深圳海聯(lián)訊科技股份有限公司2025年度內(nèi)部控制評價報告海聯(lián)訊科技股份有限公司全體股東:根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系),結(jié)合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評價辦法,在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上,我們對公司2025年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定,建立健全和有效實施內(nèi)部控制,評價其有效性,并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性,故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外,由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當,或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。二、內(nèi)部控制評價結(jié)論根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況,于內(nèi)部控制評價報告基準日,不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保證了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況,于內(nèi)部控制評價報告基準日,公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。三、內(nèi)部控制評價工作情況(一)內(nèi)部控制評價范圍公司按照風險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域。1、納入評價范圍的主要單位包括:深圳海聯(lián)訊科技股份有限公司、北京華源格林科技有限公司以及深圳市海聯(lián)訊管理咨詢有限公司,納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的96%,營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%;2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:治理結(jié)構(gòu)與組織架構(gòu)、人力資源政策、企業(yè)文化、銷售與收款、采購與付款、資金管理、資產(chǎn)管理、對外擔保管理、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用管理、信息披露的內(nèi)部控制、全面預(yù)算管理、財務(wù)報告控制、信息系統(tǒng)、內(nèi)部審計、風險評估及信息與溝通。(1)治理結(jié)構(gòu)與組織架構(gòu)公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和有關(guān)監(jiān)管要求及《公司章程》的規(guī)定,結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略,建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則,形成科學(xué)有效的職責分工和制衡機制。董事會對股東大會負責,依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。董事會設(shè)立戰(zhàn)略、提名、酬薪與考核、審計四個專門委員會,明確各專門委員會的職責權(quán)限、任職資格、議事規(guī)則和工作程序,為董事會科學(xué)決策提供有力的支持。監(jiān)事會對股東大會負責,監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責。經(jīng)理層對董事會負責,主持公司的經(jīng)營管理工作,經(jīng)理和其他高級管理人員職責分工明確。為了更符合不相容崗位相分離的要求,公司在2025年對內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置進行優(yōu)化,將原本隸屬于營運部下的合同管理中心調(diào)整到財務(wù)部,使營運部下達采購指令和執(zhí)行采購的職能相分離,形成相互牽制和制約的工作機構(gòu)。2025年度公司股東大會、董事會會議、監(jiān)事會會議的召集、召開與表決程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法規(guī)的規(guī)定。(2)人力資源公司始終秉承“以人為本”的管理理念,制定了一系列有利于可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策,在聘用管理、薪酬福利、考核與獎懲、培訓(xùn)發(fā)展等方面建立了科學(xué)的、切實可行的具體規(guī)定,將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準,切實加強員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育,不斷提升員工素質(zhì)。公司實行全員勞動合同制,依法與公司員工簽訂勞動合同,明確勞工關(guān)系;依法為員工參加社會養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險及住房公積金等,保障員工依法享受社會保障待遇。