信用借款業(yè)務(wù)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司信用借款業(yè)務(wù)操作流程，加強信用借款業(yè)務(wù)管理，有效防范信用風(fēng)險，保障公司資金安全，促進信用借款業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及信用借款業(yè)務(wù)的部門、崗位及相關(guān)人員，包括但不限于業(yè)務(wù)拓展部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則信用借款業(yè)務(wù)的開展必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則在信用借款業(yè)務(wù)過程中，要充分識別、評估和控制各類風(fēng)險，確保風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)，保障公司資金安全。3.審慎經(jīng)營原則秉持審慎態(tài)度開展信用借款業(yè)務(wù)，對借款人的信用狀況、還款能力等進行全面、深入的調(diào)查和評估，避免盲目授信。4.職責(zé)明晰原則明確各部門、各崗位在信用借款業(yè)務(wù)中的職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)流程順暢，各環(huán)節(jié)相互銜接、相互制約。二、業(yè)務(wù)流程（一）借款申請受理1.借款人提交申請借款人應(yīng)向公司業(yè)務(wù)拓展部門提交信用借款申請，申請材料應(yīng)包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明、公司章程、財務(wù)報表、借款申請書等。2.業(yè)務(wù)拓展部門初審業(yè)務(wù)拓展部門收到借款申請后，應(yīng)對申請材料的完整性、真實性進行初步審查。對于材料不全或不符合要求的，應(yīng)及時通知借款人補充或更正。初審?fù)ㄟ^后，業(yè)務(wù)拓展部門應(yīng)填寫《信用借款業(yè)務(wù)初審意見表》，連同申請材料一并提交風(fēng)險管理部門。（二）風(fēng)險評估與審批1.風(fēng)險管理部門盡職調(diào)查風(fēng)險管理部門接到業(yè)務(wù)拓展部門提交的申請材料后，應(yīng)組織人員對借款人進行盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、借款用途、還款來源等。調(diào)查人員應(yīng)通過實地走訪、查閱資料、與相關(guān)人員面談等方式獲取真實、準(zhǔn)確的信息，并撰寫《信用借款業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報告》。2.風(fēng)險評估風(fēng)險管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報告，運用科學(xué)合理的風(fēng)險評估模型和方法，對借款人的信用風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)作為信用借款審批的重要依據(jù)。3.審批決策公司設(shè)立信用借款審批委員會，負責(zé)對信用借款業(yè)務(wù)進行審批決策。審批委員會成員應(yīng)包括公司高層管理人員、風(fēng)險管理部門負責(zé)人、財務(wù)部門負責(zé)人等。審批委員會根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果、公司信貸政策以及業(yè)務(wù)實際情況，對借款申請進行審議，并做出審批決定。審批通過的，應(yīng)出具《信用借款業(yè)務(wù)審批意見書》；審批不通過的，應(yīng)向業(yè)務(wù)拓展部門說明理由。（三）合同簽訂1.通知借款人業(yè)務(wù)拓展部門收到審批通過的《信用借款業(yè)務(wù)審批意見書》后，應(yīng)及時通知借款人辦理合同簽訂手續(xù)。2.合同起草與審核財務(wù)部門根據(jù)審批意見起草借款合同，合同內(nèi)容應(yīng)明確借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。合同起草完成后，應(yīng)提交風(fēng)險管理部門進行法律合規(guī)審核。風(fēng)險管理部門應(yīng)重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風(fēng)險和漏洞。審核通過后，合同方可提交借款人簽字蓋章。3.合同簽訂與生效借款人在確認合同條款無誤后，應(yīng)在合同上簽字蓋章。公司法定代表人或授權(quán)代理人也應(yīng)在合同上簽字蓋章。合同簽訂后，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，如合同公證、抵押物登記等（如有）。合同自雙方簽字蓋章并辦理完相關(guān)手續(xù)后生效。（四）借款發(fā)放1.放款條件審核財務(wù)部門在借款發(fā)放前，應(yīng)對放款條件進行審核。放款條件應(yīng)包括但不限于借款人已按合同約定提供相關(guān)擔(dān)保（如有）、已落實借款用途監(jiān)管措施、已繳納相關(guān)費用等。審核通過后，財務(wù)部門應(yīng)填寫《信用借款業(yè)務(wù)放款審批表》，提交公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.