金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行經(jīng)

營與管理）模擬試卷5

一、選擇題（本題共31題，每題1.0分，共31分。）

1、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是（）

A、資金來源業(yè)務(wù)

B、資金運(yùn)用業(yè)務(wù)

C、中間業(yè)務(wù)

D、存款業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行資金來源業(yè)務(wù)的內(nèi)容。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是資金

來源業(yè)務(wù)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行必須首先吸收存款才能發(fā)放貸款。

2、以下屬于銀行主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)的是（）

A、活期存款

B、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C、定期存款

D、國債

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行的主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)。

3、商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)向中央銀行融通資金的行為稱為（）

A、貼現(xiàn)

B、再貼現(xiàn)

C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D、質(zhì)押

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)向中央銀行融通資金的行為稱為

再貼現(xiàn)；商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)向一般性金融機(jī)構(gòu)融通資金的行為稱

為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

4、以下不屬于負(fù)債管理思想的是（）

A、銷售理論

B、購買理論

C、存款理論

D、預(yù)期收入理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查負(fù)債管理理論中的各個(gè)子理論。記住考點(diǎn)：銷售理論、購買

理論和存款理論。資產(chǎn)管理理論包括：真實(shí)票據(jù)理論、可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理

論。

5、商業(yè)銀行經(jīng)營的首耍原則是（）

A、安全性原則

B、流動(dòng)性原則

C、盈利性原則

D、保密性原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。

6、以下屬于商業(yè)銀行資金來源的是（）

A、自有資本和庫存現(xiàn)金

B、自有資本和貸款

C、自有資本和貼現(xiàn)

D、自有資本和同業(yè)拆借

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行的資金來源。商業(yè)銀行的資金來源主要有負(fù)債、自

有資本以及同業(yè)拆借。

7、負(fù)債管理理論的基本思想是依靠（）的方法來保持資金的流動(dòng)性

A、借入資金

B、擴(kuò)大資金運(yùn)用范圍

C、增加存款

D、減少貸款發(fā)放

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查負(fù)債管理理論的核心思想。

8、商業(yè)銀行向中央銀行借款通常有哪兩種方式？（）

A、再貸款和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和政府作擔(dān)保

C、再貼現(xiàn)和信貸配給

D、再貼現(xiàn)和再貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行向中央銀行借款的方式。再貼現(xiàn)和再貸款是商業(yè)銀

行向中央銀行借款的主要方式。

9、下列（）不屬于商業(yè)銀行的交易存款

A、支票存款

B、可開支票存款

C、NOWs

D^CDs

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：CDs和儲(chǔ)蓄存款均屬于非交易存款，CDs從理論上來說不是商業(yè)銀行

的交易存款，但當(dāng)題目中出現(xiàn)了定期存款，可當(dāng)作交易存款來處理。

10、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指（）

A、資金來源業(yè)務(wù)

B、資金運(yùn)用業(yè)務(wù)

C、中間業(yè)務(wù)

D、存款業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將

吸收的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，這是商業(yè)銀行取得收入的主要途徑。

11、資產(chǎn)管理理論中，真實(shí)票據(jù)理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的（）為重點(diǎn)的經(jīng)營管理理論

A、流動(dòng)性與安全性

B、安全性與盈利性

C、盈利性與流動(dòng)性

D、流動(dòng)性、安全性與盈利性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查資產(chǎn)管理理論的基本內(nèi)容。真實(shí)票據(jù)理論的基本觀點(diǎn)：為保

證資金的流動(dòng)性，商業(yè)更行只能發(fā)放短期的與商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的，與生產(chǎn)物資儲(chǔ)備相

適應(yīng)的自償性貸款，而不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)等長期貸款。

12、資產(chǎn)管理理論的核心是（）

A、認(rèn)為商業(yè)銀行利潤的主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、認(rèn)為商業(yè)銀行利潤的主要來源是負(fù)債業(yè)務(wù)

C、認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源是存款

D、認(rèn)為商業(yè)銀行的管理主要是存款管理

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查資產(chǎn)管理理論的核心。記住要點(diǎn)：資產(chǎn)管理理論的核心是，

商業(yè)銀行利潤的主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

13、最早出現(xiàn)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論是（）

A、資產(chǎn)管理理論

B、負(fù)債管理理論

C、資產(chǎn)負(fù)債管理理論

D、資產(chǎn)負(fù)債比例管理理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展歷史。

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查《巴塞爾資本協(xié)議》的主要內(nèi)容。記住要點(diǎn)：《巴塞爾資本

