過橋還貸資金管理辦法總則制定目的為規(guī)范過橋還貸資金的使用與管理，保障資金安全，提高資金使用效率，促進公司業(yè)務健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及過橋還貸資金運作的所有部門、崗位及相關業(yè)務活動。基本原則1.合法性原則：過橋還貸資金的管理與使用必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保每一項操作都在法律框架內(nèi)進行。2.安全性原則：將保障資金安全放在首位，建立健全風險防控機制，防止資金損失。3.效益性原則：在確保資金安全的前提下，充分發(fā)揮過橋還貸資金的作用，提高資金使用效益，為公司創(chuàng)造價值。4.規(guī)范性原則：明確各環(huán)節(jié)的操作流程和職責分工，規(guī)范資金管理行為，做到有章可循、有據(jù)可依。資金來源與用途資金來源1.公司自有資金：經(jīng)公司決策層批準，從公司自有資金中劃出部分資金作為過橋還貸資金的來源之一。2.特定專項基金：如有專門設立用于過橋還貸的專項基金，按照基金管理規(guī)定和本辦法進行運作。資金用途過橋還貸資金主要用于幫助客戶償還即將到期的貸款，以便續(xù)貸新的貸款，維持客戶正常的資金周轉。具體包括但不限于以下方面：1.償還銀行貸款本金：直接用于支付客戶在原貸款銀行的到期貸款本金。2.支付貸款利息：在必要時，用于墊付客戶原貸款產(chǎn)生的逾期利息，避免產(chǎn)生不良信用記錄。3.相關手續(xù)費用：涵蓋與貸款償還及續(xù)貸相關的各類手續(xù)費用，如銀行手續(xù)費、公證費等。管理職責資金管理部門1.財務部負責過橋還貸資金的收支核算與賬務處理，確保賬目清晰、準確。定期對資金使用情況進行統(tǒng)計分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。嚴格按照本辦法及相關財務制度對資金進行管理，監(jiān)督資金流向。2.風險管理部對過橋還貸業(yè)務進行風險評估，制定風險防控措施，防范各類風險。跟蹤監(jiān)測客戶的還款能力和信用狀況，及時發(fā)現(xiàn)并預警潛在風險。參與過橋還貸業(yè)務合同的審核，確保合同條款符合風險管理要求。業(yè)務部門1.負責客戶篩選：根據(jù)公司業(yè)務政策和風險偏好，篩選符合條件的客戶申請過橋還貸業(yè)務。2.盡職調(diào)查：對客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、還款能力等進行全面盡職調(diào)查，為業(yè)務決策提供依據(jù)。3.合同簽訂與執(zhí)行：與客戶簽訂過橋還貸業(yè)務合同，明確雙方權利義務，并負責監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。4.貸后管理：在過橋還貸業(yè)務存續(xù)期間，持續(xù)關注客戶動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)并解決可能影響還款的問題。審批決策機構公司設立過橋還貸資金審批委員會，由公司高層管理人員、財務部負責人、風險管理部負責人等組成。審批委員會負責對過橋還貸業(yè)務進行審批決策，審議業(yè)務申請、風險評估報告、資金使用計劃等，確保業(yè)務符合公司利益和風險可控原則。業(yè)務流程業(yè)務申請1.客戶向業(yè)務部門提交過橋還貸業(yè)務申請，詳細說明貸款到期情況、資金需求金額、還款來源及計劃等信息。2.業(yè)務部門對客戶申請進行初步審核，核實申請信息的真實性和完整性，判斷客戶是否符合基本準入條件。盡職調(diào)查1.業(yè)務部門組建盡職調(diào)查小組，對客戶進行實地調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于客戶的經(jīng)營場所、財務狀況、經(jīng)營業(yè)績、信用記錄等。2.通過與客戶管理層、員工、供應商、合作伙伴等進行溝通，全面了解客戶的實際情況和還款能力。3.收集客戶的財務報表、銀行對賬單、稅務記錄等相關資料，進行分析評估，形成盡職調(diào)查報告。風險評估1.風險管理部根據(jù)盡職調(diào)查報告及相關資料，對過橋還貸業(yè)務進行風險評估。2.評估內(nèi)容包括客戶信用風險、市場風險、操作風險等，采用定性與定量相結合的方法，確定風險等級。3.針對評估出的風險，制定相應的風險防控措施，如要求客戶提供擔保、設定風險保證金等。審批決策1.業(yè)務部門將盡職調(diào)查報告、風險評估報告及業(yè)務申請等材料提交至過橋還貸資金審批委員會。