為更好地實現(xiàn)人力資源管理信息化,公司即將上線的人事管理軟件系統(tǒng)已在2025年下半年完成需求調(diào)研,截止報告日已基本實現(xiàn)第一階段人事錄用、異動審批、薪資核算等模塊試運行。2025年公司開始推行人力資源管理表,由人事部門與各部門主管領(lǐng)導(dǎo)共同對部門人員按照知識技能、管理技能、崗位類別等進行人才盤點、分類梳理等工作,分門別類為各部門制定切實可行的人員培養(yǎng)、考核、優(yōu)勝劣汰等計劃,為部門及公司構(gòu)建人才梯隊。(3)企業(yè)文化公司要求員工愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神,并通過文體活動、刊物、員工交流會等形式宣揚企業(yè)文化,將企業(yè)文化融入日常的管理和工作中,不斷增強了員工的團隊意識及企業(yè)歸屬感,為維護公司正常業(yè)務(wù)秩序提供了有力的保障。(4)銷售與收款2025年公司全面梳理銷售與收款業(yè)務(wù)流程,并根據(jù)實際經(jīng)營情況完善了《銷售合同管理制度》及配套表單,對銷售預(yù)測、合同簽訂、合同執(zhí)行、收款及發(fā)票開具等業(yè)務(wù)執(zhí)行均制定了嚴格的內(nèi)部控制,對不相容崗位進行分離,明確各崗位的職責和審批權(quán)限。對應(yīng)收賬款分客戶項目、分賬齡進行分析管理,每兩周組織銷售部、財務(wù)部及合同管理中心相關(guān)人員召開應(yīng)收賬款追款會議,實時跟進應(yīng)收賬款回款情況。另外,公司針對去年在業(yè)績考核方面存在的片面性重新修訂了業(yè)務(wù)人員獎勵政策,將獎勵指標與公司收入目標口徑一致,并運用風險預(yù)警機制及回款獎懲制度提高回款效率,此外,公司通過內(nèi)部自主研發(fā)的銷售合同管理系統(tǒng)一期的運用,更好的實現(xiàn)項目全流程信息共享和跟蹤,確保業(yè)務(wù)實現(xiàn)更順暢高效。(5)采購與付款2025年公司重新梳理采購業(yè)務(wù)流程,對部門設(shè)置做了調(diào)整,使其更符合公司業(yè)務(wù)情況和不相容崗位相分離的原則,明確了請購、審批、采購、付款、驗收等環(huán)節(jié)的職責和審批權(quán)限,加強對合同文本和相關(guān)單據(jù)的審核力度,提高采購業(yè)務(wù)的效率和可控性,確保物資采購滿足公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要。(6)資金管理針對資金管理工作,公司嚴格執(zhí)行《財務(wù)管理制度》、《募集資金管理制度》、《2025年簽字等級權(quán)限》、《日常借款及報銷管理規(guī)定》等相關(guān)制度中對資金使用計劃、請款、審批、支付、資金管理、募集資金的使用和管理等方面的規(guī)定,做好資金管理工作,每周對資金支出進行計劃和申報,確保公司資金使用符合合理性、效率性、安全性的原則,確保為公司發(fā)展提供充足的資金支持。(7)資產(chǎn)管理2025年公司根據(jù)自身經(jīng)營情況完善了《固定資產(chǎn)管理制度》,對資產(chǎn)采購、審批、領(lǐng)用、盤點及報廢等流程均做出明確規(guī)定,并根據(jù)不相容職務(wù)相分離的原則設(shè)置了合理的崗位和人員,使各相關(guān)部門之間相互控制,在其授權(quán)范圍內(nèi)嚴格履行職責,從而保證公司資產(chǎn)的安全和完整。(8)對外擔保管理公司制定的《對外擔保管理制度》明確規(guī)定了對外擔保的審查、審批、管理和信息披露的程序。公司對外擔保實行統(tǒng)一管理,未經(jīng)公司董事會或股東大會批準,任何人不得以公司名義簽署對外擔保協(xié)議、合同或其他類似的法律文件等。2025年公司未存在違規(guī)對外擔保。(9)關(guān)聯(lián)交易公司制定《關(guān)聯(lián)交易管理制度》,明確規(guī)定總經(jīng)理辦公會、董事會和股東大會對關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限、審議程序和回避要求;規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循平等自愿、等價有償?shù)脑瓌t,簽訂關(guān)聯(lián)交易書面協(xié)議;規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循市場公正、公平、公開的定價原則,并要求對關(guān)聯(lián)交易的定價依據(jù)予以充分披露。2025年未存在違規(guī)關(guān)聯(lián)交易事項。(10)募集資金使用管理公司遵循了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號--超募資金使用(修訂)》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定以及公司的《募集資金管理辦法》,對募集資金實行規(guī)范管理,對募集資金的存放、使用、項目實施管理、投資項目的變更、使用情況的監(jiān)督、信息披露等做了明確規(guī)定,保證了資金使用的規(guī)范、公開、透明,并按要求及時公告。2025年不存在違規(guī)使用募集資金的情況。(11)信息披露事務(wù)管理公司制定《信息披露管理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》以及《內(nèi)幕信息知情人員登記管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》等相關(guān)的信息披露管理制度。