保險(xiǎn)債權(quán)備案管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范保險(xiǎn)債權(quán)備案行為，加強(qiáng)對保險(xiǎn)債權(quán)的監(jiān)督管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司以及其他從事保險(xiǎn)債權(quán)相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)”）進(jìn)行保險(xiǎn)債權(quán)備案的活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展保險(xiǎn)債權(quán)備案活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，確保備案行為合法、合規(guī)。2.真實(shí)準(zhǔn)確原則保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)送備案材料，不得隱瞞、虛報(bào)或提供虛假信息。3.及時(shí)高效原則保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和時(shí)限，及時(shí)辦理保險(xiǎn)債權(quán)備案手續(xù)，提高備案工作效率。二、備案主體與備案范圍（一）備案主體1.保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)債權(quán)的發(fā)起方，在符合本辦法規(guī)定的條件下，應(yīng)當(dāng)按照要求進(jìn)行保險(xiǎn)債權(quán)備案。2.保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司受托管理保險(xiǎn)資金，涉及保險(xiǎn)債權(quán)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)履行備案義務(wù)。（二）備案范圍1.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃，包括基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)計(jì)劃、不動(dòng)產(chǎn)債權(quán)計(jì)劃等，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行備案。2.其他保險(xiǎn)債權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)定的其他涉及保險(xiǎn)債權(quán)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，也應(yīng)當(dāng)納入備案管理范圍。三、備案條件（一）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)條件1.具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。2.具備從事保險(xiǎn)債權(quán)業(yè)務(wù)所需的專業(yè)人員和業(yè)務(wù)能力。3.最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。（二）保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃條件1.基礎(chǔ)資產(chǎn)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，權(quán)屬明確，能夠產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流。2.交易結(jié)構(gòu)合理，風(fēng)險(xiǎn)隔離措施有效，能夠保障投資者的合法權(quán)益。3.信用增級措施得當(dāng)，能夠有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。4.投資項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控要求。四、備案程序（一）申請保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃設(shè)立前，向中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交備案申請材料。申請材料應(yīng)當(dāng)包括：1.備案申請書；2.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃說明書；3.盡職調(diào)查報(bào)告；4.法律意見書；5.信用評級報(bào)告；6.投資合同、托管協(xié)議等相關(guān)合同文本；7.中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。（二）受理中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)收到備案申請材料后，應(yīng)當(dāng)對材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。材料齊全、符合要求的，予以受理；材料不齊全或不符合要求的，應(yīng)當(dāng)一次性告知保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要補(bǔ)正的內(nèi)容。（三）審核中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)受理備案申請后，應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃的合法性、合規(guī)性、可行性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括：1.備案主體是否符合條件；2.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃是否符合備案條件；3.備案申請材料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（四）備案經(jīng)審核符合要求的，中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)予以備案，并出具備案通知書。備案通知書應(yīng)當(dāng)載明備案編號、備案日期、保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃名稱等內(nèi)容。五、備案材料要求（一）材料內(nèi)容要求1.備案申請書應(yīng)當(dāng)載明保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)名稱、住所、法定代表人、備案事項(xiàng)等基本信息，并對備案事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性作出承諾。2.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃說明書應(yīng)當(dāng)包括計(jì)劃基本情況、基礎(chǔ)資產(chǎn)情況、交易結(jié)構(gòu)、信用增級措施、投資收益與分配、風(fēng)險(xiǎn)揭示等內(nèi)容。3.盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)對基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并對保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃的可行性、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行分析評估。4.法律意見書應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃涉及的法律問題發(fā)表專業(yè)意見，包括交易結(jié)構(gòu)的合法性、合同文本的有效性、擔(dān)保措施的合法性等。5.信用評級報(bào)告應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃進(jìn)行信用評級，并對評級結(jié)果作出說明。6.投資合同、托管協(xié)議等相關(guān)合同文本應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，明確各方的權(quán)利義務(wù)。（二）材料格式要求1.備案申請材料應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的格式和順序編制，內(nèi)容清晰、完整。2.材料應(yīng)當(dāng)使用A4紙打印或復(fù)印，并加蓋保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公章。3.電子文檔應(yīng)當(dāng)與紙質(zhì)文檔內(nèi)容一致，并按照規(guī)定的格式存儲。六、備案變更與終止（一）備案變更保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃在備案后，如發(fā)生下列情形之一的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在變更后5個(gè)工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交備案變更申請：1.基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)生重大變化；2.交易結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；3.信用增級措施發(fā)生重大變更；4.投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化；5.其他需要變更備案的情形。備案變更申請材料應(yīng)當(dāng)參照備案申請材料的要求編制。中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)收到備案變更申請后，應(yīng)當(dāng)按照備案程序進(jìn)行審核。經(jīng)審核符合要求的，予以備案變更，并出具備案變更通知書。（二）備案終止保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃在備案后，如發(fā)生下列情形之一的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在終止后5個(gè)工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交備案終止報(bào)告：1.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃到期；2.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃提前終止；3.其他需要終止備案的情形。備案終止報(bào)告應(yīng)當(dāng)載明保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃名稱、備案編號、終止原因等內(nèi)容。中國保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)收到備案終止報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)對備案終止情況進(jìn)行核實(shí)。核實(shí)無誤后，予以備案終止。七、監(jiān)督管理（一）日常監(jiān)管1.中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)債權(quán)備案活動(dòng)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括備案材料的真實(shí)性、合規(guī)性，備案事項(xiàng)的執(zhí)行情況等。2.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的要求，定期報(bào)送保險(xiǎn)債權(quán)備案情況報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括備案計(jì)劃的運(yùn)作情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等。（二）現(xiàn)場檢查中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查可以采取查閱資料、實(shí)地走訪、問卷調(diào)查等方式，對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)債權(quán)備案活動(dòng)進(jìn)行全面檢查。（三）違規(guī)處理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)債權(quán)備案活動(dòng)中違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，依法采取監(jiān)管措施或予以行政處罰。八、信息披露（一）披露主體保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃的發(fā)起方和管理方，應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。（二）披露內(nèi)容1.保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃說明書；2.定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃的運(yùn)作情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等；3.臨時(shí)報(bào)告，保險(xiǎn)債權(quán)計(jì)劃在運(yùn)作過程中發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露臨時(shí)報(bào)告；4.中國保監(jiān)會(huì)