沖壓企業(yè)存貨管理辦法總則目的為加強(qiáng)[公司名稱]（以下簡稱“公司”）沖壓業(yè)務(wù)相關(guān)存貨的管理，規(guī)范存貨的采購、驗(yàn)收、保管、發(fā)出、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)，保證存貨的安全完整，提高存貨的使用效率，降低存貨成本，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)與沖壓業(yè)務(wù)相關(guān)的所有存貨管理活動，包括原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。存貨定義本辦法所稱存貨，是指公司在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等，具體包括但不限于鋼材、鋁板、模具、沖壓件等。存貨管理職責(zé)分工采購部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)部門的需求計劃，制定合理的采購計劃，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購。2.與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂采購合同，確保采購價格合理、交貨期準(zhǔn)確。3.跟進(jìn)采購訂單的執(zhí)行情況，及時處理采購過程中出現(xiàn)的問題。倉儲部門1.負(fù)責(zé)存貨的驗(yàn)收、入庫、保管、出庫等工作，確保存貨的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。2.建立存貨明細(xì)賬，及時記錄存貨的收發(fā)存情況，定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對。3.對存貨進(jìn)行分類存放，做好防潮、防火、防盜等安全措施，保證存貨的安全。生產(chǎn)部門1.負(fù)責(zé)制定生產(chǎn)計劃，合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，控制在產(chǎn)品和半成品的數(shù)量。2.及時將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢料、邊角料等進(jìn)行回收和處理。3.配合倉儲部門做好存貨的盤點(diǎn)工作。財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)存貨的核算工作，準(zhǔn)確記錄存貨的采購成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等。2.定期對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，監(jiān)督存貨的管理情況，確保存貨的賬面價值與實(shí)際價值相符。3.參與存貨采購計劃的審核，提供財務(wù)分析和建議，控制存貨成本。質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對采購的原材料和生產(chǎn)的產(chǎn)成品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保存貨符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對不合格的存貨進(jìn)行處理，提出改進(jìn)措施，防止不合格存貨流入下一環(huán)節(jié)。存貨采購管理采購計劃制定1.生產(chǎn)部門根據(jù)銷售訂單和生產(chǎn)能力，制定月度生產(chǎn)計劃，并將生產(chǎn)所需的原材料、零部件等需求計劃提交給采購部門。2.采購部門根據(jù)生產(chǎn)部門的需求計劃，結(jié)合存貨庫存情況、市場供應(yīng)情況等因素，制定詳細(xì)的采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購品種、數(shù)量、規(guī)格、預(yù)計采購時間、采購金額等內(nèi)容。3.采購計劃需經(jīng)生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。供應(yīng)商選擇與評估1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進(jìn)行綜合評估。2.新供應(yīng)商的引入需經(jīng)過嚴(yán)格的考察和審批程序，確保其能夠滿足公司的采購需求。3.定期對供應(yīng)商進(jìn)行績效評估，根據(jù)評估結(jié)果對供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。采購合同簽訂1.采購部門與供應(yīng)商確定采購意向后，應(yīng)簽訂正式的采購合同。采購合同應(yīng)明確采購品種、數(shù)量、規(guī)格、價格、交貨期、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.采購合同需經(jīng)公司法務(wù)部門審核，確保合同的合法性和有效性。采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購合同向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，并及時跟進(jìn)訂單的執(zhí)行情況。2.供應(yīng)商應(yīng)按照采購訂單的要求按時、按質(zhì)、按量交貨。如因特殊情況需要變更交貨期或交貨數(shù)量，應(yīng)提前與采購部門協(xié)商，并簽訂變更協(xié)議。3.采購部門在收到供應(yīng)商的交貨通知后，應(yīng)及時通知倉儲部門做好收貨準(zhǔn)備。存貨驗(yàn)收管理驗(yàn)收流程1.倉儲部門收到供應(yīng)商的貨物后，應(yīng)根據(jù)采購訂單和送貨單進(jìn)行初步核對，檢查貨物的品種、數(shù)量、規(guī)格等是否相符。2.質(zhì)量控制部門對貨物進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的貨物方可辦理入庫手續(xù)。對于不合格的貨物，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.倉儲部門根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果，填寫入庫單，辦理貨物入庫手續(xù)。入庫單應(yīng)包括貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、供應(yīng)商名稱等內(nèi)容，并由倉儲部門、質(zhì)量控制部門和供應(yīng)商簽字確認(rèn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.原材料的驗(yàn)收應(yīng)按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公司內(nèi)部質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，檢查原材料的外觀、尺寸、性能等是否符合要求。2.產(chǎn)成品的驗(yàn)收應(yīng)按照產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和客戶的要求進(jìn)行，檢查產(chǎn)品的外觀、功能、包裝等是否合格。存貨保管管理存貨分類存放1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)存貨的性質(zhì)、用途、特點(diǎn)等進(jìn)行分類存放，設(shè)置不同的存貨區(qū)域，如原材料區(qū)、在產(chǎn)品區(qū)、半成品區(qū)、產(chǎn)成品區(qū)等。2.對易燃易爆、有毒有害等特殊存貨，應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。存貨標(biāo)識管理1.