協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不低于8%,其中核心資本至少達(dá)到4%的標(biāo)

準(zhǔn)，即附屬資本不得超這核心資本的總額。

19、《巴塞爾資本協(xié)議》是關(guān)于（）的國際協(xié)議

A、銀行資本金問題

B、共同抵御銀行風(fēng)險(xiǎn)

C、銀行間相互代理支付問題

D、銀行信用卡聯(lián)網(wǎng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查《巴塞爾資本協(xié)議》的基礎(chǔ)知識(shí)。

20、政府對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的主要政策目標(biāo)是（）

A、創(chuàng)造更多的社會(huì)財(cái)富

B、經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)和國際收支平衡

C^幣值穩(wěn)定

D、維護(hù)金融體系穩(wěn)健

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查策行監(jiān)管的政策目標(biāo)。一般而言，金融監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金

融體系的穩(wěn)定、保持金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健和高效運(yùn)營、保證金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)穩(wěn)定健康

的發(fā)展、保護(hù)金融活動(dòng)的主體，特別是存款人的利益和推動(dòng)金融和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。由

此可見，維護(hù)金融體系穩(wěn)健是政府對(duì)金融監(jiān)管的主要目標(biāo)。

21、在大多數(shù)國家中，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的重點(diǎn)是（）

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度

B、資產(chǎn)盈利能力

C、清償能力和流動(dòng)性

D、資本充足率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：從現(xiàn)在的觀點(diǎn)來看，應(yīng)該是清償力和流動(dòng)性。但是如果考查比較久

遠(yuǎn)，10年甚至更久遠(yuǎn)以前，其監(jiān)管的重點(diǎn)是資本充足率。

22、以下不屬于我國金融監(jiān)管目標(biāo)的是（）

A、維護(hù)整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)定

B、創(chuàng)造公平競(jìng)爭的環(huán)境

C、保隙金融貨幣政策的有效實(shí)施

D、維持人民幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查我國金融監(jiān)管目標(biāo)的主要內(nèi)容。根據(jù)《中華人民共和國中國

人民銀行法》規(guī)定，我國金融監(jiān)管的目標(biāo)具體表現(xiàn)在4個(gè)方面：①保證金融機(jī)構(gòu)

的正常經(jīng)營，維護(hù)整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)定；②防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存

款人的利益；③創(chuàng)造公平競(jìng)爭的環(huán)境，促使金融業(yè)在競(jìng)爭的基礎(chǔ)上提高效率；④

保障金融貨幣政策和宏觀經(jīng)濟(jì)政策的有效實(shí)施。

23、以下屬于金融監(jiān)管三道防線的是（）

A、存款保險(xiǎn)制度

B、存款準(zhǔn)備金制度

C、信息披露制度

D、公司治理制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查金融監(jiān)管的主要手段。記住要點(diǎn)：金融監(jiān)管的二道防線包括

預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理、存款保險(xiǎn)制度和最后貸款人制度。

24、金融監(jiān)管的三道防線不包括（）

A、預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理

B、存款保險(xiǎn)制度

C、最后貸款人制度

D、市場(chǎng)約束

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查金融監(jiān)管的主要手段。

25、存款保險(xiǎn)制度最早出現(xiàn)在（）

A、美國

B、英國

C、日本

D、意大利

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)知識(shí)。

26、以卜哪一家銀行的建立，標(biāo)志著西方現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立？（）

A、英格蘭銀行

B、漢堡銀行

C、威尼斯銀行

D、阿姆斯特丹銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行產(chǎn)生的相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)。

27、商業(yè)銀行存款派生能力主要取決于（）

A、法定準(zhǔn)備金

B、初始存款

C、法定準(zhǔn)備金率

D、貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：此題考查商業(yè)銀行存款派生能力。記住要點(diǎn)：法定準(zhǔn)備金率越低，銀

行的存款派生能力越強(qiáng)；反之越弱。法定準(zhǔn)備金率是影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造能力的

重要因素。盡管初始存款也能影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造能力，但其影響程度要低于法