借款發(fā)放公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)按照合同約定的金額、期限、方式等向借款人發(fā)放借款。借款發(fā)放后，財務(wù)部門應(yīng)及時登記相關(guān)賬簿，進行賬務(wù)處理，并將借款憑證等資料歸檔保存。（五）貸后管理1.跟蹤檢查業(yè)務(wù)拓展部門應(yīng)定期對借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進行跟蹤檢查，及時掌握借款人的動態(tài)信息。跟蹤檢查的頻率應(yīng)根據(jù)借款金額、風(fēng)險狀況等因素確定，原則上每月不少于一次。檢查人員應(yīng)填寫《信用借款業(yè)務(wù)貸后檢查表》，詳細記錄檢查情況。2.風(fēng)險預(yù)警風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)跟蹤檢查結(jié)果以及其他相關(guān)信息，對信用借款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險預(yù)警。對于發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信號，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警通知，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。3.還款管理財務(wù)部門應(yīng)按照合同約定的還款方式和時間，及時提醒借款人按時還款。對于逾期還款的借款人，應(yīng)按照合同約定計收逾期利息，并采取有效措施進行催收。催收方式可包括電話催收、上門催收、法律訴訟等。4.檔案管理信用借款業(yè)務(wù)檔案是公司開展業(yè)務(wù)的重要依據(jù)，應(yīng)妥善保管。檔案管理部門應(yīng)負責(zé)信用借款業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、歸檔、保管和查閱等工作。檔案內(nèi)容應(yīng)包括借款申請材料、盡職調(diào)查報告、審批意見書、借款合同、放款憑證、貸后檢查表、催收記錄等。檔案保管期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定要求。三、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.信用風(fēng)險指借款人因各種原因未能按時足額償還借款本息而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險主要受借款人信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等因素影響。2.市場風(fēng)險指由于市場利率波動、市場供求變化等因素導(dǎo)致公司借款收益下降或資產(chǎn)價值損失的風(fēng)險。3.操作風(fēng)險指由于公司內(nèi)部業(yè)務(wù)流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е滦庞媒杩顦I(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯或損失的風(fēng)險。4.法律風(fēng)險指由于法律法規(guī)政策變化、合同條款不明確、法律糾紛等原因?qū)е鹿久媾R法律責(zé)任和經(jīng)濟損失的風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.定性評估通過對借款人的基本情況、經(jīng)營管理水平、信用記錄、行業(yè)前景等方面進行綜合分析，對信用風(fēng)險進行定性評估。評估結(jié)果可分為高、中、低三個等級。2.定量評估運用風(fēng)險評估模型和方法，對信用風(fēng)險進行定量評估。常用的評估指標(biāo)包括借款人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)、信用評級等。通過對這些指標(biāo)的計算和分析，確定借款人的信用風(fēng)險水平。3.綜合評估將定性評估和定量評估結(jié)果相結(jié)合，對信用風(fēng)險進行綜合評估。綜合評估結(jié)果應(yīng)作為公司制定風(fēng)險管理策略和措施的重要依據(jù)。（三）風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險控制嚴(yán)格借款人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對借款人的信用狀況、還款能力等進行全面、深入的調(diào)查和評估，確保借款人具備良好的信用記錄和還款能力。合理確定借款額度和期限，根據(jù)借款人的實際需求和還款能力，科學(xué)合理地確定借款額度和期限，避免過度授信。要求借款人提供有效的擔(dān)保（如有），如抵押、質(zhì)押、保證等，以降低信用風(fēng)險。加強貸后管理，定期對借款人進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，防范信用風(fēng)險的發(fā)生。2.市場風(fēng)險控制密切關(guān)注市場利率變化，合理確定借款利率，避免因市場利率波動導(dǎo)致公司借款收益下降。