人防資產(chǎn)管理制度總則目的為加強(qiáng)公司人防資產(chǎn)的管理，確保人防資產(chǎn)的安全、完整，提高人防資產(chǎn)的使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司范圍內(nèi)人防資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、維護(hù)、處置等管理活動(dòng)。基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)人防資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理，明確各部門在人防資產(chǎn)管理中的職責(zé)，確保管理工作的規(guī)范化、制度化。2.安全完整原則：人防資產(chǎn)的管理應(yīng)確保資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)的損壞、丟失和流失，保證資產(chǎn)的完整性。3.合理使用原則：充分發(fā)揮人防資產(chǎn)的使用效能，提高資產(chǎn)的利用率，避免資產(chǎn)閑置和浪費(fèi)。4.效益優(yōu)先原則：在人防資產(chǎn)管理中，注重經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。管理職責(zé)公司管理層職責(zé)1.審批制度：審批人防資產(chǎn)管理制度、年度購(gòu)置計(jì)劃、重大資產(chǎn)處置方案等。2.資源調(diào)配：協(xié)調(diào)解決人防資產(chǎn)管理中的重大問(wèn)題，合理調(diào)配公司資源，確保人防資產(chǎn)的有效配置。資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.制度執(zhí)行：負(fù)責(zé)制定和完善人防資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。2.計(jì)劃編制：編制人防資產(chǎn)年度購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)公司管理層審批后組織實(shí)施。3.采購(gòu)管理：負(fù)責(zé)組織人防資產(chǎn)的采購(gòu)工作，確保采購(gòu)過(guò)程的合規(guī)、透明。4.驗(yàn)收登記：組織人防資產(chǎn)的驗(yàn)收工作，辦理資產(chǎn)的入賬登記手續(xù)，建立資產(chǎn)臺(tái)賬。5.日常監(jiān)管：定期對(duì)人防資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，掌握資產(chǎn)的使用狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)存在的問(wèn)題。6.維護(hù)保養(yǎng)：制定人防資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，組織實(shí)施資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)處于良好的運(yùn)行狀態(tài)。7.處置管理：按照規(guī)定程序辦理人防資產(chǎn)的處置審批手續(xù)，組織實(shí)施資產(chǎn)的處置工作。使用部門職責(zé)1.申請(qǐng)使用：根據(jù)工作需要，向資產(chǎn)管理部門提出人防資產(chǎn)的使用申請(qǐng)。2.日常使用：負(fù)責(zé)本部門人防資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)的安全和正常使用。3.定期反饋：定期向資產(chǎn)管理部門反饋資產(chǎn)的使用情況，配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作。4.維修申報(bào)：發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在問(wèn)題時(shí)，及時(shí)向資產(chǎn)管理部門申報(bào)維修。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.預(yù)算管理：參與編制人防資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算，審核預(yù)算的合理性。2.賬務(wù)處理：負(fù)責(zé)按照財(cái)務(wù)制度對(duì)人防資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確核算資產(chǎn)的價(jià)值和增減變動(dòng)情況。3.監(jiān)督檢查：對(duì)人防資產(chǎn)管理情況進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等符合財(cái)務(wù)規(guī)定。資產(chǎn)購(gòu)置購(gòu)置計(jì)劃1.需求分析：各使用部門應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需要，每年年底前向資產(chǎn)管理部門提交下一年度人防資產(chǎn)購(gòu)置需求報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.計(jì)劃編制：資產(chǎn)管理部門對(duì)各使用部門提交的購(gòu)置需求進(jìn)行匯總、分析，結(jié)合公司實(shí)際情況和預(yù)算安排，編制人防資產(chǎn)年度購(gòu)置計(jì)劃。購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)明確資產(chǎn)的購(gòu)置時(shí)間、資金來(lái)源等。3.審批流程：購(gòu)置計(jì)劃報(bào)公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的購(gòu)置計(jì)劃作為資產(chǎn)采購(gòu)的依據(jù)。采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)方式：根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、金額等因素，選擇合適的采購(gòu)方式，如公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)等。2.采購(gòu)程序：按照選定的采購(gòu)方式，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)采購(gòu)程序，包括發(fā)布采購(gòu)公告、編制采購(gòu)文件、組織評(píng)標(biāo)或談判、確定中標(biāo)或成交供應(yīng)商等。3.合同簽訂：與中標(biāo)或成交供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。驗(yàn)收入賬1.驗(yàn)收組織：資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)的人防資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括使用部門代表、技術(shù)專家等。2.驗(yàn)收內(nèi)容：驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、外觀等是否符合合同要求，隨機(jī)附件、資料是否齊全等。3.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、驗(yàn)收情況等內(nèi)容。4.入賬登記：資產(chǎn)管理部門根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，辦理資產(chǎn)的入賬登記手續(xù)，建立資產(chǎn)臺(tái)賬。財(cái)務(wù)部門根據(jù)入賬憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。資產(chǎn)保管保管場(chǎng)所1.專用倉(cāng)庫(kù)：對(duì)于重要的人防資產(chǎn)，應(yīng)設(shè)立專用倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等條件。2.指定地點(diǎn)：對(duì)于一些體積較小、便于保管的人防資產(chǎn)，可以指定在使用部門的合適地點(diǎn)進(jìn)行保管，但應(yīng)明確保管責(zé)任。保管措施1.分類存放：按照資產(chǎn)的類別、型號(hào)、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，便于查找和管理。