定準(zhǔn)備金率。

28、構(gòu)成商業(yè)銀行凈利潤最主耍來源的資產(chǎn)是（）

A、超額準(zhǔn)備金

B、長期貸款

C、票據(jù)貼現(xiàn)

D、同業(yè)拆出

E、證券投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行是從事存貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其主要利潤來源是貸款業(yè)務(wù)。

29、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？（）

A、結(jié)算業(yè)務(wù)

B、租賃

C、貸款承諾

D、信托業(yè)務(wù)

E、信用卡業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行中間'業(yè)務(wù)包括：結(jié)算業(yè)務(wù)、租賃、信托'業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)，

貸款承諾屬于表外業(yè)務(wù)。

30、大量從事衍生品交易的商業(yè)銀行最為關(guān)注哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn)？（）

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E、操作風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識(shí)點(diǎn)解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指在證券市場(chǎng)中因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致

價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。金融衍生工具具有高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)的特征，面臨

的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最為顯著。

31、商業(yè)銀行內(nèi)部控制和公司治理機(jī)制不完善最容易導(dǎo)致什么風(fēng)險(xiǎn)？（）

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E、操作風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：E

知識(shí)點(diǎn)解析：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于

不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失

的風(fēng)險(xiǎn)。

二、簡答題（本題共70題，每題1.0分，共70分。）

32、簡述銀行負(fù)債管理理論的基本觀點(diǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：此題考查銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本觀點(diǎn)。銀行負(fù)債管理理論主要

包括存款理論、購買理論、銷售理論.（1）存款理論認(rèn)為：存款是商業(yè)銀行最主要

的資金來源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)；銀行在吸收存款過程中是被動(dòng)的，為保證銀行

經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運(yùn)用必須以其吸收存款沉淀的余額為限；存款

應(yīng)當(dāng)支付利息，作為對(duì)存款者放棄流動(dòng)性的報(bào)酬，付出的利息構(gòu)成銀行的成本。該

理論強(qiáng)調(diào)應(yīng)該按照存款流動(dòng)性來組織貸款，將安全性原則擺在首位，反對(duì)盲目存款

和貸款，反對(duì)冒險(xiǎn)謀取利潤。（2）購買理論認(rèn)為：商業(yè)銀行對(duì)存款不是消極被動(dòng)，

而是可以主動(dòng)出擊，購買外界資金，除一般公眾外，同業(yè)金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、國

際貨幣市場(chǎng)及財(cái)政機(jī)構(gòu)等都可以視為購買對(duì)象；商業(yè)銀行購買資金的基本目的是增

強(qiáng)其流動(dòng)性；商業(yè)銀行吸收資金的適宜時(shí)機(jī)是在通貨膨脹的情況下，此時(shí)，實(shí)際利

率較低甚至為負(fù)數(shù).意味著銀行的資金成本較低.（3）銷售理論認(rèn)為：商處銀行是

金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合顧客的需求，努力推銷金

融產(chǎn)品，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資金來源和收益水平。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

33、試述商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的基本原則及它們之間的關(guān)系。

標(biāo)準(zhǔn)答案：此題考查商業(yè)銀行經(jīng)營原則及其相關(guān)關(guān)系。商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：

安全性、流動(dòng)性和盈利性。商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則就是保證資金的安全性、保

持資產(chǎn)的流動(dòng)性、爭取最大的盈利，這又簡稱為“三性”原則，即“安全性、流動(dòng)

性、盈利性”。商業(yè)銀行的“三性”原則是由其經(jīng)營的特殊商品——貨幣資金的特殊

要求及商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位所決定的。作為資本，首先，銀行必

須保證本金的安全，不能讓本金流失或損失；其次，銀行必須保持借貸資本運(yùn)用所

形成的資產(chǎn)有足夠的流動(dòng)性；最后，銀行必須使資本運(yùn)動(dòng)不僅能保證本金安全，還

必須在運(yùn)動(dòng)中增值，給限行帶來利潤。銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須滿足這三個(gè)特殊要

求：（1）安全性原則要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起宜大

風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)討客戶提存。保證安全性的要點(diǎn)有：①合理安排資產(chǎn)規(guī)模

和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。通過保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)和持有一定比例的優(yōu)質(zhì)有價(jià)

證券來改善銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高銀行抗風(fēng)險(xiǎn)的能力；②提高自有資本在全部負(fù)