并嚴格按照制度的要求開展信息及投資者關(guān)系管理工作,嚴格執(zhí)行內(nèi)幕信息知情人的登記和報備程序。公司在日常信息披露和接待投資者調(diào)研的工作中,嚴格遵守各項法規(guī)和公司制度的規(guī)定,確保向所有投資者及時、公平、真實、準確、完整地披露信息。2025年公司未發(fā)生信息披露重大過錯、或重大信息提前泄露的情況。(12)全面預(yù)算管理公司根據(jù)年度發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃,綜合考慮預(yù)算期內(nèi)經(jīng)濟政策、市場環(huán)境等因素,按照上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總的程序編制年度全面預(yù)算。財務(wù)部每月將預(yù)算執(zhí)行情況反饋給各職能部門,年度終了由公司財務(wù)部、人事行政部和管理層對各職能部門預(yù)算執(zhí)行情況進行年度考核,業(yè)績評價,對實際情況與預(yù)算的差異進行檢查分析,并提出整改措施。2025年公司成立預(yù)算管理委員會,預(yù)算管理委員會在預(yù)算管理組織體系中居于領(lǐng)導(dǎo)核心地位,將統(tǒng)一負責公司2025年度全面預(yù)算工作的開展。(13)財務(wù)報告內(nèi)部控制公司根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)要求和內(nèi)部《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《財務(wù)管理制度》、《獨立董事年報工作制度》、《審計委員會年報工作制度》等制度的要求,明確財務(wù)報告各環(huán)節(jié)的職責分工和崗位分離,機構(gòu)設(shè)置和人員配備基本科學(xué)合理。公司財務(wù)報告的編制方法、程序、內(nèi)容及對外披露的審批程序嚴格遵循國家相關(guān)法規(guī)的要求,確保財務(wù)報告的真實完整,報告充分及時。(14)信息系統(tǒng)2025年公司制定了2025-2026年的IT架構(gòu)規(guī)劃方案,旨在整合全公司信息資源,有序組織開展信息化建設(shè),提高信息化管理效率,滿足決策、管理和運營的需要。目前公司在用的系統(tǒng)軟件主要有金蝶財務(wù)系統(tǒng)、金蝶ERP系統(tǒng)、報銷管理系統(tǒng)、績效考核系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)(一期在用,二期建設(shè)中)、任務(wù)管理系統(tǒng)及測試中的人力資源管理系統(tǒng)等。同時,公司還通過企業(yè)門戶工作平臺、RTX即時通訊工具、知識庫系統(tǒng)等交流渠道確保了員工內(nèi)部信息溝通的效率。(15)內(nèi)部審計公司董事會審計委員會下設(shè)內(nèi)審部,并制定了《內(nèi)部審計制度》,明確內(nèi)審部直接對董事會審計委員會負責,對公司財務(wù)信息的真實性和完整性、內(nèi)部控制制度的建立和實施等情況進行檢查、監(jiān)督和評價。2025年內(nèi)審部按年度工作計劃開展工作,包括對定期財務(wù)報告進行審閱、子公司內(nèi)控審計、募集資金存放與使用情況審計、重大經(jīng)濟事項審計以及公司內(nèi)控的檢查和評價工作等,對存在的問題已與相關(guān)負責人溝通并得到有效整改。(16)風險評估公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路,結(jié)合行業(yè)特點,建立了有效的風險評估機制,通過設(shè)置專家委員會、質(zhì)量部、審計委員會、內(nèi)部審計部,聘請常年法律顧問,以專業(yè)人士識別和監(jiān)控公司可能遇到的經(jīng)營、環(huán)境、財務(wù)等方面的風險。結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況,持續(xù)收集與風險變化相關(guān)的信息,進行風險識別和風險分析,及時調(diào)整風險應(yīng)對策略,從而保證公司經(jīng)營安全。(17)信息與溝通公司根據(jù)實際經(jīng)營管理的需要,建立了內(nèi)部報告體系,明確了各部門職責。公司各部門基本能及時、完整地向公司報告各類經(jīng)營管理信息,公司董事會獲得信息后,及時進行信息歸集、篩選、分析、整合,并利用信息指導(dǎo)公司的經(jīng)營管理。公司堅持實施管理層定期匯報制度,每半月至少召開一次總經(jīng)理辦公會議,分析討論實施、質(zhì)量、運維、購銷、財務(wù)、市場和業(yè)務(wù)方面的進度、問題,作出決定或進行相關(guān)工作安排。公司還不定期舉行專題討論溝通會、辦公會議、業(yè)務(wù)分析會對當期運營情況、預(yù)算執(zhí)行情況、重大事項或項目進行分析,發(fā)現(xiàn)問題,及時采取應(yīng)對策略,并持續(xù)改進項目實施、項目質(zhì)量管理和市場策略。外部信息的收集,由公司對口部門與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位等進行溝通和反饋、通過網(wǎng)絡(luò)調(diào)查等渠道,及時獲取外部信息。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面,不存在重大遺漏。