天津公司差旅費管理制度一、總則1.目的為加強天津公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，結合公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于天津公司全體員工。3.基本原則（1）勤儉節(jié)約原則：嚴格執(zhí)行國家有關財經(jīng)法規(guī)和公司財務制度，合理控制差旅費支出，杜絕浪費。（2）據(jù)實報銷原則：員工應如實填寫差旅費報銷單，提供真實、合法、有效的憑證，按規(guī)定標準報銷。（3）分級審批原則：差旅費報銷實行分級審批制度，確保審批流程規(guī)范、嚴謹。二、差旅費報銷范圍1.城市間交通費（1）乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的費用。（2）乘坐長途汽車、出租車等市內交通費用（在出差目的地市內因工作需要發(fā)生的交通費用）。2.住宿費員工因出差期間發(fā)生的住宿費用。3.伙食補助費給予員工出差期間的伙食補貼。4.市內交通費在出差目的地市內因工作需要發(fā)生的交通費用，包括公交、地鐵、出租車等。5.其他費用因出差發(fā)生的訂票費、行李托運費、郵電通信費等。三、城市間交通費1.交通工具選擇及標準（1）飛機：公司高層管理人員因工作需要，可乘坐頭等艙。其他員工乘坐經(jīng)濟艙。因特殊情況需乘坐商務艙的，須提前經(jīng)部門負責人及分管領導批準。（2）火車：公司高層管理人員可乘坐軟席（軟座、軟臥）。其他員工乘坐硬席（硬座、硬臥）。乘坐火車連續(xù)超過12小時的，可乘坐軟臥。（3）輪船：公司高層管理人員可乘坐一等艙。其他員工乘坐二等艙。（4）長途汽車：一般情況下應優(yōu)先選擇火車出行，如因特殊原因需乘坐長途汽車的，須經(jīng)部門負責人批準。2.訂票規(guī)定（1）員工應提前預訂交通工具票，盡量選擇直達、經(jīng)濟實惠的路線。（2）通過公司指定的票務代理機構訂票，特殊情況需自行訂票的，須在訂票后及時向行政部門報備。3.退票、改簽規(guī)定（1）因特殊原因退票、改簽的，須經(jīng)部門負責人及分管領導批準。（2）退票、改簽產(chǎn)生的費用由員工自行承擔。四、住宿費1.住宿標準（1）公司高層管理人員：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。（2）部門負責人：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。（3）其他員工：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。2.住宿安排（1）員工應選擇安全、衛(wèi)生、便捷的酒店住宿。（2）兩人及以上同行的，應根據(jù)同性人員合住的原則安排住宿，住宿費按標準報銷。3.報銷憑證（1）員工應提供正規(guī)的酒店發(fā)票，發(fā)票內容應包括住宿日期、房間號、房價等信息。（2）發(fā)票上應加蓋酒店公章，否則不予報銷。五、伙食補助費1.補助標準（1）一線城市：[X]元/天。（2）二線城市：[X]元/天。（3）三線及以下城市：[X]元/天。2.發(fā)放方式伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，隨差旅費報銷一并發(fā)放。六、市內交通費1.報銷標準（1）一般員工：[X]元/天。（2）部門負責人：[X]元/天。2.報銷規(guī)定（1）員工應提供真實、有效的市內交通票據(jù)，如公交車票、地鐵票、出租車發(fā)票等。（2）市內交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，憑票據(jù)實報銷。七、其他費用1.訂票費、行李托運費憑有效票據(jù)實報銷。2.郵電通信費因工作需要發(fā)生的郵電通信費，憑發(fā)票實報銷。八、差旅費報銷流程1.填寫報銷單員工出差結束后，應及時填寫差旅費報銷單，詳細注明出差事由、起止日期、交通工具、住宿地點、各項費用金額等信息。2.粘貼票據(jù)將所有差旅費報銷憑證按照類別、時間順序整齊粘貼在報銷單背面，并在票據(jù)上注明日期、事由等。3.部門審核員工所在部門負責人對差旅費報銷單進行審核，重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性、票據(jù)的完整性等，審核通過后簽字確認。4.財務審核財務部門對報銷單進行審核，主要審核報銷標準是否符合規(guī)定、票據(jù)是否合法有效、計算是否準確等，審核通過后簽字確認。5.分管領導審批分管領導對差旅費報銷進行審批，根據(jù)公司規(guī)定和實際情況，對費用支出的必要性、合理性進行把關，審批通過后簽字確認。6.總經(jīng)理審批總經(jīng)理對金額較大或特殊情況的差旅費報銷進行最終審批，審批通過后簽字確認。7.報銷支付經(jīng)各級審批通過后，財務部門根據(jù)報銷金額支付給員工。九、差旅費預支1.預支條件員工因出差需要，可提前向財務部門申請預支差旅費。預支差旅費應符合以下條件：（1）出差時間較長，預計差旅費支出較大。（2）因特殊情況急需資金支付差旅費。2.預支流程（1）員工填寫差旅費預支申請表，注明預支金額、出差事由、起止日期等信息。（2）部門負責人審核簽字。（3）財務部門審核，根據(jù)員工以往差旅費報銷情況及本次出差預計費用等因素，確定預支金額，審核通過后簽字。（4）分管領導審批。（5）總經(jīng)理審批（預支金額較大時）。（6）財務部門根據(jù)審批結果向員工支付預支款。3.預支款沖銷員工出差結束后，應及時辦理差旅費報銷手續(xù)，將預支款沖銷。如預支款大于報銷金額，員工應及時歸還剩余款項；如預支款小于報銷金額，財務部門補足差額。十、出差審批1.出差申請員工出差前應填寫出差申請表，詳細注明出差事由、目的地、起止日期、預計費用等信息。2.審批流程（1）部門負責人審批：根據(jù)工作需要，對員工出差申請進行審核，重點審核出差事由的合理性、必要性，出差時間是否與工作安排相符等，審批通過后簽字。（2）分管領導審批：對部門負責人審批通過的出差申請進行進一步審核，審批通過后簽字。（3）總經(jīng)理審批：對重要或涉及金額較大的出差申請進行最終審批，審批通過后簽字。3.特殊情況處理如因緊急工作需要臨時出差，無法提前辦理審批手續(xù)的，員工應在出差前電話向部門負責人及分管領導報告，出差結束后及時補辦審批手續(xù)。十一、監(jiān)督與檢查1.財務監(jiān)督財務部門定期對差旅費報銷情況進行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性，報銷標準的執(zhí)行情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.內部審計公司內部審計部門不定期對差旅費管理情況進行審計，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行嚴肅處理，并追究相關人員的責任。3.員工監(jiān)督鼓勵員工對差旅費報銷中的違規(guī)行為進行監(jiān)督舉報，公司對舉報屬實的員工給予獎勵，并對違規(guī)行為進行嚴肅處理。十二、違規(guī)處理1.員工如有以下違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰：（1）虛報、多報差旅費的，責令其退回虛報、多報金額，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過、記大過處分，直至解除勞動合同。（2）未經(jīng)批準擅自改變出差路線、延長出差時間的，不予報銷超出標準的費用，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過、記大過處分。（3）未按規(guī)定標準乘坐交通工具、住宿的，超出部分自理，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過、記大過處分。2.部門負責人、分管領導等審批人員如有以下違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰：（1）對不符合規(guī)定的差旅費報銷申請予以批準的，責令其追回已報銷款項，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過、記大過處分，直至解除勞動合同。（2