債中的比重；③必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)便可以得到中央銀行的

援助而免受更大的風(fēng)險(xiǎn)打擊。（2）流動(dòng)性原則要求商業(yè)銀行保證隨時(shí)口J以以適當(dāng)?shù)?/p>

價(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)滿足客戶提取存款等方面要求的能力。流動(dòng)性

實(shí)際上包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩個(gè)大的方面。商業(yè)銀行要保持足夠的流

動(dòng)性，以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的方法有兩種：一是實(shí)行資產(chǎn)的變現(xiàn)；二是通過

負(fù)債的途徑，或者以增資的方式取得資金，或者以吸收存款或借款方式籌得資金。

資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)：一是資產(chǎn)變現(xiàn)

的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，則該資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速

度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。商業(yè)

銀行主要通過主動(dòng)性負(fù)債和潛力養(yǎng)成法來提高負(fù)債的流動(dòng)性。（3）盈利性原則是商

業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況

下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利的途徑主要有：①盡量減少現(xiàn)

金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)的比重；②以盡可能低的成本，獲得更多的資金；③減少

貸款和資金損失；④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行職工的勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)

用開支；⑤嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯(cuò)，防止內(nèi)部人員因違

法和犯罪活動(dòng)等造成銀行的重大損失。實(shí)現(xiàn)“三性"原則是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自身微觀

效益和宏觀經(jīng)濟(jì)效益相一致的要求所決定的。但在實(shí)現(xiàn)這些原則時(shí)乂存在一定的矛

盾。實(shí)現(xiàn)安全性原則要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資產(chǎn)，減少高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利資產(chǎn)。而實(shí)

現(xiàn)盈利性目標(biāo)則要求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)。協(xié)調(diào)矛盾的正確做法是在對(duì)資

金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性全面權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮

安全性，在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。實(shí)現(xiàn)安全性和盈利性的最好選擇

是提高銀行經(jīng)營的流動(dòng)性。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

34、簡述商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：本題主要考查商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，考生首先要明確中間業(yè)務(wù)的含義，

其次要知道中間業(yè)務(wù)有哪些性質(zhì)，同時(shí)考生還要知道中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。商業(yè)銀行

的中間業(yè)務(wù)也稱中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、居問業(yè)務(wù)，它是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自

己的資本財(cái)產(chǎn)，以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供各類

金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)最基本的性質(zhì)主要有以下幾點(diǎn)：（1）居間

的地位。商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)的時(shí)候，不直接作為信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，即不

直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份參與。（2）“或有資產(chǎn)”“或有負(fù)債”性質(zhì)。中間業(yè)務(wù)并

不是完全孤立的業(yè)務(wù)，有些中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)有著十分密切的聯(lián)系，特別

是有些中間業(yè)務(wù)帶有“或有資產(chǎn)”和“或有負(fù)債”的性質(zhì)。在一定條件下，一些中間業(yè)

務(wù)可能會(huì)轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，而失去了這些條件，也不可能發(fā)生轉(zhuǎn)變。像

銀行的擔(dān)保承諾、期權(quán)交易、掉期交易，都可能隨時(shí)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債'也務(wù)。

（3）以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲得收益。這是中間業(yè)務(wù)的一個(gè)本質(zhì)特征。中間業(yè)務(wù)手續(xù)

費(fèi)的性質(zhì)比較復(fù)雜，其最基本的性質(zhì)在于它是商業(yè)銀行辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)所耗費(fèi)的各

種形式的勞動(dòng)的補(bǔ)償。（4）中間業(yè)務(wù)具有經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和綜合效益。在現(xiàn)代

經(jīng)濟(jì)中，如果一家銀行不能適應(yīng)與反映客戶的要求，不能提供多樣化的服務(wù)，客戶

就會(huì)轉(zhuǎn)向其他能夠提供全面服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)具有如下特

點(diǎn)：（1）成本低、收益高、易開展、風(fēng)險(xiǎn)少、收入穩(wěn)定、安全可靠；（2）商業(yè)銀行辦

理中間業(yè)務(wù)，尤其是在辦理信用性中間業(yè)務(wù)（如承兌、承諾，有價(jià)證券委托買賣等）

時(shí)，是以接受客戶委托的方式展開業(yè)務(wù)的；（3）創(chuàng)造了新的信用形式，提高了銀行

對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的適應(yīng)性和靈活性；（4）?種中間業(yè)務(wù)可能是由兩種以上的中間業(yè)務(wù)組

