裝飾公司采購支出管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司采購支出管理，規(guī)范采購流程，確保采購活動(dòng)的合法性、合理性和效益性，保障公司利益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有采購支出相關(guān)活動(dòng)，包括但不限于裝飾材料、設(shè)備、辦公用品等的采購。3.基本原則合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。效益性原則：在滿足公司業(yè)務(wù)需求的前提下，追求采購成本的最小化和效益的最大化。公開透明原則：采購過程應(yīng)公開、公正、透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。歸口管理原則：采購工作歸口相關(guān)部門統(tǒng)一管理，明確職責(zé)分工。采購預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門應(yīng)根據(jù)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃和實(shí)際需求，于每年年末編制下一年度采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)詳細(xì)列出采購項(xiàng)目、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)單價(jià)、采購時(shí)間等內(nèi)容。預(yù)算編制應(yīng)充分考慮市場價(jià)格波動(dòng)、業(yè)務(wù)發(fā)展變化等因素，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。2.預(yù)算審批采購預(yù)算經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行匯總和初審。財(cái)務(wù)部門初審?fù)ㄟ^后，提交公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后的采購預(yù)算，作為年度采購支出的控制依據(jù)。3.預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算執(zhí)行采購任務(wù)，不得超預(yù)算采購。如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)填寫《采購預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額等，按照預(yù)算審批流程進(jìn)行審批。采購流程1.采購申請(qǐng)各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《采購申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等?！恫少徤暾?qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至采購部門。2.采購審批采購部門收到《采購申請(qǐng)表》后，對(duì)采購項(xiàng)目的必要性、合理性進(jìn)行審核。對(duì)于金額較大或重要的采購項(xiàng)目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審批通過的《采購申請(qǐng)表》作為采購執(zhí)行的依據(jù)。3.供應(yīng)商選擇與管理采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案。根據(jù)采購項(xiàng)目的要求，從供應(yīng)商檔案中篩選出合格的供應(yīng)商，并進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)。選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)綜合考慮供應(yīng)商的信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等因素。與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.采購執(zhí)行采購部門根據(jù)采購合同的要求，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。對(duì)于采購過程中出現(xiàn)的問題，如質(zhì)量問題、交貨延遲等，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。5.驗(yàn)收與付款采購的物資或服務(wù)到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門按照合同要求對(duì)采購物資或服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行驗(yàn)收，并填寫《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定和《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》辦理付款手續(xù)。采購支出審批權(quán)限1.審批層級(jí)采購金額在[X]元以下的，由采購部門負(fù)責(zé)人審批。采購金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。采購金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。2.特殊情況對(duì)于緊急采購項(xiàng)目，如因生產(chǎn)經(jīng)營需要必須立即采購的物資或服務(wù)，可先由采購部門負(fù)責(zé)人口頭請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)同意后進(jìn)行采購，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。采購合同管理1.合同簽訂采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括采購項(xiàng)目、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)公司法律顧問審核，確保合同的合法性和有效性。2.合同執(zhí)行與變更采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同的約定執(zhí)行，確保雙方履行各自的義務(wù)。如因特殊原因需要變更采購合同，應(yīng)填寫《采購合同變更申請(qǐng)表》，說明變更原因、變更內(nèi)容等，經(jīng)雙方協(xié)商一致后簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并按照合同審批流程進(jìn)行審批。3.合同歸檔采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同原件及相關(guān)資料整理歸檔，以備查閱。采購監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)采購支出進(jìn)行審計(jì)，檢查采購流程的執(zhí)行情況、采購合同的簽訂與履行情況、采購資金的使用情況等。采購部門應(yīng)定期向公司管理層匯報(bào)采購工作情況，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。2.外部監(jiān)督積極接受政府有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等的監(jiān)督檢查，配合做好相關(guān)工作。對(duì)于采購活動(dòng)中的違法違規(guī)行為，應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行處理。采購人員行為規(guī)范1.廉潔自律采購人員應(yīng)嚴(yán)格遵守廉潔自律的規(guī)定，不得接受供應(yīng)商的賄賂、回扣、禮品等不正當(dāng)利益。2.保密義務(wù)采購人員應(yīng)對(duì)采購過程中涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等予以保密，不得泄露給任何第三方。3.職業(yè)道德采購人員應(yīng)具備