優(yōu)化借款結(jié)構(gòu)，根據(jù)市場情況和公司資金需求，合理安排借款期限和還款方式，降低市場風(fēng)險。3.操作風(fēng)險控制完善業(yè)務(wù)流程，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。加強人員培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，減少因人員失誤導(dǎo)致的操作風(fēng)險。建立健全內(nèi)部控制制度，加強對業(yè)務(wù)操作的監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險隱患。4.法律風(fēng)險控制加強法律合規(guī)審查，在業(yè)務(wù)開展過程中，嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求進行操作，確保合同條款合法合規(guī)，避免法律風(fēng)險。聘請專業(yè)法律顧問，為公司信用借款業(yè)務(wù)提供法律咨詢和服務(wù)，及時解決法律糾紛。四、內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)拓展部門負責(zé)信用借款業(yè)務(wù)的市場拓展、客戶開發(fā)、借款申請受理等工作。2.風(fēng)險管理部門負責(zé)信用借款業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警等工作。3.財務(wù)部門負責(zé)信用借款業(yè)務(wù)的資金管理、賬務(wù)處理、合同起草與審核等工作。4.審計部門負責(zé)對信用借款業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險控制的有效性等。（二）授權(quán)管理1.分級授權(quán)根據(jù)公司內(nèi)部管理要求，對信用借款業(yè)務(wù)審批權(quán)限進行分級授權(quán)。不同級別的審批人員具有不同的審批額度，超過審批額度的借款申請需報上級審批。2.授權(quán)調(diào)整根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險管理狀況等因素，適時對授權(quán)進行調(diào)整。授權(quán)調(diào)整應(yīng)經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)，并以書面形式通知相關(guān)部門和人員。（三）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督審計部門應(yīng)定期對信用借款業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度要求，風(fēng)險控制措施是否有效執(zhí)行等。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.風(fēng)險管理部門監(jiān)督風(fēng)險管理部門應(yīng)加強對信用借款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，定期對業(yè)務(wù)開展情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險隱患。3.財務(wù)部門監(jiān)督財務(wù)部門應(yīng)加強對信用借款業(yè)務(wù)資金流動的監(jiān)督，確保資金安全、合規(guī)使用。同時，應(yīng)定期對借款合同執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和處理合同履行過程中出現(xiàn)的問題。五、信息管理（一）信息收集1.借款人信息收集業(yè)務(wù)拓展部門在受理借款申請時，應(yīng)要求借款人提供全面、準(zhǔn)確的信息，包括基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等。同時，應(yīng)通過多種渠道收集借款人的相關(guān)信息，如實地走訪、查閱資料、與相關(guān)人員面談等。2.行業(yè)信息收集風(fēng)險管理部門應(yīng)關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)等信息，及時收集、整理和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，為信用借款業(yè)務(wù)決策提供參考依據(jù)。（二）信息分析與利用1.風(fēng)險分析風(fēng)險管理部門應(yīng)運用數(shù)據(jù)分析工具和方法，對收集到的借款人信息和行業(yè)信息進行分析，識別信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等各類風(fēng)險，并評估風(fēng)險程度。分析結(jié)果應(yīng)作為信用借款業(yè)務(wù)審批、風(fēng)險控制等決策的重要依據(jù)。2.決策支持通過對信息的分析和利用，為公司管理層提供決策支持。例如，根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，制定合理的信貸政策，優(yōu)化借款結(jié)構(gòu)，提高公司信用借款業(yè)務(wù)的經(jīng)濟效益和風(fēng)險管理水平。（三）信息保密1.保密制度公司應(yīng)建立健全信息保密制度，明確信息保密的范圍、責(zé)任人和保密措施等。對涉及借款