成，具有交叉性；（5）充分利用了商業(yè)銀行的資源。中間業(yè)務(wù)有利于充分利用商業(yè)

銀行的人力資源、能力資源、物力資源及信息資源，激發(fā)了商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中

的活力。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

35、商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些?試從《巴塞爾協(xié)議》的發(fā)展

闡述風(fēng)險(xiǎn)管理思想的主耍演化軌跡。

標(biāo)準(zhǔn)答案：此題綜合考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與《巴塞爾協(xié)議》的相關(guān)知識(shí)。（1）商業(yè)銀

行風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營活動(dòng)中，因不確定性因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損

失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。商業(yè)銀行在經(jīng)營中主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)。

①流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指由于商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金米滿足客戶取款需要或其他即時(shí)

的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)；②利率風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有的

資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)或銀行業(yè)務(wù)使用的利率跟不上市場(chǎng)利率變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)；③市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)：指利率、匯率、股價(jià)或商品價(jià)格的變動(dòng)而使銀行資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值發(fā)生

變動(dòng)的可能性。通常分為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)；④信貸風(fēng)險(xiǎn)：指接受信貸者不能

按時(shí)償付貸款的可能性。這是商.業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的一部分。這

個(gè)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系到銀行的生死存亡；⑤資本風(fēng)險(xiǎn)：指商業(yè)銀行最終支持清償債務(wù)能力

方面的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的資本越充足，它能承受違約資產(chǎn)的能力就越大；⑥操作風(fēng)

險(xiǎn)：指由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或突發(fā)事件而導(dǎo)致的

金融機(jī)構(gòu)直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。（2）1988年巴塞爾報(bào)告的主要內(nèi)容：將銀行資本

劃分為核心資本和附屬資本兩類；首次確定資本充足率；初步規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)

算標(biāo)準(zhǔn)。1996年的巴塞爾協(xié)會(huì)推出了《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》，引

入市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)允許銀行采用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法和內(nèi)部模型法中的一種計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2001年形成了《新巴塞爾協(xié)議》，確定了對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的三大支柱：最低資本

要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束。風(fēng)險(xiǎn)管理作為人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深

的產(chǎn)物，最初主要是側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，

風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)逐漸轉(zhuǎn)向了負(fù)債義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。20世紀(jì)70年代，由于國際市場(chǎng)

利率波動(dòng)，單?的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債管理已經(jīng)不適用了，資產(chǎn)負(fù)債管理理論浮出

水面。進(jìn)入20世紀(jì)80年代之后，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)更加深刻，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

管理的理念和技術(shù)都有了新的提升?！栋腿麪枀f(xié)議》耍求對(duì)不同類型資產(chǎn)規(guī)定不同

權(quán)數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化，使風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)由資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代過渡。

現(xiàn)在，一些國際大銀行在實(shí)施《巴塞爾協(xié)議》的過程中，積極開發(fā)一些新的風(fēng)險(xiǎn)管

理技術(shù)，運(yùn)用數(shù)理模型次別、衡量、防范風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理的方法由定性轉(zhuǎn)入了定

量分析。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

36、什么是利率敏感性缺口？如何利用利率敏感性缺口模型對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債

加以管理？

標(biāo)準(zhǔn)答案：利率敏感性缺口是指一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)

債之間的差額。利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，為正缺口；利率敏感性資產(chǎn)

小于利率敏感性負(fù)債，為負(fù)缺口；利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債，為零缺

口。商業(yè)銀行運(yùn)用利率敏感性缺口模型，主要是根據(jù)對(duì)利率波動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，相

機(jī)調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的配置結(jié)構(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)銀行凈利息收入的穩(wěn)定或增

長。對(duì)一家保守型的銀行來說，會(huì)努力使利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的差額接近于零，

從而把利率風(fēng)險(xiǎn)降至最低，保持銀行收益的穩(wěn)定。對(duì)一家積極進(jìn)取型的銀行來說，

如果預(yù)測(cè)利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率下降，則可采用負(fù)缺口戰(zhàn)

略，實(shí)現(xiàn)凈利息收入最大化。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

37、什么是持續(xù)期缺口。持續(xù)期缺口模型對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理有何影響？

標(biāo)準(zhǔn)答案：持續(xù)期缺口等于銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債持續(xù)期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差

