2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目績效評價報告摘要一、項目基本情況（―）項目內容長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目：對砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾進行分類綜合處置獎補，具體是對廚余垃圾按垃圾分類要求統(tǒng)一收運至廚余垃圾處置中心就地化、資源化處理；其他垃圾由收集員按分類要求收集至垃圾收集房，采用之前的方法進行處理?？苫厥绽陀泻舌l(xiāng)鎮(zhèn)提供暫存點，達到一定數量按分類要求進行處置，充分解決項目島嶼生活垃圾處置問題，有利于提升海島生態(tài)環(huán)境。長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目評價范圍為砣磯鎮(zhèn)、大欽島鄉(xiāng)、小欽島鄉(xiāng)、北隍城鄉(xiāng)、南隍城鄉(xiāng)、大黑山鄉(xiāng)以及小黑山、廟島8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員及設施配備情況：1.砣磯鎮(zhèn)。人員配置：前端收集員5名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備：（1）政府配備情況及投資金額。政府配備餐廚垃圾車2輛，投資金額65.25萬元。（2）第三方配備情況。垃圾收集房5個，廚余垃圾收運車1輛，其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車5輛，宣傳欄5處，35L其他和廚余垃圾收集桶1606組，240L垃圾桶120個，廚余垃圾處理設備1臺，90㎡廠房1處。2.大欽島鄉(xiāng)。人員配置：1名項目負責人（兼負責小欽島項目），設4名前端收集員，3名廚余垃圾收運及處置人員。設施配備：垃圾收集房4個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、其他和廚房垃圾前端收集車4輛、宣傳欄4個、35L其他和廚余垃圾收集桶1244組、240L垃圾桶100個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90㎡。3.小欽島鄉(xiāng)。設施配備：其他垃圾收運車、前端廚余垃圾收運車各一輛。人員配置：前端收集員2人，廚余垃圾收運及處置人員2人。宣傳欄2個、35L其他和廚余垃圾收集桶650組、240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90m2。4.北隍城鄉(xiāng)。人員配置：一名項目負責人，設2名前端收集員，3名廚余垃圾收運及處置人員。設施配備：垃圾收集房2個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、其他和廚余垃圾前端收集車2輛、宣傳欄2個、35L其他和廚余垃圾收集桶650組、240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90m2。5.南隍城鄉(xiāng)。人員配置:前端收集員1名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備:其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車1輛，宣傳欄1處，35L其他和廚余垃圾收集桶263組，240L垃圾桶30個，500KG廚余垃圾處理設備1臺，90m2廠房1處。6.黑山鄉(xiāng)。人員配置：前端收集員5人，廚余垃圾收運及處置人員2人。設施配備：收集房2個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、前端收集車2輛、宣傳欄2個，240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸1套，廠房1座。7.廟島保護發(fā)展服務中心。負責人1名，駕駛員1名，保潔人員7名。設施配備：（1）政府配備情況及投資金額：（2）第三方配備情況：保潔車輛1輛，三輪不銹鋼保潔車10輛。8.小黑山保護發(fā)展服務中心。人員配置：前端收集員1名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備：其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車1輛，宣傳欄1處，35L其他和廚余垃圾收集桶60組，240L垃圾桶30個，500KG廚余垃圾處理設備1臺，90㎡廠房1處。