自來(lái)水公司庫(kù)存管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)自來(lái)水公司庫(kù)存管理，確保庫(kù)存物資的安全、完整，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，提高庫(kù)存物資的使用效率，降低庫(kù)存成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于自來(lái)水公司總部及所屬各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)的庫(kù)存物資管理。3.基本原則準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存記錄應(yīng)準(zhǔn)確反映物資的實(shí)際數(shù)量、價(jià)值和狀態(tài)。安全性原則：確保庫(kù)存物資不受損壞、丟失、變質(zhì)等，保障物資安全。及時(shí)性原則：及時(shí)處理庫(kù)存物資的出入庫(kù)、盤(pán)點(diǎn)等業(yè)務(wù)，保證信息的及時(shí)更新。效益性原則：合理控制庫(kù)存水平，提高物資周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本。二、庫(kù)存管理職責(zé)分工1.物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定和完善庫(kù)存管理制度及相關(guān)流程，并監(jiān)督執(zhí)行。組織物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放等工作。定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、清查，確保賬實(shí)相符。分析庫(kù)存結(jié)構(gòu)，提出庫(kù)存合理化建議，優(yōu)化庫(kù)存配置。2.使用部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，及時(shí)提交物資需求計(jì)劃。負(fù)責(zé)本部門(mén)領(lǐng)用物資的驗(yàn)收、保管和使用，并對(duì)物資的使用情況進(jìn)行反饋。協(xié)助物資管理部門(mén)做好庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的賬務(wù)核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。參與庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核。監(jiān)督庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反制度的行為進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。4.審計(jì)部門(mén)定期對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況。對(duì)庫(kù)存物資的采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。三、庫(kù)存物資分類(lèi)及編碼1.物資分類(lèi)根據(jù)物資的用途、性質(zhì)等，將庫(kù)存物資分為以下幾類(lèi)：管材管件類(lèi)：包括各種口徑的水管、彎頭、三通、閥門(mén)等。設(shè)備及配件類(lèi)：如供水設(shè)備、污水處理設(shè)備及其配件。辦公用品類(lèi)：辦公桌椅、電腦、打印機(jī)、紙張等。維修材料類(lèi)：用于設(shè)備維修、管道維護(hù)的各類(lèi)材料。化學(xué)藥劑類(lèi)：用于水質(zhì)處理的各種藥劑。其他類(lèi)：不屬于以上分類(lèi)的其他物資。2.物資編碼為便于庫(kù)存物資的管理和識(shí)別，對(duì)每類(lèi)物資進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼規(guī)則如下：編碼采用[具體位數(shù)]位數(shù)字，其中前[X]位表示物資類(lèi)別代碼。第[X+1]至[X+Y]位為順序碼，按照物資入庫(kù)順序依次編排。最后一位為校驗(yàn)碼，用于驗(yàn)證編碼的準(zhǔn)確性。物資編碼一經(jīng)確定，不得隨意更改。如因業(yè)務(wù)需要確需更改，需經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)。四、庫(kù)存物資采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃制定使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，提前[X]天提交物資需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。物資管理部門(mén)對(duì)各使用部門(mén)提交的需求計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合庫(kù)存情況，編制年度、季度和月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行。2.供應(yīng)商選擇與管理物資管理部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)估和考核。采購(gòu)物資時(shí)，應(yīng)優(yōu)先從合格供應(yīng)商名錄中選擇供應(yīng)商。如需新增供應(yīng)商，需按照供應(yīng)商評(píng)估流程進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確物資的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款，確保雙方權(quán)利和義務(wù)明確。3.采購(gòu)執(zhí)行與驗(yàn)收根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織采購(gòu)業(yè)務(wù)的實(shí)施。采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)合同要求，及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。物資到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)通知物資管理部門(mén)、質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等是否符合合同要求。驗(yàn)收合格的物資，由物資管理部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通處理，如退貨、換貨等，并做好記錄。五、庫(kù)存物資入庫(kù)管理1.入庫(kù)流程物資到貨后，物資管理部門(mén)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)送貨單、采購(gòu)合同等核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等信息。對(duì)驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員、驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。將入庫(kù)物資按照規(guī)定的存儲(chǔ)位置存放，并更新庫(kù)存臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。2.入庫(kù)憑證管理入庫(kù)單是庫(kù)存物資入庫(kù)的原始憑證，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)妥善保管。入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、采購(gòu)等部門(mén)留存。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)入庫(kù)單進(jìn)行賬務(wù)處理，登記庫(kù)存物資明細(xì)賬。六、庫(kù)存物資存儲(chǔ)管理1.存儲(chǔ)環(huán)境要求根據(jù)物資的特性，設(shè)置相應(yīng)的存儲(chǔ)區(qū)域，如常溫庫(kù)、冷庫(kù)、危險(xiǎn)品庫(kù)等。存儲(chǔ)區(qū)域應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。對(duì)有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如化學(xué)藥劑類(lèi)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，確保存儲(chǔ)安全。