(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《內(nèi)部控制基本規(guī)范》和配套指引組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求,結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素,區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制,研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準,公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下:1.財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下:本公司以利潤總額的5%作為利潤表整體重要性水平的衡量指標,以凈資產(chǎn)的5%作為資產(chǎn)負債表整體重要性水平的衡量指標。當利潤表項目潛在錯報金額大于或等于利潤總額的5%,或資產(chǎn)負債表項目潛在錯報金額大于或等于凈資產(chǎn)的5%時,則認定為重大缺陷;當利潤表項目潛在錯報金額小于利潤總額的5%,但大于或等于利潤總額的3%,或資產(chǎn)負債表項目潛在錯報金額小于凈資產(chǎn)的5%,但大于或等于凈資產(chǎn)的3%,則認定為重要缺陷;當利潤表項目潛在錯報金額小于利潤總額的3%,資產(chǎn)負債表項目潛在錯報金額小于凈資產(chǎn)的3%時,則認定為一般缺陷。公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下:財務(wù)報告重大缺陷的跡象包括:(1)控制環(huán)境無效;(2)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的舞弊行為;(3)未被公司內(nèi)部控制識別的當期財務(wù)報告中的重大錯報;(4)審計委員會和審計部門對公司的對外財務(wù)報告和財務(wù)報告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。財務(wù)報告重要缺陷的跡象包括:(1)未依照公認會計準則選擇和應(yīng)用會計政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)對于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機制或沒有實施且沒有相應(yīng)的補償性控制;(4)對于期末財務(wù)報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)報表達到真實、完整的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。2.非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下:本公司以直接損失占公司凈資產(chǎn)的5%作為非財務(wù)報告重要性水平的衡量指標。當直接損失金額大于或等于凈資產(chǎn)的5%,則認定為重大缺陷;當直接損失金額小于凈資產(chǎn)的5%但大于或等于凈資產(chǎn)的3%,則認定為重要缺陷;當直接損失金額小于凈資產(chǎn)的3%時,則認定為一般缺陷。公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下:非財務(wù)報告缺陷認定主要以缺陷對業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生的可能性作判定。如果缺陷發(fā)生的可能性較小,會降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、或使之偏離預(yù)期目標為一般缺陷;如果缺陷發(fā)生的可能性較高,會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預(yù)期目標為重要缺陷;如果缺陷發(fā)生的可能性高,會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定性、或使之嚴重偏離預(yù)期目標為重大缺陷。(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況1.財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況經(jīng)評價發(fā)現(xiàn)公司存貨管理軟件在發(fā)貨管理的功能設(shè)計和運行上存在一定缺陷,主要表現(xiàn)在部分供應(yīng)商直發(fā)客戶的貨物的單據(jù)不能及時傳遞,導(dǎo)致部分成本核算有跨月現(xiàn)象,此缺陷在新的合同管理系統(tǒng)(第二期)中已得到糾正,預(yù)計在2025年6月正式投入使用。除上述缺陷外,2025年內(nèi)部控制評價報告中存在的問題和改進措施已在報告期得到有效整改和落實。根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準,報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。2.非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準,報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。四、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明公司無其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明。董事長(已經(jīng)董事會授權(quán)):章鋒深圳海聯(lián)訊科技股份有限公司2025年4月29日57710018030900120955790368228596330825