（二）項目實施目的打造長島全域垃圾分類綜合處置體系，充分整合長島鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾分類末端處置資源，解決砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾處置問題，有利于提升海島生態(tài)環(huán)境，符合長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)總體規(guī)劃，對拉動本區(qū)域及周邊地區(qū)居民居住環(huán)境改善，提高市民生活質量，優(yōu)化長島城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境面貌，助推長島國際零碳島建設起到積極作用，社會效益和經濟效益顯著。（三）項目運營模式2023年，長島綜合試驗區(qū)砣磯鎮(zhèn)等8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)以鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府為主體，與山東軍綠環(huán)境科技有限公司等第三方開展合作，委托運營本鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內垃圾分類獎補項目。運營過程中，垃圾分類外運費用500萬元，由區(qū)級招標統(tǒng)一負擔，其余垃圾分類處置367萬元，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)獨立招標以自有財政資金解決。二、項目績效目標打造長島全域垃圾分類綜合處置體系，充分整合長島鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾分類末端處置資源，解決砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民的生活垃圾處置問題，保護海島生態(tài)環(huán)境，減少全區(qū)垃圾危害及環(huán)境污染。2.項目設置績效指標具體情況如下：項目支出績效目標表項目名稱長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目主管部門長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)公用事業(yè)服務中心、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府資金情況金額：867.58萬元總體目標長期目標短期目標（2023年）對垃圾分類綜合處置能力顯著提升，完成預期垃圾分類綜合處置任務，改善居民生活環(huán)境。完成2023年，預期垃圾分類處置任務，改善海島居民生活環(huán)境?？冃е笜艘患壷笜硕壷笜巳壷笜酥笜酥刀壷笜巳壷笜酥笜酥悼冃е笜水a出指標數量指標完成垃圾分類處理量4500噸年度當量數量指標完成垃圾分類處理量4500噸各鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾當量（噸）質量指標垃圾分類綜合處置合格率=100%質量指標垃圾分類綜合處置合格率=100%成本指標成本控制800元/年成本指標成本控制≤850萬時效指標月底前完成當月處置任務每月底前時效指標月底前完成當月處置任務每月底前效益指標生態(tài)效益居住環(huán)境顯著改善生態(tài)效益居住環(huán)境改善經濟效益\\經濟效益\社會效益群眾居住條件顯著改善社會效益群眾居住條件改善可持續(xù)影響指標\\可持續(xù)影響指標社備設施使用年限增加滿意度指標服務對象滿意度指標居民滿意度≥95%服務對象滿意度指標居民滿意度≥90%三、評價基本情況（一）評價目的根據《中共煙臺市委煙臺市人民政府關于全面落實預算績效管理的實施意見》（煙發(fā)〔2020]8號），結合評價項目的特性,制定了長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目績效評價指標及評價標準，運用科學、規(guī)范的績效評價方法，客觀公正地對財政專項資金支出進行評價，全面分析項目資金使用、管理和實施情況，樹立績效管理理念，做好預算績效管理，提高財政資金效益，優(yōu)化財政支出結構。及時總結經驗，分析存在的問題，以便采取有效措施進一步改進和加強財政支出項目管理，為指導預算編制、申報績效目標、財政資金分配提供重要決策依據，切實提高財政資金使用效果。（二）評價對象與范圍評價對象：長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目；評價范圍：長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目2023年的使用績效；評價基準日:2023年12月31日。（三）評價依據1.《中華人民共和國預算法》；2.《中共山東省委山東省人民政府關于全面推進預算績效管理的實施意見》（魯發(fā)〔2019〕2號）；3.