團(tuán)資產(chǎn)安全和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能，確保風(fēng)險(xiǎn)管理人員能夠客觀、公正地履行職責(zé)，不受業(yè)務(wù)部門(mén)利益干擾，獨(dú)立開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)控工作。4.及時(shí)性原則及時(shí)發(fā)現(xiàn)、準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，并迅速采取相應(yīng)措施進(jìn)行處置，避免風(fēng)險(xiǎn)延誤導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大。5.成本效益原則在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施能夠以合理成本實(shí)現(xiàn)有效風(fēng)險(xiǎn)控制，提高集團(tuán)整體運(yùn)營(yíng)效率。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)集團(tuán)建立由董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)及內(nèi)部審計(jì)部門(mén)共同構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。1.董事會(huì)作為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行，對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的整體有效性負(fù)責(zé)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)下，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)開(kāi)展工作，定期向董事會(huì)報(bào)告集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展。3.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)作為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告工作，協(xié)調(diào)各部門(mén)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理提供專(zhuān)業(yè)支持和建議。4.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，執(zhí)行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化情況，并配合實(shí)施集團(tuán)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施的合理性和有效性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)涵蓋集團(tuán)各類(lèi)業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，發(fā)放給各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)，收集風(fēng)險(xiǎn)信息。流程圖法：繪制集團(tuán)主要業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。案例分析法：收集行業(yè)內(nèi)及集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析案例中風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、表現(xiàn)形式及影響后果，從中識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。專(zhuān)家咨詢法：組織內(nèi)部專(zhuān)家和外部行業(yè)專(zhuān)家進(jìn)行研討，借助專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，識(shí)別集團(tuán)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等）波動(dòng)而導(dǎo)致集團(tuán)資產(chǎn)價(jià)值或收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致集團(tuán)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括貸款、投資、擔(dān)保等業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險(xiǎn)，涵蓋內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、實(shí)物資產(chǎn)損壞、營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓、執(zhí)行、交割和流程管理等方面。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：集團(tuán)無(wú)法及時(shí)以合理成本滿足流動(dòng)性需求的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致集團(tuán)資金鏈斷裂，影響正常運(yùn)營(yíng)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：集團(tuán)因經(jīng)營(yíng)管理不善、違反法律法規(guī)、市場(chǎng)負(fù)面?zhèn)髀劦仍驅(qū)е侣曌u(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)拓展、客戶信任、品牌價(jià)值等產(chǎn)生不利影響。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：集團(tuán)在制定和實(shí)施戰(zhàn)略過(guò)程中，因外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤、資源配置不合理等因素導(dǎo)致集團(tuán)偏離戰(zhàn)略目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：衡量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)等方面的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等部分可量化的風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、信用評(píng)級(jí)模型等定量工具進(jìn)行評(píng)估；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合專(zhuān)家判斷、歷史數(shù)據(jù)分析等定性方法進(jìn)行評(píng)估。綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的分布情況。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，如某些國(guó)家或地區(qū)存在嚴(yán)重政治動(dòng)蕩、法律法規(guī)限制導(dǎo)致業(yè)務(wù)無(wú)法開(kāi)展等情況，集團(tuán)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)或退出特定市場(chǎng)，避免風(fēng)險(xiǎn)損失。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)降低措施套期保值：運(yùn)用期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期等金融衍生品工具，對(duì)利率、匯率、商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值，鎖定資產(chǎn)價(jià)值或收益水平。資產(chǎn)負(fù)債管理：通過(guò)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理匹配資產(chǎn)與負(fù)債的期限、利率敏感性等，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況的影響。分散投資：將投資資產(chǎn)分散于不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同資產(chǎn)類(lèi)別，降低單一市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)集團(tuán)投資組合的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)降低措施信用評(píng)級(jí)與授信管理：建立完善的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果確定授信額度，嚴(yán)格控制信用敞口。擔(dān)保與抵押：要求交易對(duì)手提供有效的擔(dān)?；虻盅捍胧?，增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段，降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失。貸后管理：加強(qiáng)對(duì)貸款等信用業(yè)務(wù)的貸后跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。3.操作風(fēng)險(xiǎn)降低措施完善內(nèi)部控制制度：建立健全涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與制衡，減少操作失誤和違規(guī)行為。員工培訓(xùn)與教育：加強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)技能，使其熟悉業(yè)務(wù)操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)，減少因人為因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。信息系統(tǒng)安全管理：加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問(wèn)控制等安全措施，防止信息泄露、系統(tǒng)故障等引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降低措施流動(dòng)性預(yù)測(cè)與監(jiān)控：建立流動(dòng)性預(yù)測(cè)模型，定期對(duì)集團(tuán)流動(dòng)性狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)和監(jiān)控，提前做好資金安排，確保集團(tuán)具備充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備。多元化融資渠道：拓展多元化的融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低對(duì)單一融資渠道的依賴(lài)，提高集團(tuán)融資的靈活性和穩(wěn)定性。應(yīng)急融資計(jì)劃：制定應(yīng)急融資計(jì)劃，明確在流動(dòng)性緊張情況下的融資渠道和方式，確保集團(tuán)能夠及時(shí)獲得資金支持，維持正常運(yùn)營(yíng)。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.保險(xiǎn)：對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等，集團(tuán)可通過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。2.資產(chǎn)證券化：將部分流動(dòng)性較差但具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)進(jìn)行證券化處理，出售給投資者，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和資產(chǎn)變現(xiàn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)在評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力后，可選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。但集團(tuán)應(yīng)密切關(guān)注此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。四、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系根據(jù)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和管理要求，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如利率敏感度、匯率敞口等）、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如不良貸款率、逾期貸款率等）、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如操作風(fēng)險(xiǎn)損失率、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)完成情況等）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等）、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如媒體負(fù)面報(bào)道數(shù)量、客戶投訴率等）、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如戰(zhàn)略目標(biāo)完成進(jìn)度、業(yè)務(wù)創(chuàng)新成功率等）。2.監(jiān)控頻率與方式風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，按日、周、月、季、年等不同頻率生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)狀況異常變化的情況，及時(shí)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)跟蹤監(jiān)控，實(shí)時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。通過(guò)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)、業(yè)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等多種方式獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的全面性和準(zhǔn)確性。（二）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1.報(bào)告類(lèi)型定期報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、董事會(huì)報(bào)告集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)控情況，提交年度、半年度、季度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告：針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施效果、風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等事項(xiàng)，及時(shí)撰寫(xiě)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，向相關(guān)決策層匯報(bào)。臨時(shí)報(bào)告：在風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化或出現(xiàn)緊急風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即撰寫(xiě)臨時(shí)報(bào)告，迅速向董事會(huì)及相關(guān)部門(mén)報(bào)告，以便及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。2.報(bào)告內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況概述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施及效果、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)分析、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)預(yù)測(cè)等內(nèi)容，并附相關(guān)數(shù)據(jù)圖表和案例說(shuō)明，確保報(bào)告內(nèi)容詳實(shí)、準(zhǔn)確、清晰，為集團(tuán)決策層提供全面、可靠的風(fēng)險(xiǎn)信息支持。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)控工作的有效性。審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系持續(xù)完善。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)達(dá)成情況、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)成本效益等方面對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)訪談、案例分析等方式收集評(píng)價(jià)信息，綜合評(píng)估集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成效。2.評(píng)價(jià)周期風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作每年開(kāi)展一次，形成年度風(fēng)