公司投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司投資風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為，保障公司資產(chǎn)安全，提高投資效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司的各類(lèi)投資活動(dòng)，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、證券投資等。（三）基本原則1.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：投資決策應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，確保投資風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)，并采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。2.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)的方法和程序進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究、評(píng)估和決策，避免盲目投資。3.責(zé)任追究原則：對(duì)因投資決策失誤、違規(guī)操作等導(dǎo)致公司損失的行為，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、投資風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是公司投資決策的最高機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行審議和決策。投資決策委員會(huì)成員包括公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人等。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究、項(xiàng)目實(shí)施等工作，并對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。三、投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）評(píng)估流程1.項(xiàng)目初選：業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選，形成項(xiàng)目初選報(bào)告。2.盡職調(diào)查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)初選項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，收集相關(guān)資料，分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4.決策審議：投資決策委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議和決策。（二）評(píng)估方法1.定性評(píng)估：通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)水平、管理團(tuán)隊(duì)等因素進(jìn)行分析，評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。2.定量評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行量化分析，評(píng)估項(xiàng)目的盈利能力、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。（三）評(píng)估指標(biāo)1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：包括市場(chǎng)需求變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：包括交易對(duì)手信用狀況、債務(wù)償還能力等。3.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：包括內(nèi)部控制有效性、合規(guī)性等。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：包括資金流動(dòng)性、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等。四、投資風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.分散投資：通過(guò)投資多種資產(chǎn)、行業(yè)和地區(qū)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.套期保值：運(yùn)用期貨、期權(quán)等金融工具進(jìn)行套期保值，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.市場(chǎng)監(jiān)測(cè)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整投資策略。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)控制1.信用評(píng)估：對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)估，選擇信用良好的交易對(duì)手。2.擔(dān)保措施：要求交易對(duì)手提供擔(dān)保或采取其他信用增級(jí)措施。3.合同管理：簽訂詳細(xì)的合同條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)，加強(qiáng)合同執(zhí)行監(jiān)督。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)控制1.內(nèi)部控制：建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范投資操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。2.人員培訓(xùn)：加強(qiáng)投資人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。3.信息技術(shù)：運(yùn)用先進(jìn)的信息技術(shù)手段，提高投資管理效率和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制1.資金規(guī)劃：合理安排資金，確保投資項(xiàng)目有足夠的資金支持。2.資產(chǎn)配置：優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)流動(dòng)性。3.應(yīng)急預(yù)案：制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。五、投資風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，檢查投資決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制建議。（三）定期評(píng)估定期對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。六、投資風(fēng)險(xiǎn)信息管理（一）信息收集業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等應(yīng)及時(shí)收集投資項(xiàng)目相關(guān)信息，包括市場(chǎng)信息、行業(yè)信息、項(xiàng)目進(jìn)展情況等。（二）信息分析風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析，評(píng)估投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況，為投資決策提供依據(jù)。（三）信息報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向投資決策委員會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)情況，重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告。七、投資風(fēng)險(xiǎn)處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警當(dāng)投資項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，提醒業(yè)務(wù)部門(mén)采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.調(diào)整投資策略：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)調(diào)整投資策略，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。2.追加投資：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適當(dāng)追加投資，改善項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況。3.轉(zhuǎn)讓退出：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，及時(shí)轉(zhuǎn)讓退出，減少損失。（三）責(zé)任追究對(duì)因投資決策失誤、違規(guī)操作等導(dǎo)致公司損失的行為，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止本制度根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、公司經(jīng)營(yíng)情況等變化適時(shí)修訂，如有廢止