2.標(biāo)識(shí)管理：對(duì)存放的資產(chǎn)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)，標(biāo)明資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。3.安全防護(hù)：采取必要的安全防護(hù)措施，如安裝監(jiān)控設(shè)備、配備消防器材等，確保資產(chǎn)的安全。4.定期檢查：資產(chǎn)管理部門定期對(duì)資產(chǎn)的保管情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。資產(chǎn)使用使用申請(qǐng)1.申請(qǐng)流程：使用部門因工作需要使用人防資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫資產(chǎn)使用申請(qǐng)表，注明使用資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、使用時(shí)間、使用用途等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交資產(chǎn)管理部門。2.審批權(quán)限：資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的使用情況和庫(kù)存狀況進(jìn)行審批。對(duì)于貴重資產(chǎn)或使用時(shí)間較長(zhǎng)的資產(chǎn)，應(yīng)報(bào)公司管理層審批。使用規(guī)范1.專人負(fù)責(zé)：資產(chǎn)使用應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，確保資產(chǎn)的正確使用和安全。2.操作規(guī)程：使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照資產(chǎn)的操作規(guī)程進(jìn)行操作，不得違規(guī)使用。3.使用記錄：建立資產(chǎn)使用記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的使用時(shí)間、使用人員、使用情況等信息。借用歸還1.借用審批：因工作需要借用他人防資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫資產(chǎn)借用申請(qǐng)表，經(jīng)資產(chǎn)所屬部門負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理部門審批后辦理借用手續(xù)。2.借用期限：明確借用資產(chǎn)的期限，借用期滿后應(yīng)及時(shí)歸還。如需延長(zhǎng)借用期限，應(yīng)重新辦理審批手續(xù)。3.歸還驗(yàn)收：借用資產(chǎn)歸還時(shí)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，檢查資產(chǎn)是否完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞或丟失，借用人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。資產(chǎn)維護(hù)維護(hù)計(jì)劃1.定期維護(hù)：資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的性能、使用情況等，制定人防資產(chǎn)年度維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃。維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃應(yīng)明確維護(hù)保養(yǎng)的內(nèi)容、時(shí)間、責(zé)任人等。2.預(yù)防性維護(hù)：對(duì)于一些關(guān)鍵設(shè)備或易損部件，應(yīng)采取預(yù)防性維護(hù)措施，提前更換或維修，防止設(shè)備故障的發(fā)生。維護(hù)實(shí)施1.專業(yè)維修：對(duì)于需要專業(yè)維修的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的維修單位進(jìn)行維修。維修單位應(yīng)按照維修合同的要求進(jìn)行維修，確保維修質(zhì)量。2.自行維修：對(duì)于一些簡(jiǎn)單的資產(chǎn)維修，使用部門可以在資產(chǎn)管理部門的指導(dǎo)下自行進(jìn)行維修，但應(yīng)做好維修記錄。3.維修記錄：建立資產(chǎn)維修記錄臺(tái)賬，記錄維修時(shí)間、維修內(nèi)容、維修費(fèi)用等信息。資產(chǎn)處置處置范圍1.閑置資產(chǎn)：因技術(shù)更新、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，不再使用且長(zhǎng)期閑置的人防資產(chǎn)。2.報(bào)廢資產(chǎn)：已達(dá)到規(guī)定使用年限、損壞無(wú)法修復(fù)或技術(shù)落后無(wú)使用價(jià)值的人防資產(chǎn)。3.其他資產(chǎn)：因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無(wú)法使用的人防資產(chǎn)，以及根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定需要處置的人防資產(chǎn)。處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于已達(dá)到報(bào)廢條件的資產(chǎn)，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行回收或銷毀。2.出售：對(duì)于閑置或尚可使用的資產(chǎn)，可以通過(guò)公開拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)，確保資產(chǎn)處置的公開、公平、公正。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合條件的人防資產(chǎn)，可以捐贈(zèng)給相關(guān)單位或個(gè)人，但應(yīng)辦理相應(yīng)的審批手續(xù)，并做好捐贈(zèng)記錄。處置程序1.申請(qǐng)審批：使用部門或資產(chǎn)管理部門提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)處置的原因、方式、資產(chǎn)狀況等。申請(qǐng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司管理層審批。2.評(píng)估鑒定：對(duì)于價(jià)值較大的資產(chǎn)處置，公司應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估鑒定，確定資產(chǎn)的處置價(jià)格。3.處置實(shí)施：根據(jù)公司管理層的審批意見和評(píng)估鑒定結(jié)果，組織實(shí)施資產(chǎn)的處置工作。處置過(guò)程中應(yīng)做好相關(guān)記錄，確保處置工作的合規(guī)、透明。4.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)處置的相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)賬面價(jià)值。監(jiān)督檢查內(nèi)部審計(jì)1.定期審計(jì)：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)人防資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)是否合規(guī)。2.專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)公司管理需要或發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，開展專項(xiàng)審計(jì)，深入調(diào)查人防資產(chǎn)管理中的重點(diǎn)問(wèn)題?？己嗽u(píng)價(jià)1.指標(biāo)設(shè)定：建立人防資產(chǎn)管理考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)各部門的人防資產(chǎn)管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括資產(chǎn)完好率、資產(chǎn)利用率、資產(chǎn)處置合規(guī)率等