《山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程》（魯財績〔2020〕4號）；4.《關于全面落實預算績效管理的實施意見》（煙發(fā)〔2020〕8號）；5.《煙臺市市級部門單位預算績效管理辦法和煙臺市對下轉移支付資金預算績效管理辦法的通知》（煙政辦字〔2019〕42號）；6.《煙臺市市級政策和項目預算績效目標管理辦法》（煙財績〔2021〕1號）;7.《煙臺市市級項目支出績效單位自評工作規(guī)程》和《煙臺市市級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程》（煙財績〔2020〕3號）;8.《關于委托第三方機構參與預算績效管理的指導意見》（財預〔2021〕6號）;9.中國注冊會計師協(xié)會《關于印發(fā)〈會計師事務所財政支出績效評價業(yè)務指引〉的通知》（會協(xié)〔2016〕10號）；10.評價資金相關的資金管理辦法、預算指標下達（調整）、項目管理文件。（四）評價原則、評價方法1.評價原則（1）科學規(guī)范原則。績效評價應當嚴格執(zhí)行規(guī)定的流程步驟，做到指標合理、標準科學、方法適當、結果可信。（2）績效相關原則。根據評價對象的特點，針對項目決策、（3）公開透明原則。評價結果應當符合真實、客觀、公正的要求，依法依規(guī)公開并接受監(jiān)督。我們在評價工作中，始終堅持獨立的第三方立場，保持客觀、公正，時刻接受相關部門的監(jiān)督。2.評價方法（五）績效評價指標體系1.指標體系設計的總體思路評價組按照項目績效評價指標設定的總體要求，綜合考慮總體績效目標，在與主管部門充分溝通的基礎上，以《煙臺市市級項目支出績效評價財政評價和部門評價工作規(guī)程》（煙財績〔2020〕3號）附件1《財政和部門評價項目支出績效評價指標體系框架》為參考，以精細化管理為依據，從定性和定量兩個維度對項目資金使用績效進行評價。評價指標體系整體框架分為決策、過程、產出、效益4個一級指標及其對應的10個二級指標、19個三級指標、36個四級指標組成，評價分值100分，各項指標分值根據評價內容重要程度設定，其中決策20分、過程20分、產出30分、效益30分。2.數據來源、證據收集方式（1）聽取情況介紹。聽取部門對項目支出目標設定及完成程度、組織管理制度建立健全及落實情況、預算支出執(zhí)行情況、財務管理狀況、項目執(zhí)行等情況介紹，召開相關單位參加的座談會，加深對項目的了解。（2）數據核查。根據評價依據的資料清單，收集制度建設情況、制度和管理責任落實情況、資金使用情況、項目產出和效益等相關的材料，評價資金使用和管理的狀況。通過對項目單位上報的資料整理分析，形成系統(tǒng)化、高價值的體系信息，支撐對某一指標的評價。（3）問卷調查。根據績效評價的內容，設計、制定調查問卷，經過委托方確認后，選取合適調查對象發(fā)放、收取和統(tǒng)計分析，以了解部門工作內容實施過程、績效完成效果等情況。3.評價標準績效評價標準是績效指標完成程度的標尺，一般包括計劃標準、行業(yè)標準和歷史標準等。具體如下：（1）計劃標準。是以預先制定的目標、計劃、預算、定額等數據作為評價的標準；（2）行業(yè)標準。是指參照國家公布的行業(yè)指標數據制定的評價標準；（3）歷史標準。是指參照同類指標的歷史數據制定的評價標準；4.績效評價指標體系長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目績效評價體系均按照決策、過程、產出、效益共四方面分別進行指標設計，各方面再根據相關政策文件，逐級設計二級、三級、四級指標。在體系框架中選取最能體現(xiàn)績效評價對象特征的共性指標，針對部門具體績效評價對象的特點，另行設計具體的個性績效評價指標，賦予各類評價指標科學合理的權重分值，明確具體的評價標準，從而形成完善的績效評價指標體系（六）評價人員組成為使績效評價工作順利開展，較好地完成本次績效評價工作，山東中立德會計師事務所有限公司成立績效評價工作小組，負責績效評價的組織管理工作。工作人員具備良好的績效評價知識和經驗，熟悉評價項目、評價規(guī)范和技術規(guī)范。人員名單及職責分工情況見下表所示：姓名項目角色專業(yè)工作職責工作單位項目組負責人注冊會計師負責項目的具體實施，主要負責方案的制定、指標編制、報告撰寫等項目組成員注冊會計師負責項目工作方案和報告的質量控制項目組成員注冊會計師對項目實施過程中工程造價等工程方面進行復核項目組成員注冊會計師合規(guī)性檢查的開展及結果的梳理、報告初稿撰寫項目組成員、高級工程師合規(guī)性檢查的開展及結果的梳理項目組成員注冊造價師負責資料收集分析、問卷調查項目組成員助理工程師負責資料收集分析、問卷調查實施組成員助理工程師負責資料收集分析、問卷調查（七）績效評價工作過程前期準備情況（1）成立評價工作組。我們充分考慮了人員數量、專業(yè)結構、業(yè)務能力、利益關系回避、成員穩(wěn)定性等因素，成立由相關行業(yè)的專業(yè)人員組成的評價工作組，在評價過程中做到了保持工作組成員的穩(wěn)定。