倉(cāng)儲(chǔ)物料出庫(kù)管理制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司倉(cāng)儲(chǔ)物料的出庫(kù)流程，確保物料準(zhǔn)確、及時(shí)、安全地發(fā)放到需求部門(mén)，提高工作效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有倉(cāng)儲(chǔ)物料的出庫(kù)管理，包括原材料、半成品、成品、辦公用品等各類(lèi)物資。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：出庫(kù)物料的品種、規(guī)格、數(shù)量等必須與領(lǐng)料單或相關(guān)指令一致，確保發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。2.及時(shí)性原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、工作需求等及時(shí)安排物料出庫(kù)，不得延誤，以保證生產(chǎn)和工作的順利進(jìn)行。3.安全性原則：在物料出庫(kù)過(guò)程中，要確保物料的質(zhì)量不受損，同時(shí)保障人員和環(huán)境的安全。4.手續(xù)完備原則：所有物料出庫(kù)必須辦理完整的手續(xù)，做到有據(jù)可查。二、出庫(kù)流程（一）領(lǐng)料申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排，提前填寫(xiě)《領(lǐng)料單》，注明所需物料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息?！额I(lǐng)料單》應(yīng)一式三聯(lián)，分別由領(lǐng)料部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)留存。對(duì)于緊急訂單或臨時(shí)需求，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《緊急領(lǐng)料單》，并說(shuō)明原因，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后交倉(cāng)庫(kù)。2.非生產(chǎn)部門(mén)非生產(chǎn)部門(mén)如行政部門(mén)、研發(fā)部門(mén)等因工作需要領(lǐng)用物料時(shí)，需填寫(xiě)《領(lǐng)料單》，詳細(xì)說(shuō)明物料用途，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后交倉(cāng)庫(kù)。（二）領(lǐng)料單審核1.倉(cāng)庫(kù)管理人員倉(cāng)庫(kù)收到領(lǐng)料單后，首先核對(duì)領(lǐng)料單的填寫(xiě)是否完整、準(zhǔn)確，簽字是否齊全。檢查所需物料是否庫(kù)存充足，若庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)與領(lǐng)料部門(mén)溝通，并在領(lǐng)料單上注明。2.相關(guān)審批人員根據(jù)公司規(guī)定，部分領(lǐng)料可能需要更高層級(jí)的審批。如涉及貴重物料、大批量物料等的領(lǐng)用，需經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)確保領(lǐng)料單經(jīng)過(guò)所有必要的審批流程。（三）物料發(fā)放1.備料倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審核通過(guò)的領(lǐng)料單，按照先進(jìn)先出、易損先出等原則進(jìn)行備料。在備料過(guò)程中，仔細(xì)核對(duì)物料的品種、規(guī)格、數(shù)量等，確保與領(lǐng)料單一致。同時(shí)，檢查物料的質(zhì)量狀況，如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)更換或報(bào)告上級(jí)。2.發(fā)放備料完成后，倉(cāng)庫(kù)管理人員與領(lǐng)料人員當(dāng)面點(diǎn)清物料數(shù)量，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。將物料發(fā)放給領(lǐng)料人員，對(duì)于大件物料或批量較大的物料，應(yīng)協(xié)助領(lǐng)料人員做好搬運(yùn)工作。對(duì)于貴重物料或有特殊要求的物料，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行發(fā)放，并做好發(fā)放記錄。（四）出庫(kù)記錄1.倉(cāng)庫(kù)記賬倉(cāng)庫(kù)管理人員在物料發(fā)放后，應(yīng)及時(shí)在庫(kù)存管理系統(tǒng)中更新物料庫(kù)存信息，記錄物料的出庫(kù)日期、名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)料部門(mén)等詳細(xì)信息。同時(shí)，在紙質(zhì)領(lǐng)料單上加蓋“已出庫(kù)”章，并按照日期順序進(jìn)行整理歸檔，以便日后查詢和核對(duì)。2.財(cái)務(wù)記賬財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)傳遞的已簽字確認(rèn)的領(lǐng)料單進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄相關(guān)成本費(fèi)用。定期與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)賬目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。三、特殊情況處理（一）超領(lǐng)處理1.若領(lǐng)料人員實(shí)際領(lǐng)取的物料數(shù)量超過(guò)領(lǐng)料單審批數(shù)量，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)拒絕發(fā)放，并及時(shí)與領(lǐng)料部門(mén)溝通。2.領(lǐng)料部門(mén)需說(shuō)明超領(lǐng)原因，如因生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)損耗、設(shè)備故障等導(dǎo)致物料需求增加，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，倉(cāng)庫(kù)方可補(bǔ)發(fā)超領(lǐng)部分的物料，并在領(lǐng)料單上注明超領(lǐng)原因及審批情況。（二）退料處理1.生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的剩余物料、質(zhì)量不合格物料或因計(jì)劃變更不再使用的物料，領(lǐng)料部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理退料手續(xù)。2.退料時(shí)，領(lǐng)料部門(mén)填寫(xiě)《退料單》，注明退料物料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、退料原因等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后交倉(cāng)庫(kù)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)退料進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)物料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，如與《退料單》一致，在退料單上簽字確認(rèn)，并將退料入庫(kù)。對(duì)于質(zhì)量不合格的物料，應(yīng)單獨(dú)存放，并及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)處理。