公司差旅費管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司差旅費管理，加強成本控制，確保員工出差的合理性、必要性，保障出差工作的順利進(jìn)行，同時維護(hù)公司利益。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)需要出差的情況。3.基本原則（1）預(yù)算管理原則：出差費用應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)支出，嚴(yán)格控制差旅費標(biāo)準(zhǔn)。（2）合規(guī)性原則：所有差旅費報銷必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。（3）真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，如實反映出差的實際情況。（4）審批流程原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行報銷，確保費用支出的合理性和必要性。二、出差審批1.出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差目的地、出差時間、出差事由、預(yù)計費用等信息。2.審批流程部門負(fù)責(zé)人對本部門員工的出差申請進(jìn)行審核，重點審核出差事由的必要性、時間安排的合理性以及費用預(yù)算的準(zhǔn)確性，簽署審核意見后提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作需要和公司整體安排，對出差申請進(jìn)行審批，對于涉及重大事項或高額費用的出差申請，需提交總經(jīng)理審批。經(jīng)審批同意后方可出差，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差的，差旅費不予報銷。3.特殊情況處理如因特殊情況無法提前提交出差申請的，應(yīng)在出差前通過電話等方式向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報備，出差返回后及時補辦申請手續(xù)。三、交通工具及住宿標(biāo)準(zhǔn)1.交通工具標(biāo)準(zhǔn)飛機公司副總經(jīng)理及以上級別人員，因工作需要可乘坐頭等艙。其他人員乘坐經(jīng)濟艙，如有特殊情況需乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，須提前報總經(jīng)理批準(zhǔn)?；疖噯T工可根據(jù)實際情況選擇合適的車次，乘坐火車軟臥、高鐵/動車一等座的，須提前報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。長途出差優(yōu)先選擇火車硬臥，特殊情況可乘坐高鐵/動車二等座。輪船根據(jù)實際行程需要，乘坐輪船二等艙及以下倉位。汽車因工作需要可乘坐長途汽車，但應(yīng)選擇安全舒適、價格合理的車次。市內(nèi)短途出差，可根據(jù)實際情況選擇合適的交通方式，優(yōu)先考慮公共交通。如確因工作需要乘坐出租車的，應(yīng)保留有效發(fā)票。2.住宿標(biāo)準(zhǔn)一線城市公司副總經(jīng)理及以上級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；部門經(jīng)理級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；其他人員住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。二線城市副總經(jīng)理及以上級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；部門經(jīng)理級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；其他人員住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。三線及以下城市副總經(jīng)理及以上級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；部門經(jīng)理級別人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；其他人員住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。多人一同出差且同性人員合住的，住宿費標(biāo)準(zhǔn)可適當(dāng)上浮[X]%，但需在出差申請中注明合住情況。四、差旅補貼1.餐費補貼公司員工出差期間，按照以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放餐費補貼：一線城市：早餐補貼[X]元/天，午餐和晚餐補貼各[X]元/天。二線城市：早餐補貼[X]元/天，午餐和晚餐補貼各[X]元/天。三線及以下城市：早餐補貼[X]元/天，午餐和晚餐補貼各[X]元/天。如遇公司統(tǒng)一安排工作餐或?qū)Ψ絾挝惶峁┎惋嫷模?dāng)天不再發(fā)放相應(yīng)餐費補貼。出差期間因業(yè)務(wù)需要宴請客戶的，須提前經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按公司相關(guān)規(guī)定報銷招待費用，不再重復(fù)發(fā)放餐費補貼。2.交通補貼員工在出差目的地市內(nèi)因工作需要乘坐公共交通的，可憑有效票據(jù)實報實銷。如因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)提前說明理由，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。長途出差乘坐飛機、火車等交通工具，按照以下標(biāo)準(zhǔn)給予交通補貼：乘坐飛機的，可根據(jù)實際乘坐航班的經(jīng)濟艙價格給予一定比例的補貼，但最高不超過上述交通工具標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的經(jīng)濟艙價格。乘坐火車的，按照實際乘坐的火車票價給予相應(yīng)補貼。五、費用報銷1.報銷憑證要求所有差旅費報銷憑證必須是合法有效的發(fā)票或財政監(jiān)制的收據(jù)，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)清晰完整，包括公司名稱、發(fā)票號碼、日期、金額、項目等?；疖嚻?、飛機票等票據(jù)應(yīng)保留完整，不得擅自涂改、毀損。住宿發(fā)票應(yīng)注明住宿日期、房間號、單價、總價等信息，且發(fā)票上的住宿日期應(yīng)與出差日期相符。出差期間的餐費發(fā)票應(yīng)注明用餐時間、地點、人數(shù)等信息，且應(yīng)與出差行程和人數(shù)相符。乘坐出租車的發(fā)票應(yīng)注明乘坐日期、起止地點、里程數(shù)等信息。2.報銷期限員工應(yīng)在出差返回后[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)，逾期未報的，需書面說明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則不予報銷。3.報銷流程員工整理好出差期間的所有報銷憑證，按照公司財務(wù)規(guī)定填寫《差旅費報銷單》，詳細(xì)注明出差日期、目的地、交通工具、住宿費用、餐費補貼、交通補貼等各項費用明細(xì)，并簽字確認(rèn)。將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)報銷憑證提交給部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人對報銷內(nèi)容的真實性、合理性進(jìn)行審核，簽署審核意見后提交至財務(wù)部。財務(wù)部對報銷憑證和報銷金額進(jìn)行審核，審核無誤后報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財務(wù)部按照公司財務(wù)制度進(jìn)行報銷付款。六、其他規(guī)定1.通訊費員工出差期間因工作需要發(fā)生的通訊費用，可憑有效票據(jù)實報實銷，但應(yīng)在《差旅費報銷單》中單獨注明，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核。2.行李托運費因工作需要所發(fā)生的行李托運費，在合理范圍內(nèi)憑有效票據(jù)實報實銷，但應(yīng)在出差申請中注明行李托運的必要性和預(yù)計費用。3.特殊情況處理如員工因公差需前往偏遠(yuǎn)地區(qū)或交通不便地區(qū)，導(dǎo)致住宿費、交通費等實際支出超過本制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，須提前報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可按照實際支出報銷。因工作需要長期駐外的員工，其差旅費標(biāo)準(zhǔn)和報銷辦法可根據(jù)實際情況另行制定，但須報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。4.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定虛報、多報差旅費的員工，一經(jīng)查實，除責(zé)令其退還虛報部分的費用外，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職降薪等處分，情節(jié)嚴(yán)重的將解除勞動合同，并依法追究其法律責(zé)任。各級審批人員應(yīng)嚴(yán)格履行審批職責(zé)，如因?qū)徍瞬粐?yán)導(dǎo)致不合理費用報銷的，公司將追究