2.物資擺放原則庫(kù)存物資應(yīng)按照類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)擺放，做到整齊有序、標(biāo)識(shí)清晰。按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行物資堆放，避免物資積壓過(guò)期。對(duì)貴重物資、危險(xiǎn)物資等應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)物資管理部門(mén)應(yīng)定期組織庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，盤(pán)點(diǎn)周期分為月度、季度和年度。盤(pán)點(diǎn)范圍包括所有庫(kù)存物資。盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)將庫(kù)存物資進(jìn)行整理、核對(duì)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，逐一清點(diǎn)物資數(shù)量，并與庫(kù)存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，填寫(xiě)盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告單，并提出處理意見(jiàn)。盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告單經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，完善庫(kù)存管理制度和流程，防止類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。七、庫(kù)存物資發(fā)放管理1.發(fā)放流程使用部門(mén)根據(jù)實(shí)際需要填寫(xiě)物資領(lǐng)用單，注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。將物資領(lǐng)用單提交給物資管理部門(mén)倉(cāng)庫(kù)管理人員。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)用單核對(duì)庫(kù)存情況，如庫(kù)存充足，應(yīng)及時(shí)發(fā)放物資，并在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。物資發(fā)放后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，減少相應(yīng)物資的庫(kù)存數(shù)量。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)物資領(lǐng)用單進(jìn)行賬務(wù)處理，減少庫(kù)存物資賬面價(jià)值。2.限額領(lǐng)料管理對(duì)于一些消耗量大、價(jià)值較高的物資，實(shí)行限額領(lǐng)料管理。使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和消耗定額，制定月度限額領(lǐng)料計(jì)劃，并經(jīng)物資管理部門(mén)審核批準(zhǔn)。倉(cāng)庫(kù)管理人員按照限額領(lǐng)料計(jì)劃發(fā)放物資，如超出限額，需經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可發(fā)放。限額領(lǐng)料計(jì)劃執(zhí)行情況應(yīng)定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，如有偏差，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取措施進(jìn)行調(diào)整。八、庫(kù)存物資報(bào)廢與處置管理1.報(bào)廢條件符合下列條件之一的庫(kù)存物資，可申請(qǐng)報(bào)廢：已超過(guò)使用年限，且無(wú)法正常使用的。因技術(shù)更新、工藝改進(jìn)等原因，已被淘汰的。因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成損壞且無(wú)法修復(fù)的。其他原因?qū)е挛镔Y失去使用價(jià)值的。2.報(bào)廢申請(qǐng)與審批使用部門(mén)或物資管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存物資符合報(bào)廢條件時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)物資報(bào)廢申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明報(bào)廢物資的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交相關(guān)證明材料。物資報(bào)廢申請(qǐng)表經(jīng)使用部門(mén)負(fù)責(zé)人、物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的報(bào)廢申請(qǐng)，方可進(jìn)行后續(xù)處置。3.報(bào)廢處置方式報(bào)廢物資的變賣(mài)：對(duì)于可變現(xiàn)的報(bào)廢物資，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由物資管理部門(mén)組織進(jìn)行變賣(mài)。變賣(mài)收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部門(mén)，納入公司統(tǒng)一核算。報(bào)廢物資的銷(xiāo)毀：對(duì)于不可變現(xiàn)且存在安全隱患的報(bào)廢物資，如危險(xiǎn)化學(xué)品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。銷(xiāo)毀過(guò)程應(yīng)進(jìn)行記錄，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。其他處置方式：根據(jù)報(bào)廢物資的具體情況，可采取捐贈(zèng)、報(bào)廢拆解等其他合適的處置方式，但應(yīng)確保處置過(guò)程合法合規(guī)，并做好記錄。九、庫(kù)存信息管理1.庫(kù)存臺(tái)賬管理物資管理部門(mén)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)建立詳細(xì)的庫(kù)存臺(tái)賬，及時(shí)記錄庫(kù)存物資的出入庫(kù)情況、結(jié)存數(shù)量、存放位置等信息。庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門(mén)的庫(kù)存明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。2.庫(kù)存報(bào)表編制物資管理部門(mén)應(yīng)定期編制庫(kù)存報(bào)表，如庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表、物資收發(fā)存報(bào)表等。庫(kù)存報(bào)表應(yīng)準(zhǔn)確反映庫(kù)存物資的數(shù)量、價(jià)值、結(jié)構(gòu)等情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)提供決策依據(jù)。3.信息化管理系統(tǒng)應(yīng)用公司應(yīng)建立庫(kù)存管理信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存物資的采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等業(yè)務(wù)的信息化管理。通過(guò)信息化系統(tǒng)，提高庫(kù)存管理工作效率和準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存信息的實(shí)時(shí)共享和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。十、庫(kù)存管理監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。審計(jì)部門(mén)應(yīng)不定期對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況、物資采購(gòu)與庫(kù)存成本控制情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.績(jī)效考核建立庫(kù)存管理績(jī)效考核制度，對(duì)物資管理部門(mén)