（2）開展前期調研。通過座談、調研等方式，我們了解了被評價項目及相關單位業(yè)務情況，收集相關資料，全面了解項目立項、績效目標設置、預算安排、實施內容、組織管理等情況，為編制評價方案奠定基礎。（3）制定評價實施方案。在前期工作基礎上，與財政或部門、單位充分溝通，制定評價實施方案。我們本著評價實施方案、方法、步驟和時間節(jié)點盡量安排的科學合理，具有可操作性。實施方案主要包括項目概況、項目績效目標、評價思路、績效評價指標體系、社會調查、組織實施、資料清單、其他需要說明和解決的問題等內容。包括：①設計績效評價指標體系。評價工作組與項目相關單位充分溝通，考慮完整性、重要性、相關性、可比性、可行性、經濟性和有效性等因素，科學設置績效評價指標，合理分配指標權重，明確評價標準，充分體現(xiàn)和客觀反映項目績效狀況。不同投向或不同類型的項目分別設置個性指標。②確定現(xiàn)場和非現(xiàn)場評價范圍。我們采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場評價相結合的方式。非現(xiàn)場評價，對被評價部門單位提供的項目相關資料和數據現(xiàn)場評價，我們采取了現(xiàn)場勘察、詢查、復核等方式，進一步核實、查證、分析、論證有關情況和問題，進行評價?，F(xiàn)場評價范圍按照不低于具體資金使用單位總量的30

、項目預算總金額的60

的標準進行了評價。③編制社會調查方案。社會調查方案是針對具體評價項目涉及的利益相關方開展各種形式調查的工作計劃。根據項目情況，我們編制了社會調查方案。圍繞調查目的、調查對象范圍、樣本數量、調查方式、抽樣方法等，我們設計了調查問卷和訪談提綱等。④確定評價資料清單。根據評價工作需要，我們確定了被評價部門和單位需要提供的資料清單及其他需要配合的事項。（4）評價方案論證。在制定了初步評價方案的基礎上，我們召開了評價方案論證會，征求相關部門和專家的意見建議，同時，也征求了區(qū)財政部門相關科室的意見，根據論證意見和建議，我們對評價實施方案進行了進一步修改完善。組織實施情況根據長島綜合試驗區(qū)財政金融局下達的評價通知，我們明確了評價任務、對象、實施機構、時間和工作安排等,項目單位根據要求準備了所需資料，對資料報送、指標理解等方面的疑問，指定項目負責人直接與項目單位進行對接，雙方通過電話或網絡通信等方式進行了初步溝通解釋。我們采取了現(xiàn)場和非現(xiàn)場評價相結合的方式。垃圾分類獎補項目占總項目數的100

，涉及項目資金867.58萬元。在評價完成之后，評價組對獲取的資料進行分類、整理及分析，依據項目單位提供的材料完整性、合理性的初審情況，并結分析評價情況績效評價工作組在對評價項目的績效情況進行全面分析的基礎上，本著客觀、公正、準確的原則，進行綜合評分，針對評價發(fā)現(xiàn)的問題提出意見建議，形成績效評價結果。評價結果包括綜合評分和評級，分為四個級別（如下表）：序號分數段級別190分（含）-100分優(yōu)280分（含）-90分良360分（含）-80分中460分以下差4.提交績效評價報告5.檔案歸集與質量控制根據相關文件規(guī)定，結合本公司檔案管理制度要求，我們將10年，其他資料保存期限為5年。檔案存續(xù)期內，我單位積極配合委托方、省市各級紀檢審計等部門隨時查閱、調取、復印受托項目相關資料。在健全評價質量控制機制的基礎上，自覺接受委托方在評價工作過程中的全程監(jiān)督指導，按要求及時向委托方反饋評價工作相關情況、提供相關材料。四、評價結論及分析（一）綜合評價結論及分析評價組通過對提供的資料進行數據統(tǒng)計、資料查閱和現(xiàn)場評價得分94.12分，績效評價等級為“優(yōu)”?？冃Х治銮闆r如下：1.決策指標得分率為100.00。該項目立項依據充分，符合國家、省、市和長島綜合試驗區(qū)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，實施具有必要性。2.過程指標得分率為97.60。資金管理方面：本項目資金管理制度健全，資金到位及時，撥付和使用審批流程規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出的情況。業(yè)務管理方面：該項目單位制定項目管理制度可以滿足項目需要。在制度落實方面，除過程管理中列示的扣分因素（個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)款項未及時支付）外，該項目已基本實現(xiàn)制度化管理，在立項審批、項目運營，質量控制等方面實現(xiàn)按規(guī)定制度開展。3.產出指標得分率為95.33。該項目按運營合同進行，較好解決北五島、西三島等島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民生活垃圾處置問題，有利于提升海島生態(tài)環(huán)境，產出符合計劃，但根據實地現(xiàn)場勘察和居民反饋等，發(fā)現(xiàn)例如大欽島鄉(xiāng)等個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)，存在垃圾分類不徹底；部分地方垃圾分類桶存在垃圾清運不及時情況。