小額貸款公司資金管理制度總則1.目的為加強(qiáng)小額貸款公司資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，保障資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及資金管理的部門和人員，包括但不限于財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等。3.基本原則安全性原則：確保公司資金的安全，防止資金損失。流動(dòng)性原則：保證公司資金的正常周轉(zhuǎn)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求。效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。資金預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門應(yīng)于每年年末根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，編制本部門下一年度的資金預(yù)算。資金預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、資金籌集預(yù)算等內(nèi)容，并詳細(xì)說明各項(xiàng)預(yù)算的依據(jù)和計(jì)算方法。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)匯總各部門的資金預(yù)算，形成公司年度資金預(yù)算草案，并提交公司管理層審議。2.預(yù)算審批公司年度資金預(yù)算草案經(jīng)管理層審議通過后，報(bào)董事會(huì)審批。經(jīng)董事會(huì)審批后的年度資金預(yù)算為公司正式預(yù)算，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對公司資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期（每月或每季度）編制資金預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。各部門應(yīng)按照預(yù)算安排合理使用資金，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利開展。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請，經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行。資金籌集管理1.籌集渠道公司可通過股東出資、銀行貸款、同業(yè)拆借、發(fā)行債券等方式籌集資金。公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資金狀況，合理選擇籌集渠道，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)。2.籌集審批公司籌集資金應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定履行審批程序。一般情況下，金額較小的資金籌集由公司管理層審批；金額較大的資金籌集需報(bào)董事會(huì)審批，并按照相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。3.籌集合同管理公司在籌集資金過程中，應(yīng)與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或投資者簽訂正式合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同簽訂前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同法務(wù)部門對合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管合同原件，并按照合同約定及時(shí)履行資金籌集和還款義務(wù)。資金使用管理1.資金支付審批流程公司各項(xiàng)資金支出應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。一般情況下，資金支付申請由業(yè)務(wù)部門提出，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核，最后由公司管理層審批。對于重大資金支出或涉及關(guān)聯(lián)交易的資金支付，還需報(bào)董事會(huì)審批。2.資金支付方式公司資金支付應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬等安全、便捷的方式進(jìn)行。對于確實(shí)需要現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理，并履行相關(guān)審批手續(xù)。3.資金使用范圍公司資金主要用于發(fā)放小額貸款、支付員工薪酬、繳納稅費(fèi)、購置固定資產(chǎn)、支付業(yè)務(wù)費(fèi)用等與公司經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的支出。嚴(yán)禁將公司資金用于非法活動(dòng)或未經(jīng)批準(zhǔn)的其他用途。4.資金使用監(jiān)控財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對公司資金使用情況進(jìn)行檢查和分析，確保資金使用符合預(yù)算安排和公司規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)資金使用存在異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。資金風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對公司資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和措施。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施信用風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)對借款人的信用評估和審查，建立健全信用檔案，嚴(yán)格控制貸款額度和期限，確保貸款資金安全。市場風(fēng)險(xiǎn)管理：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整資金投資策略，降低市場波動(dòng)對公司資金的影響。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：合理安排資金頭寸，確保公司資金具有足夠的流動(dòng)性，滿足日常經(jīng)營和還款需求。同時(shí)，制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測公司資金風(fēng)險(xiǎn)狀況。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過設(shè)定的預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。資金核算與財(cái)務(wù)報(bào)告1.資金核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對公司資金進(jìn)行準(zhǔn)確、及時(shí)的核算。建立健全資金核算賬簿，詳細(xì)記錄資金的收支情況、余額變動(dòng)等信息。2.財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制資金財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資金流量表、資金余額表等，全面反映公司資金狀況和資金運(yùn)作情況。資金財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送公司管理層和董事會(huì)，為公司決策提供依據(jù)。資金內(nèi)部控制1.崗位設(shè)置與職責(zé)分離公司應(yīng)建立健全資金內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)現(xiàn)崗位設(shè)置與職責(zé)分離。資金管理相關(guān)崗位包括資金籌集崗位、資金支付崗位、資金核算崗位、資金風(fēng)險(xiǎn)管理崗位等，各崗位之間應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督。2.授權(quán)審批制度公司應(yīng)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確不同級(jí)別管理人員的資金審批權(quán)限。所有資金支出必須經(jīng)過授權(quán)審批，嚴(yán)禁越權(quán)審批或未經(jīng)授權(quán)審批擅自支付資金。3.內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對公司資金管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資金管理制度的執(zhí)行情況、資金運(yùn)作的合規(guī)性和安全性等。對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。資金檔案管理1.檔案分類公司資金檔案主要包括資金預(yù)算文件、資金籌集合同、資金支付憑證、資金核算賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告、資金風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。應(yīng)按照檔案的類別和時(shí)間順序進(jìn)行分類整理，便于查閱和保管。2.檔案保管設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設(shè)備，確保資金檔案的安全。資金檔案應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保管，期滿后按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行銷毀或存檔。3.檔案查閱因工作需要查閱資金檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批后，在檔案管理人員的陪同下查閱。查閱人員不得擅自復(fù)印、涂改、銷毀檔案資料，如需復(fù)制檔案資料，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。附則1.制度解釋本制度由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。