生產(chǎn)輔助材料管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)輔助材料的管理，規(guī)范采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的行為，降低成本，提高生產(chǎn)效率，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)輔助材料的部門和人員，包括采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等。3.定義生產(chǎn)輔助材料：指在生產(chǎn)過(guò)程中起輔助作用，有助于產(chǎn)品形成，但不構(gòu)成產(chǎn)品主要實(shí)體的各種材料，如潤(rùn)滑油、包裝材料、工具等。二、采購(gòu)管理1.需求計(jì)劃生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和設(shè)備運(yùn)行狀況，提前制定生產(chǎn)輔助材料的需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等詳細(xì)信息。需求計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至采購(gòu)部門。2.采購(gòu)申請(qǐng)采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)部門提交的需求計(jì)劃，結(jié)合庫(kù)存情況，編制采購(gòu)申請(qǐng)。采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)注明采購(gòu)原因、預(yù)計(jì)采購(gòu)金額、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。采購(gòu)申請(qǐng)需經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可進(jìn)行采購(gòu)。3.供應(yīng)商選擇與管理采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行綜合評(píng)估。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、售后服務(wù)等。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改或淘汰。4.采購(gòu)合同簽訂采購(gòu)部門在選定供應(yīng)商后，應(yīng)與其簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同需經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同的合法性和有效性。5.采購(gòu)執(zhí)行與跟蹤采購(gòu)部門負(fù)責(zé)按照采購(gòu)合同的要求，及時(shí)與供應(yīng)商溝通，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。如因供應(yīng)商原因?qū)е陆回浹舆t或質(zhì)量問(wèn)題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，并將情況反饋至相關(guān)部門。三、驗(yàn)收管理1.到貨通知采購(gòu)部門在材料到貨前，應(yīng)提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備。2.數(shù)量驗(yàn)收倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)到貨材料的數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)應(yīng)按照采購(gòu)合同和送貨單的要求，核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等是否一致。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門和供應(yīng)商溝通，查明原因，并做好記錄。3.質(zhì)量驗(yàn)收質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)對(duì)到貨材料的質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)依據(jù)相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對(duì)材料的外觀、性能、尺寸等進(jìn)行檢驗(yàn)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告，并及時(shí)通知采購(gòu)部門和供應(yīng)商處理。4.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告驗(yàn)收完成后，倉(cāng)庫(kù)管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)分別填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、驗(yàn)收情況、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，一份交采購(gòu)部門存檔，一份交財(cái)務(wù)部門作為付款依據(jù)。四、庫(kù)存管理1.入庫(kù)管理驗(yàn)收合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)應(yīng)填寫入庫(kù)單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)單需經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理人員、送貨人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交采購(gòu)部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門。2.存儲(chǔ)管理倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)材料的性質(zhì)、特點(diǎn)，合理安排存儲(chǔ)位置，確保材料存儲(chǔ)安全、有序。對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)填寫盤點(diǎn)表，記錄材料的實(shí)際數(shù)量、存放位置、質(zhì)量狀況等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整，并上報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。3.出庫(kù)管理生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫領(lǐng)料單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)料單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門。倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)放材料，并填寫出庫(kù)單。出庫(kù)單需經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理人員、領(lǐng)料人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門。對(duì)于貴重材料或限量發(fā)放的材料，應(yīng)實(shí)行審批制度，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可發(fā)放。五、使用管理1.領(lǐng)用原則生產(chǎn)部門應(yīng)按照生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求領(lǐng)用生產(chǎn)輔助材料，不得隨意多領(lǐng)、少領(lǐng)或挪用。領(lǐng)用的材料應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，不得擅自改變用途。2.使用監(jiān)督生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門員工使用生產(chǎn)輔助材料的監(jiān)督，確保材料的合理使用。倉(cāng)庫(kù)管理部門有權(quán)對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的材料使用情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)、違規(guī)使用等情況，應(yīng)及時(shí)制止并上報(bào)相關(guān)部門。3.剩余材料管理生產(chǎn)過(guò)程中剩余的材料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收和保管。對(duì)于可回收利用的剩余材料，應(yīng)進(jìn)行分類存放，以便再次使用。六、成本控制1.預(yù)算管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司年度生產(chǎn)計(jì)劃和成本控制目標(biāo)，編制生產(chǎn)輔助材料的年度預(yù)算。生產(chǎn)輔助材料的預(yù)算應(yīng)包括采購(gòu)預(yù)算、庫(kù)存預(yù)算、使用預(yù)算等內(nèi)容，并分解到各季度、各月份。2.成本核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立生產(chǎn)輔助材料的成本核算體系，對(duì)采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、使用成本等進(jìn)行準(zhǔn)確核算。定期對(duì)生產(chǎn)輔助材料的成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，采取有效措施降低成本。3.節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)公司鼓勵(lì)員工節(jié)約使用生產(chǎn)輔助材料，對(duì)在材料節(jié)約方面表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn)和方式由公司另行制定。七、盤點(diǎn)與清查1.定期盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存生產(chǎn)輔助材料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為每月一次。盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等內(nèi)容。2.不定期清查公司將不定期組織對(duì)生產(chǎn)輔助材料的清查工作，清查范圍包括倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)、使用部門等。清查工作由財(cái)務(wù)部門牽頭，采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等相關(guān)人員參加。3.盤盈盤虧處理對(duì)于盤點(diǎn)和清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈盤虧情況，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤盈盤虧報(bào)告。盤盈盤虧報(bào)告經(jīng)相關(guān)部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。八、報(bào)廢與處置1.報(bào)廢鑒定對(duì)于已損壞、過(guò)期、無(wú)法使用的生產(chǎn)輔助材料，使用部門應(yīng)填寫報(bào)廢申請(qǐng)單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息。報(bào)廢申請(qǐng)單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行報(bào)廢鑒定。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)材料的實(shí)際情況，按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行鑒定，出具報(bào)廢鑒定報(bào)告。2.報(bào)廢審批報(bào)廢申請(qǐng)單和報(bào)廢鑒定報(bào)告經(jīng)相關(guān)部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，方可進(jìn)行報(bào)廢處置。3.報(bào)廢處置對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)廢的生產(chǎn)輔助材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行處置。處置方式包括出售、銷毀等。出售報(bào)廢材料時(shí)，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或詢價(jià)，確保處置價(jià)格合理。銷毀報(bào)廢材料時(shí)，應(yīng)選擇合適的地點(diǎn)和方式，確保環(huán)保、安全。九、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司設(shè)立專門的監(jiān)督檢查小組，定期對(duì)生產(chǎn)輔助材料的采購(gòu)、驗(yàn)收、庫(kù)存、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查小組應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃和檢查標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.考核制度公司建立生產(chǎn)輔助材料管理考核制度，對(duì)各部門和相關(guān)人員在材料管理方