快遞公司現(xiàn)金管理制度總則一、目的為加強快遞公司的現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付行為，保障公司資金安全，提高現(xiàn)金使用效率，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司財務(wù)制度，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于快遞公司及其所屬各分支機構(gòu)、部門和員工，包括現(xiàn)金的收付、保管、核算、清查等各個環(huán)節(jié)。三、管理原則1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度，確?，F(xiàn)金管理的合法性、合規(guī)性。2.實行現(xiàn)金收支兩條線管理，確?，F(xiàn)金收入及時入賬，現(xiàn)金支出有預(yù)算、有審批。3.堅持現(xiàn)金日清月結(jié)，確?，F(xiàn)金賬實相符，杜絕現(xiàn)金差錯和損失。4.加強現(xiàn)金保管，確保現(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、被挪用等情況發(fā)生。5.提高現(xiàn)金使用效率，合理控制現(xiàn)金庫存，避免現(xiàn)金閑置和浪費。四、管理機構(gòu)及職責(zé)1.財務(wù)部是公司現(xiàn)金管理的主管部門，負(fù)責(zé)制定公司現(xiàn)金管理制度，組織實施現(xiàn)金管理工作，對公司現(xiàn)金收支、保管、核算等進行監(jiān)督和檢查。2.各分支機構(gòu)、部門和員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司現(xiàn)金管理制度，配合財務(wù)部做好現(xiàn)金管理工作，確保現(xiàn)金管理的各項要求得到落實。3.出納人員是公司現(xiàn)金管理的具體執(zhí)行者，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、保管、核算等工作，應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金管理的安全和準(zhǔn)確?，F(xiàn)金收支管理一、現(xiàn)金收入管理1.公司的現(xiàn)金收入主要包括快遞業(yè)務(wù)收入、代收貨款、罰款收入等。2.所有現(xiàn)金收入必須及時入賬，不得坐支現(xiàn)金。出納人員應(yīng)在收到現(xiàn)金后，立即開具收款憑證，并將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶。3.代收貨款的現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入代收貨款專用賬戶，不得與公司的其他現(xiàn)金收入混同。代收貨款的結(jié)算應(yīng)按照公司與客戶的約定進行，確保代收貨款的安全和及時結(jié)算。4.罰款收入應(yīng)及時入賬，并按照公司的規(guī)定進行處理。罰款收入的使用應(yīng)符合公司的財務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)的要求。二、現(xiàn)金支出管理1.公司的現(xiàn)金支出主要包括員工工資、辦公費用、運輸費用、采購費用等。2.現(xiàn)金支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司的預(yù)算和審批制度進行，不得超預(yù)算、無審批支出現(xiàn)金。3.員工工資的現(xiàn)金支出應(yīng)按照公司的工資制度和考勤記錄進行，確保工資的準(zhǔn)確發(fā)放。4.辦公費用、運輸費用、采購費用等現(xiàn)金支出應(yīng)按照公司的采購制度和審批流程進行，確保支出的合理、合法。5.現(xiàn)金支出應(yīng)使用現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票等支付方式，不得直接支付現(xiàn)金。特殊情況下需要支付現(xiàn)金的，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付的范圍和金額。三、現(xiàn)金備用金管理1.公司為各分支機構(gòu)、部門設(shè)立現(xiàn)金備用金，用于日常零星支出。2.現(xiàn)金備用金的額度應(yīng)根據(jù)各分支機構(gòu)、部門的實際情況確定，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.現(xiàn)金備用金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照公司的規(guī)定進行，不得用于非日常零星支出或挪作他用。4.出納人員應(yīng)定期對現(xiàn)金備用金進行盤點，確?，F(xiàn)金備用金的賬實相符。5.現(xiàn)金備用金的報銷應(yīng)按照公司的報銷制度進行，報銷時應(yīng)提供相關(guān)的發(fā)票、單據(jù)等憑證?，F(xiàn)金保管與清查一、現(xiàn)金保管1.公司的現(xiàn)金應(yīng)存放在公司指定的保險柜內(nèi)，保險柜應(yīng)設(shè)置密碼，并由專人保管。2.出納人員應(yīng)妥善保管保險柜的鑰匙，不得將鑰匙交給他人保管或借用。3.現(xiàn)金的存放應(yīng)符合安全要求，避免現(xiàn)金受到火災(zāi)、水災(zāi)、盜竊等自然災(zāi)害和人為因素的影響。4.出納人員應(yīng)定期對現(xiàn)金進行清點，確?，F(xiàn)金的賬實相符。二、現(xiàn)金清查1.公司應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金進行清查，清查工作應(yīng)由財務(wù)部組織，相關(guān)部門和人員參與。2.現(xiàn)金清查的內(nèi)容主要包括現(xiàn)金的賬實是否相符、現(xiàn)金的保管是否符合規(guī)定、現(xiàn)金的收支是否合法等。3.現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時查明原因，并按照公司的規(guī)定進行處理。4.對于現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)金短缺，應(yīng)由出納人員承擔(dān)賠償責(zé)任；對于現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)金溢余，應(yīng)及時查明原因，屬于應(yīng)支付給有關(guān)人員或單位的，應(yīng)及時支付；屬于無法查明原因的，應(yīng)計入公司的營業(yè)外收入。附則一、本制度由財務(wù)部負(fù)