ANW=-Dgapx4x尹■:

額。持續(xù)期缺口模型用公式表示如下I1公式表明：影響

銀行凈資產(chǎn)價(jià)值的因素包括：①持續(xù)期缺口：②銀行資產(chǎn)規(guī)模；③市場(chǎng)利率的

變動(dòng)。其中，銀行資產(chǎn)規(guī)模會(huì)影響到銀行凈值變動(dòng)幅度的大小，而利率的變動(dòng)和持

續(xù)期缺口的值會(huì)影響銀行凈值的變動(dòng)方向。在市場(chǎng)利率上升的情況下，保持一個(gè)

正的持續(xù)期缺口，則銀行凈值減少；保持一個(gè)負(fù)的持續(xù)期缺口，則銀行凈值增加。

相反，在市場(chǎng)利率下降的情況下，保持一個(gè)正的持續(xù)期缺口，則銀行凈值增加；保

持一個(gè)負(fù)的持續(xù)期缺口，則銀行凈值減少。根據(jù)持續(xù)期缺口模型可以得出銀行的

持續(xù)期缺口策略，也就是銀行應(yīng)隨著市場(chǎng)利率的變動(dòng)相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，使

銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個(gè)正的權(quán)益凈值以降低投資或融資的利率風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)一家保守型銀

行來說，它會(huì)努力保持存續(xù)期缺口為零的策略。對(duì)一家進(jìn)取型銀行來說，具持續(xù)期

缺口管理的策略應(yīng)該是：如果預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率上升，則調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，維持負(fù)的

持續(xù)期缺口；如果預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率下降，則調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，維持正的持續(xù)期缺

口。如果銀行持續(xù)期缺口不為零，資產(chǎn)規(guī)模越大，隨著市場(chǎng)利率的變動(dòng)，凈資產(chǎn)價(jià)

值變化越大，所以銀行還要注意調(diào)整資產(chǎn)規(guī)模。持續(xù)期缺口模型指導(dǎo)了商業(yè)銀行資

產(chǎn)負(fù)債管理的實(shí)踐，為商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理提供了一種新的途徑和方法。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

38、簡述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。

標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括：（1）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與預(yù)警°風(fēng)險(xiǎn)

識(shí)別是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)中面臨

的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地識(shí)別和歸類，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因進(jìn)行分析，測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)大小，為

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)決策提供依據(jù)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須做到：確認(rèn)是否存在風(fēng)險(xiǎn)，存

在風(fēng)險(xiǎn)的類型及其原因，測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)的大小。（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處理。商業(yè)銀行在

明確可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)及其強(qiáng)度后，必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的處理。商業(yè)銀行處理風(fēng)險(xiǎn)

的方法.主要有回避風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（3）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)

救。商業(yè)銀行通過提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估價(jià)和處理水平，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概

率。但各類風(fēng)險(xiǎn)仍然會(huì)不時(shí)發(fā)生，甚至有時(shí)商業(yè)銀行可能會(huì)面臨比較大的危機(jī)。在

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，商業(yè)銀行必須采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，以避免風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營

產(chǎn)生不利影響。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

39、巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要構(gòu)成要素有哪些?

標(biāo)準(zhǔn)答案：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體內(nèi)容包括五大方

面：（1）控制環(huán)境（ControlEnvironment）,包括管理組織機(jī)構(gòu)、管理理念、人事政策

和員工素質(zhì)、外部環(huán)境等。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（RiskAssessment）,包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行選

擇、識(shí)別、分析和評(píng)估的全過程。（3）控制活動(dòng)（ControlActivities）,是確保管理方

針得以實(shí)現(xiàn)的一系列制度程序和措施。（4）信息和溝通（Informationand

Communication）,包括內(nèi)外部、上下層和各部門間的信息的獲取和交流，以便采取

必要的控制活動(dòng)，及時(shí)解決存在的問題。（5）監(jiān)督與審查（Moniloring）,是為保證內(nèi)

部控制的有效性、充分性、可行性而對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行的可持續(xù)性的評(píng)價(jià)和單項(xiàng)

制度的分別評(píng)估。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

40、試述商業(yè)銀行的職能與作用。

標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的主要職能有：（1）信用中介。信用中介是

最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。一方面，商業(yè)銀行通過授信業(yè)務(wù)，把

社會(huì)上的各種