2.審批委員會成員對提交的材料進行審議，充分討論業(yè)務的可行性、風險狀況及收益預期等。3.根據(jù)審議結果，審批委員會做出審批決策，同意的業(yè)務明確資金使用額度、期限、還款安排等；不同意的業(yè)務說明理由并反饋至業(yè)務部門。合同簽訂1.業(yè)務部門根據(jù)審批決策結果，與客戶簽訂過橋還貸業(yè)務合同。合同應明確雙方的權利義務、資金金額、使用期限、還款方式、違約責任等條款。2.要求客戶提供有效的擔保措施，如房產(chǎn)抵押、股權質(zhì)押、第三方連帶責任保證等，并辦理相關擔保手續(xù)。3.將簽訂好的合同副本分別送財務部、風險管理部等相關部門備案。資金發(fā)放1.財務部根據(jù)合同約定和審批意見，準備資金發(fā)放工作。2.核實客戶提供的收款賬戶信息，確保資金準確無誤地發(fā)放至指定賬戶。3.在資金發(fā)放后，及時進行賬務處理，記錄資金流向和相關業(yè)務信息。貸后管理1.業(yè)務部門負責對過橋還貸業(yè)務進行全程跟蹤管理，定期與客戶溝通，了解資金使用情況和還款計劃執(zhí)行情況。2.風險管理部持續(xù)監(jiān)測客戶的信用狀況和還款能力變化，如發(fā)現(xiàn)風險預警信號，及時采取相應措施。3.財務部定期核對資金使用情況和還款情況，確保資金安全和賬務準確。資金回收1.在過橋還貸資金到期前，業(yè)務部門提前提醒客戶做好還款準備，確保按時足額還款。2.客戶按照合同約定將還款資金存入指定賬戶，財務部及時進行資金回收確認和賬務處理。3.如客戶出現(xiàn)逾期還款情況，業(yè)務部門和風險管理部應及時采取催收措施，如發(fā)送催款通知、上門催收、追究擔保責任等，確保資金及時回收。資金監(jiān)控與核算資金監(jiān)控1.建立過橋還貸資金監(jiān)控體系，通過銀行賬戶監(jiān)控、資金流向跟蹤等方式，實時掌握資金動態(tài)。2.財務部每日對資金收支情況進行核對，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時查明原因并報告相關部門。3.風險管理部定期對過橋還貸業(yè)務的風險狀況進行監(jiān)控分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并提出預警。資金核算1.財務部按照國家統(tǒng)一的會計制度和本辦法的規(guī)定，對過橋還貸資金進行獨立核算。2.設立專門的會計科目，準確記錄資金的收支、結存情況及相關業(yè)務信息。3.定期編制資金報表，向公司管理層和相關部門提供資金使用情況、財務狀況等信息，為決策提供依據(jù)。風險防控信用風險防控1.加強客戶信用評估，建立完善的客戶信用檔案，綜合考慮客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等因素，合理確定客戶信用額度。2.要求客戶提供有效的擔保措施，對擔保物進行嚴格評估和管理，確保擔保的有效性和足值性。3.持續(xù)跟蹤客戶信用狀況變化，如發(fā)現(xiàn)客戶信用等級下降或出現(xiàn)不良信用記錄，及時調(diào)整業(yè)務策略，采取風險緩釋措施。市場風險防控1.關注宏觀經(jīng)濟形勢和市場動態(tài)，分析市場變化對過橋還貸業(yè)務可能產(chǎn)生的影響。2.根據(jù)市場情況，合理確定資金使用期限和利率水平，避免因市場波動導致資金損失。3.建立市場風險預警機制，及時調(diào)整業(yè)務策略，降低市場風險。操作風險防控1.完善過橋還貸資金管理的內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責分工和操作流程，規(guī)范業(yè)務操作。2.加強員工培訓，提高員工的業(yè)務素質(zhì)和風險意識，確保員工熟悉業(yè)務流程和風險防控要求。3.定期對業(yè)務操作進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作中的問題，防范操作風險。信息披露與保密信息披露1.按照公司信息披露制度的要求，定期向公司內(nèi)部相關部門和人員披露過橋還貸資金的使用情況、業(yè)務進展、風險狀況等信息。2.在必要時，根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，向外部相關機構或利益相關者披露相關信息，但應確保信息披露的真實性、準確性和完整性。保密1.對涉及過橋還貸資金業(yè)務的客戶信息、商業(yè)秘密、財務數(shù)據(jù)等嚴格保密。2.加強員工保密教育，簽訂保密協(xié)議，明確員工的保密義務和責任。3.嚴格限制接觸和使用涉密信息的人員范圍，防止信息泄露。附則解釋權本