（三）緊急出庫(kù)處理1.因生產(chǎn)緊急訂單、設(shè)備突發(fā)故障等緊急情況需要立即出庫(kù)物料時(shí)，領(lǐng)料人員可先口頭通知倉(cāng)庫(kù)管理人員，并在后續(xù)及時(shí)補(bǔ)辦《緊急領(lǐng)料單》。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員在接到緊急出庫(kù)通知后，應(yīng)優(yōu)先安排備料和發(fā)放工作，但必須確保手續(xù)的完整性和準(zhǔn)確性。在緊急情況處理完畢后，及時(shí)督促領(lǐng)料部門(mén)補(bǔ)齊相關(guān)審批手續(xù)。四、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)與核對(duì)（一）定期盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期根據(jù)公司實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或半年進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員分工等。同時(shí)，對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行整理、分類(lèi)，確保賬物一致。3.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物料的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等與庫(kù)存賬目記錄是否相符，并做好盤(pán)點(diǎn)記錄。對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的物料，應(yīng)詳細(xì)記錄原因和數(shù)量。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)記錄編制《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》，說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、盤(pán)盈盤(pán)虧結(jié)果及原因分析等。對(duì)于盤(pán)盈盤(pán)虧的物料，按照公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和審批手續(xù)。（二）不定期抽查1.除定期盤(pán)點(diǎn)外，公司將不定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)行抽查。抽查由財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)或其他相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2.抽查內(nèi)容包括物料的實(shí)際庫(kù)存數(shù)量、質(zhì)量狀況、出入庫(kù)記錄等。抽查人員應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)抽查記錄，并及時(shí)反饋抽查結(jié)果。3.對(duì)于抽查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告相關(guān)部門(mén)。（三）賬實(shí)核對(duì)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)每日核對(duì)庫(kù)存賬目與實(shí)際庫(kù)存情況，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整。2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期與倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行賬目核對(duì)，每月至少一次。核對(duì)內(nèi)容包括物料的出入庫(kù)數(shù)量、金額、庫(kù)存余額等。如發(fā)現(xiàn)差異，雙方應(yīng)共同查找原因，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。五、人員職責(zé)（一）倉(cāng)庫(kù)管理人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)物料的出入庫(kù)管理工作，嚴(yán)格按照制度和流程辦理物料的收發(fā)手續(xù)。2.確保倉(cāng)庫(kù)物料的安全存儲(chǔ)，做好防潮、防火、防盜、防蟲(chóng)等工作，定期檢查物料的質(zhì)量狀況。3.及時(shí)更新庫(kù)存管理系統(tǒng)信息，保證庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)。4.協(xié)助相關(guān)部門(mén)做好庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，提供準(zhǔn)確的庫(kù)存信息和盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)。5.對(duì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，并提出合理的建議和解決方案。（二）領(lǐng)料人員職責(zé)1.按照規(guī)定填寫(xiě)領(lǐng)料單，明確所需物料的詳細(xì)信息和用途，確保領(lǐng)料單內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確。2.憑審批通過(guò)的領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取物料，不得私自更改領(lǐng)料單內(nèi)容或超領(lǐng)物料。3.對(duì)領(lǐng)取的物料進(jìn)行妥善保管和使用，如發(fā)現(xiàn)物料有質(zhì)量問(wèn)題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)溝通并報(bào)告上級(jí)。4.配合倉(cāng)庫(kù)做好退料等相關(guān)工作，及時(shí)辦理退料手續(xù)。（三）審批人員職責(zé)1.對(duì)領(lǐng)料單進(jìn)行審批，確保物料領(lǐng)用的合理性和必要性，嚴(yán)格控制物料消耗。2.根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況，對(duì)涉及貴重物料、大批量物料等的領(lǐng)用進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，避免浪費(fèi)和不合理領(lǐng)用。3.對(duì)審批過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司設(shè)立專(zhuān)門(mén)的監(jiān)督小組，由財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)物料出庫(kù)管理工作進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)檢查倉(cāng)庫(kù)物料出入庫(kù)手續(xù)是否完備、庫(kù)存記錄是否準(zhǔn)確、盤(pán)點(diǎn)工作是否到位等情況。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)積極配合監(jiān)督小組的工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。（二）考核辦法1.建立倉(cāng)儲(chǔ)物料出庫(kù)管理工作考核制度，對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員、領(lǐng)料人員及相關(guān)審批人員進(jìn)行考核。2.考核指標(biāo)包括物料發(fā)放準(zhǔn)確性、及時(shí)性、手