4.效益指標得分率為86.66。綜合來看，項目實施效果基本達到預期效益目標，獲得了較高的群眾滿意度，但個別居民還存在垃圾分類清運不及時等方面問題反饋，也應該引起項目單位重視。五、績效評價指標分析（見正文）。六、存在問題（一）區(qū)級財政資金使用效率不高。據了解，項目涉及的8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾外運由區(qū)財政統(tǒng)一招標，項目資金由區(qū)級財政100%負擔，費用500萬元/年，其中：北五島鄉(xiāng)鎮(zhèn)（砣磯鎮(zhèn)、大欽島鄉(xiāng)、小欽島鄉(xiāng)、北隍城鄉(xiāng)、南隍城鄉(xiāng)）400萬元，西三鄉(xiāng)（黑山、小黑山、廟島）100萬元。同時，在2023年項目運營過程中，區(qū)財政又單列預算對以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥付垃圾處置獎補資金150萬元，財政資金使用效率不高，造成財政資源的浪費。（二）項目運行一般性支出剛性約束不足。相較于2022年項目經費2023年各項支出有不同程度的上漲。七、意見和建議（一）提高區(qū)級財政對項目資金的使用效率。下一年度，區(qū)級財政部門要進一步加強預算編制管理，根據財政事權和支出責任相匹配的原則，細化區(qū)財政金融局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)事權，明確垃圾分類處置支出責任。區(qū)級財政對項目統(tǒng)一招標后，不再單設鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類處置獎補資金，壓減預算150萬元，確保項目支出無交叉重復，避免財政資源的浪費。（二）加強對項目資金支付管理。通過統(tǒng)計調查數據來看，項目涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)要進一步加強資金管理，按照項目預算執(zhí)行控制成本，完成后評價成本的績效管理辦法，統(tǒng)籌做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目資金預算，保證資金及時撥付，確保項目運營質量。（三）關注項目運營長效管理機制和項目績效。通過區(qū)級財政、公用服務中心等部門考查對項目運營的認可程度，在項目日常運營中做到精簡和分離相結合，控制項目成本，關注項目運營長效化管理，從而提高其經濟效益或有效提高資金的使用效益。正文部分一、項目基本情況（―）項目內容長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目：對砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾進行分類綜合處置，具體是對廚余垃圾按垃圾分類要求統(tǒng)一收運至廚余垃圾處置中心就地化、資源化處理；其他垃圾由收集員按分類要求收集至垃圾收集房，采用之前的方法進行處理?？苫厥绽陀泻舌l(xiāng)鎮(zhèn)提供暫存點，達到一定數量按分類要求進行處置，充分解決項目島嶼生活垃圾處置問題，有利于提升海島生態(tài)環(huán)境。長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目評價范圍為砣磯鎮(zhèn)、大欽島鄉(xiāng)、小欽島鄉(xiāng)、北隍城鄉(xiāng)、南隍城鄉(xiāng)、大黑山鄉(xiāng)以及小黑山、廟島8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員及設施配備情況：1.砣磯鎮(zhèn)。人員配置：前端收集員5名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備：（1）政府配備情況及投資金額。政府配備餐廚垃圾車2輛，投資金額65.25萬元。（2）第三方配備情況。垃圾收集房5個，廚余垃圾收運車1輛，其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車5輛，宣傳欄5處，35L其他和廚余垃圾收集桶1606組，240L垃圾桶120個，廚余垃圾處理設備1臺，90㎡廠房1處。2.大欽島鄉(xiāng)。人員配置：1名項目負責人（兼負責小欽島項目），設4名前端收集員，3名廚余垃圾收運及處置人員。設施配備：垃圾收集房4個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、其他和廚房垃圾前端收集車4輛、宣傳欄4個、35L其他和廚余垃圾收集桶1244組、240L垃圾桶100個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90㎡。