倉儲部門應(yīng)對每個存貨區(qū)域和存貨單元進(jìn)行明確標(biāo)識，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、型號、批次、數(shù)量等信息，以便于管理和查找。2.對于貴重存貨和關(guān)鍵零部件，應(yīng)采用特殊標(biāo)識或單獨(dú)存放，加強(qiáng)管理。存貨安全管理1.倉儲部門應(yīng)做好存貨的安全防護(hù)工作，定期檢查倉庫的消防設(shè)施、防盜設(shè)備等是否完好，確保存貨的安全。2.嚴(yán)格控制倉庫的人員出入，非倉庫管理人員未經(jīng)許可不得進(jìn)入倉庫。3.對存貨進(jìn)行定期盤點(diǎn)和清查，及時發(fā)現(xiàn)和處理存貨的短缺、損壞等問題。存貨庫存管理1.倉儲部門應(yīng)建立存貨庫存臺賬，及時記錄存貨的收發(fā)存情況，定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。2.設(shè)定合理的存貨庫存上限和下限，當(dāng)存貨庫存達(dá)到上限時，應(yīng)及時通知采購部門停止采購；當(dāng)存貨庫存達(dá)到下限時，應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行補(bǔ)貨。存貨發(fā)出管理生產(chǎn)領(lǐng)料1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃填寫領(lǐng)料單，領(lǐng)料單應(yīng)注明領(lǐng)料部門、領(lǐng)料日期、領(lǐng)用材料名稱、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容，并經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉儲部門根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)放材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。領(lǐng)料單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由生產(chǎn)部門、倉儲部門、財務(wù)部門留存。銷售發(fā)貨1.銷售部門根據(jù)銷售訂單填寫發(fā)貨單，發(fā)貨單應(yīng)注明客戶名稱、銷售訂單號、發(fā)貨日期、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容，并經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉儲部門根據(jù)發(fā)貨單備貨，并安排發(fā)貨。發(fā)貨時應(yīng)檢查貨物的數(shù)量、質(zhì)量、包裝等是否符合要求，確保貨物準(zhǔn)確無誤地發(fā)出。3.財務(wù)部門根據(jù)發(fā)貨單和銷售發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)銷售收入和銷售成本。存貨調(diào)撥1.公司內(nèi)部不同部門或不同倉庫之間的存貨調(diào)撥，應(yīng)填寫存貨調(diào)撥單。存貨調(diào)撥單應(yīng)注明調(diào)撥部門、調(diào)入部門、調(diào)撥日期、存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉儲部門根據(jù)存貨調(diào)撥單辦理存貨的調(diào)出和調(diào)入手續(xù)，并及時更新存貨庫存臺賬。存貨盤點(diǎn)管理盤點(diǎn)計劃制定1.財務(wù)部門應(yīng)定期制定存貨盤點(diǎn)計劃，明確盤點(diǎn)的時間、范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。盤點(diǎn)計劃需報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.盤點(diǎn)時間一般分為定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)可分為月度盤點(diǎn)、季度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)；不定期盤點(diǎn)可根據(jù)實(shí)際情況隨時進(jìn)行。盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計劃的要求，對存貨進(jìn)行全面、細(xì)致的盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中應(yīng)認(rèn)真核對存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、狀態(tài)等信息，并做好記錄。2.對于盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，并填寫盤盈盤虧報告表。盤盈盤虧報告表應(yīng)包括存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量、盤盈盤虧原因、處理意見等內(nèi)容。盤點(diǎn)結(jié)果處理1.財務(wù)部門根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，調(diào)整存貨的賬面價值，確保賬實(shí)相符。2.對于盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后計入當(dāng)期損益；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并進(jìn)行賠償。3.對盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的存貨管理問題，應(yīng)及時進(jìn)行整改，完善存貨管理制度。存貨成本管理成本核算方法1.公司采用加權(quán)平均法對存貨進(jìn)行成本核算。加權(quán)平均法是指以本月全部進(jìn)貨數(shù)量加上月初存貨數(shù)量作為權(quán)數(shù)，去除本月全部進(jìn)貨成本加上月初存貨成本，計算出存貨的加權(quán)平均單位成本，以此為基礎(chǔ)計算本月發(fā)出存貨的成本和期末存貨的成本。2.財務(wù)部門應(yīng)按照成本核算方法，準(zhǔn)確計算存貨的采購成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等，并及時進(jìn)行賬務(wù)處理。成本控制措施1.采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購計劃、與供應(yīng)商談判等方式，降低采購成本。2.生產(chǎn)部門應(yīng)合理安排生產(chǎn)計劃，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。3.倉儲部門應(yīng)加強(qiáng)存貨管理，減少存貨損耗和浪費(fèi)，降低存貨持有成本。4.財務(wù)部門應(yīng)定期對存貨成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題，提出改進(jìn)措施和建議。存貨風(fēng)險管理市場風(fēng)險1.市場需求的變化可能導(dǎo)致存貨積壓或短缺。公司應(yīng)加強(qiáng)市場調(diào)研，及時了解市場動態(tài)，調(diào)整生產(chǎn)計劃和采購計劃，降低市場風(fēng)險。2.對于市場價格波動較大的存貨，可采用套期保值等方式進(jìn)行風(fēng)險管理。質(zhì)量風(fēng)險1.存貨的質(zhì)量問題可能導(dǎo)致客戶投訴、退貨等情況，影響公司的聲譽(yù)和經(jīng)濟(jì)效益。公司應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，確保存貨的質(zhì)量。2.對于因質(zhì)量問題導(dǎo)致的存貨損失，應(yīng)及時