公司備用金額度管理制度總則目的為加強公司備用金的管理，提高資金使用效率，保障公司資金安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在履行工作職責過程中涉及備用金使用的相關事項。定義本制度所稱備用金，是指公司為滿足各部門及員工日常零星開支需要，預先撥付給相關人員或部門周轉使用的資金。備用金的申請與審批申請條件1.因工作需要，經常發(fā)生差旅費、業(yè)務招待費、辦公費等零星開支，且金額較小、支付頻繁的情況。2.確有必要設立備用金以滿足臨時性、緊急性工作需求，且能夠明確資金用途和還款計劃。申請流程1.申請人填寫《備用金申請表》，詳細說明申請備用金的用途、金額、預計使用期限等信息。2.將申請表提交至所在部門負責人審核，部門負責人應根據(jù)工作實際情況對申請的必要性、合理性進行審查，并簽署意見。3.經部門負責人審核通過后，申請表流轉至財務部門。財務部門對申請金額的合理性、資金來源等進行審核，并根據(jù)公司資金狀況提出審批意見。4.財務審核通過后，申請表報公司分管領導審批。分管領導根據(jù)公司整體資金安排和業(yè)務需求，對備用金申請進行最終審批。5.審批通過的《備用金申請表》交財務部門備案，財務部門根據(jù)審批結果辦理備用金撥付手續(xù)。審批權限1.備用金申請金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務部門負責人審批。2.備用金申請金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負責人審核，財務部門負責人復核，公司分管領導審批。3.備用金申請金額在[X]元以上的，由部門負責人審核，財務部門負責人復核，公司分管領導審核，公司總經理審批。備用金的額度設定額度標準1.根據(jù)各部門及崗位的工作性質、業(yè)務量大小等因素，綜合確定備用金額度。具體額度標準如下：部門A：[X]元部門B：[X]元……崗位C：[X]元崗位D：[X]元……2.對于臨時性、一次性的工作任務，如需額外備用金支持，可根據(jù)實際情況單獨申請，審批通過后給予相應額度。額度調整1.各部門及員工因工作變動、業(yè)務量增減等原因，需要調整備用金額度的，應及時向財務部門提出申請。2.財務部門根據(jù)實際情況進行審核，并報公司領導審批后，對備用金額度進行相應調整。備用金的使用使用范圍1.差旅費：員工因公務出差發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。2.業(yè)務招待費：公司為開展業(yè)務活動而發(fā)生的宴請、禮品、娛樂等費用。3.辦公費：日常辦公所需的文具、紙張、耗材、設備維修等費用。4.小額零星采購：購買價值較低的辦公用品、設備配件等物品。5.其他經公司批準的零星開支。使用原則1.備用金必須?？顚Ｓ?，不得挪作他用。2.嚴格按照公司財務制度和相關法律法規(guī)的規(guī)定使用備用金，確保費用支出的合理性、合法性。3.對于超過備用金額度的支出，應提前向財務部門申請追加額度或采用其他支付方式。使用流程1.員工在使用備用金時，應取得合法有效的發(fā)票或收據(jù)，并在發(fā)票上注明用途、日期、金額等信息。2.填寫《備用金報銷單》，將發(fā)票或收據(jù)粘貼在報銷單后，按照公司財務報銷流程進行審批。3.審批通過后，財務部門根據(jù)報銷金額從備用金中予以扣除，并補足備用金額度。備用金的保管與清查保管責任1.備用金由申請人負責保管，應妥善保管備用金，確保資金安全。2.如因保管不善導致備用金丟失、被盜等情況，申請人應承擔相應的賠償責任。清查盤點1.財務部門定期對備用金進行清查盤點，確保備用金賬實相符。清查盤點工作每季度至少進行一次。2.清查盤點內容包括備用金的余額、使用情況、保管情況等。對于清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時查明原因，并采取相應的處理措施。3.備用金保管人員應積極配合財務部門的清查盤點工作，如實提供相關資料和信息。備用金的歸還與核銷歸還期限1.備用金使用完畢后，應及時歸還至財務部門。一般情況下，備用金的使用期限不得超過[X]個月。2.對于因特殊原因無法按時歸還的，應提前向財務部門申請延期歸還，并說明原因和預計歸還時間。核銷流程1.備用金歸還后，申請人應填寫《備用金核銷申請表》，附上相關發(fā)票或收據(jù)等報銷憑證，按照公司財務報銷流程進行審批。2.審批通過后，財務部門對備用金進行核銷，并在財務賬目中予以記錄。監(jiān)督與處罰監(jiān)督檢查1.公司財務部門負責對備用金的使用情況進行日常監(jiān)督檢查，確保備用金的使用符合規(guī)定。2.公司審計部門有權對備用金的管理和使用情況進行審計，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時提出整改意見。處罰措施1.對于違反本制度規(guī)定使用備用金的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、扣減績效獎金等。2.如因違規(guī)使用備用金給公司造成經濟損失的，責任人應承擔全部賠償責任。情節(jié)嚴重的，公司將依法