3.小欽島鄉(xiāng)。設施配備：其他垃圾收運車、前端廚余垃圾收運車各一輛。人員配置：前端收集員2人，廚余垃圾收運及處置人員2人。宣傳欄2個、35L其他和廚余垃圾收集桶650組、240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90m2。4.北隍城鄉(xiāng)。人員配置：一名項目負責人，設2名前端收集員，3名廚余垃圾收運及處置人員。設施配備：垃圾收集房2個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、其他和廚余垃圾前端收集車2輛、宣傳欄2個、35L其他和廚余垃圾收集桶650組、240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸/套、廠房建設90m2。5.南隍城鄉(xiāng)。人員配置:前端收集員1名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備:其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車1輛，宣傳欄1處，35L其他和廚余垃圾收集桶263組，240L垃圾桶30個，500KG廚余垃圾處理設備1臺，90m2廠房1處。6.黑山鄉(xiāng)。人員配置：前端收集員5人，廚余垃圾收運及處置人員2人。設施配備：收集房2個、廚余垃圾收運車1輛、其他垃圾收運車1輛、前端收集車2輛、宣傳欄2個，240L垃圾桶80個、廚余垃圾處理設備2噸1套，廠房1座。7.廟島保護發(fā)展服務中心。負責人1名，駕駛員1名，保潔人員7名。設施配備：（1）政府配備情況及投資金額：（2）第三方配備情況：保潔車輛1輛，三輪不銹鋼保潔車10輛。8.小黑山保護發(fā)展服務中心。人員配置：前端收集員1名，廚余垃圾收運及處置人員3名。設施配備：其他垃圾收運車1輛，其他和廚余垃圾前端收集車1輛，宣傳欄1處，35L其他和廚余垃圾收集桶60組，240L垃圾桶30個，500KG廚余垃圾處理設備1臺，90㎡廠房1處。項目資金支出情況表項目內容金額主要內容項目內容長島區(qū)垃圾分類、收運和處理項目593.5城區(qū)所有垃圾的收運，生活垃圾和廚余垃圾的分類、處理長島區(qū)垃圾分類、收運和處理項目垃圾分類綜合處置基地運營項目368.2城區(qū)和西三島其他垃圾的壓縮、處置、外運垃圾分類綜合處置基地運營項目北五鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾處理、外運項目396.2北五島其他垃圾的壓縮、處置、外運北五鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾處理、外運項目北五鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾和廚余垃圾處理、收運鄉(xiāng)鎮(zhèn)負擔北五鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾和廚余垃圾處理、收運西三鄉(xiāng)生活垃圾和廚余垃圾處理、所有垃圾的收運鄉(xiāng)鎮(zhèn)負擔西三鄉(xiāng)生活垃圾和廚余垃圾處理、所有垃圾的收運另外，以上8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾外運費用由區(qū)財政統(tǒng)一負擔。垃圾外運費用500萬元/年，其中北五島鄉(xiāng)鎮(zhèn)（砣磯鎮(zhèn)、大欽島鄉(xiāng)、小欽島鄉(xiāng)、北隍城鄉(xiāng)、南隍城鄉(xiāng)）400萬元，西三鄉(xiāng)（黑山、小黑山、廟島）100萬元。（二）項目實施目的打造長島全域垃圾分類綜合處置體系，充分整合長島鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾分類末端處置資源，解決砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)的生活垃圾處置問題，有利于提升海島生態(tài)環(huán)境，符合長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)總體規(guī)劃，對拉動本區(qū)域及周邊地區(qū)居民居住環(huán)境改善，提高市民生活質量，優(yōu)化長島城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境面貌，助推長島國際零碳島建設起到積極作用，社會效益和經濟效益顯著。（三）項目運營模式2023年，長島綜合試驗區(qū)砣磯鎮(zhèn)等8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)以鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府為主體，與山東軍綠環(huán)境科技有限公司等第三方開展合作，委托運營本鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內垃圾分類獎補項目。運營過程中，垃圾外運費用500萬元，由區(qū)級招標統(tǒng)一負擔，其余垃圾分類處置367萬元，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)獨立招標以自有財政資金解決。二、項目績效目標打造長島全域垃圾分類綜合處置體系，充分整合長島鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾分類末端處置資源，解決砣磯鎮(zhèn)等8個島嶼鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民的生活垃圾處置問題，保護海島生態(tài)環(huán)境，減少全區(qū)垃圾危害及環(huán)境污染。項目支出績效目標表項目名稱長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目主管部門長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)公用事業(yè)服務中心、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府資金情況金額：867.58萬元總體目標長期目標短期目標（2023年）對垃圾分類綜合處置能力顯著提升，完成預期垃圾分類綜合處置任務，改善居民生活環(huán)境。完成2023年，預期垃圾分類處置任務，改善海島居民生活環(huán)境?？冃е笜艘患壷笜硕壷笜巳壷笜酥笜酥刀壷笜巳壷笜酥笜酥悼冃е笜水a出指標數量指標完成垃圾分類處理量4500噸年度當量數量指標完成垃圾分類處理量4500噸各鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活垃圾當量（噸）質量指標垃圾分類綜合處置合格率=100%質量指標垃圾分類綜合處置合格率=100%成本指標成本控制800元/年成本指標成本控制≤350萬時效指標月底前完成當月處置任務每月底前時效指標月底前完成當月處置任務每月底前效益指標生態(tài)效益居住環(huán)境顯著改善生態(tài)效益居住環(huán)境改善經濟效益\\經濟效益\社會效益群眾居住條件顯著改善社會效益群眾居住條件改善可持續(xù)影響指標\\可持續(xù)影響指標社備設施使用年限增加滿意度指標服務對象滿意度指標居民滿意度≥95%服務對象滿意度指標居民滿意度≥90%2.項目設置績效指標具體情況如下：三、評價基本情況（一）評價目的根據《中共煙臺市委煙臺市人民政府關于全面落實預算績效管理的實施意見》（煙發(fā)〔2020]8號），結合評價項目的特性,制定了長島綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目績效評價指標及評價標準，運用科學、規(guī)范的績效評價方法，客觀公正地對財政專項資金支出進行評價，全面分析項目資金使用、管理和實施情況，樹立績效管理理念，做好預算績效管理，提高財政資金效益，優(yōu)化財政支出結構。及時總結經驗，分析存在的問題，以便采取有效措施進一步改進和加強財政支出項目管理，為指導預算編制、申報績效目標、財政資金分配提供重要決策依據，切實提高財政資金使用效果。（二）評價對象與范圍評價對象：長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目評價范圍：長島海洋生態(tài)文明綜合試驗區(qū)2023年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾分類獎補項目的使用績效；評價基準日:2023年12月31日。（三）評價依據1.《中華人民共和國預算法》；2.《中共山東省委山東省人民政府關于全面推進預算績效管理的實施意見》（魯發(fā)〔2019〕2號）；3.《山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程》（魯財績〔2020〕4號）；4.《關于全面落實預算績效管理的實施意見》（煙發(fā)〔2020〕8號）；5.《煙臺市市級部門單位預算績效管理辦法和煙臺市對下轉移支付資金預算績效管理辦法的通知》（煙政辦字〔2019〕42號）；6.《煙臺市市級政策和項目預算績效目標管理辦法》（煙財績〔2021〕1號）;7.《煙臺市市級項目支出績效單位自評工作規(guī)程》和《煙臺市市級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程》（煙財績〔2020〕3號）;8.《關于委托第三方機構參與預算績效管理的指導意見》（財預〔2021〕6號）;9.中國注冊會計師協(xié)會《關于印發(fā)〈會計師事務所財政支出績效評價