建筑公司出差費(fèi)管理制度總則一、目的為規(guī)范建筑公司出差費(fèi)用的管理，合理控制出差費(fèi)用支出，提高公司資金使用效率，特制定本制度。本制度旨在明確出差費(fèi)用的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷流程及相關(guān)責(zé)任，確保出差人員的工作順利進(jìn)行，同時(shí)維護(hù)公司的利益。二、適用范圍本制度適用于建筑公司全體員工，包括總部員工、項(xiàng)目部員工及外派人員等。凡因工作需要出差的員工，均應(yīng)遵守本制度的規(guī)定。三、管理職責(zé)1.人力資源部（1）負(fù)責(zé)制定和完善出差費(fèi)管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。（2）負(fù)責(zé)審核出差人員的出差申請和報(bào)銷憑證，確保出差費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。（3）對違反出差費(fèi)管理制度的行為進(jìn)行調(diào)查和處理，并提出改進(jìn)建議。2.財(cái)務(wù)部（1）負(fù)責(zé)按照本制度的規(guī)定，審核和報(bào)銷出差費(fèi)用。（2）建立出差費(fèi)用臺賬，對出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為公司的財(cái)務(wù)管理提供數(shù)據(jù)支持。（3）配合人力資源部對出差費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。3.各項(xiàng)目部及相關(guān)部門（1）負(fù)責(zé)本部門員工出差申請的審核和批準(zhǔn)，并確保出差人員的工作安排合理。（2）協(xié)助人力資源部和財(cái)務(wù)部對出差費(fèi)用的報(bào)銷進(jìn)行審核和監(jiān)督，提供必要的支持和配合。（3）對本部門的出差費(fèi)用進(jìn)行管理和控制，提高出差費(fèi)用的使用效率。四、出差類型及范圍1.出差類型（1）公出：因工作需要，員工離開常住地到外地進(jìn)行工作或參加會議、培訓(xùn)等活動。（2）借調(diào)：因工作需要，員工被借調(diào)到其他單位或部門工作，其出差費(fèi)用按照借調(diào)單位的規(guī)定執(zhí)行。（3）外派：因工作需要，員工被派往外地長期工作或駐場，其出差費(fèi)用按照外派單位的規(guī)定執(zhí)行。2.出差范圍出差范圍包括國內(nèi)和國外，具體范圍根據(jù)工作需要確定。員工出差應(yīng)盡量選擇經(jīng)濟(jì)、便捷的交通方式和住宿地點(diǎn)，避免浪費(fèi)公司資源。五、出差費(fèi)用的范圍及標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)（1）員工出差應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)、便捷的交通方式，如火車、汽車、飛機(jī)等。具體交通方式的選擇應(yīng)根據(jù)工作需要和路程遠(yuǎn)近確定，原則上長途出差應(yīng)選擇飛機(jī)，短途出差應(yīng)選擇火車或汽車。（2）員工出差的交通費(fèi)應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的金額報(bào)銷，不得虛報(bào)或多報(bào)。具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：①火車：乘坐火車的，按照硬座票價(jià)的80%報(bào)銷；乘坐高鐵或動車的，按照二等座票價(jià)的80%報(bào)銷。②汽車：乘坐長途汽車的，按照實(shí)際車票金額報(bào)銷；乘坐市內(nèi)公共汽車或地鐵的，按照實(shí)際車票金額報(bào)銷。③飛機(jī)：乘坐飛機(jī)的，按照經(jīng)濟(jì)艙票價(jià)的80%報(bào)銷。員工出差期間需要乘坐頭等艙或商務(wù)艙的，應(yīng)事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照批準(zhǔn)的等級報(bào)銷。（3）員工出差期間因工作需要發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用，如出租車費(fèi)、公交車費(fèi)等，應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的金額報(bào)銷，但不得超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：①直轄市、省會城市及計(jì)劃單列市：每天80元。②其他城市：每天60元。2.住宿費(fèi)（1）員工出差應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)、舒適的住宿地點(diǎn)，避免浪費(fèi)公司資源。具體住宿地點(diǎn)的選擇應(yīng)根據(jù)工作需要和出差地點(diǎn)的實(shí)際情況確定，原則上應(yīng)選擇三星級及以下酒店。（2）員工出差的住宿費(fèi)應(yīng)按照實(shí)際住宿天數(shù)和規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不得虛報(bào)或多報(bào)。具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：①直轄市、省會城市及計(jì)劃單列市：每天300元。②其他城市：每天200元。（3）員工出差期間因工作需要發(fā)生的住宿費(fèi)用超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。3.伙食補(bǔ)助費(fèi)（1）員工出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)應(yīng)按照實(shí)際出差天數(shù)和規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不得虛報(bào)或多報(bào)。具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：①直轄市、省會城市及計(jì)劃單列市：每天100元。②其他城市：每天80元。（2）員工出差期間因工作需要發(fā)生的招待費(fèi)用，應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得在伙食補(bǔ)助費(fèi)中報(bào)銷。4.通訊費(fèi)（1）員工出差期間的通訊費(fèi)應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的金額報(bào)銷，不得虛報(bào)或多報(bào)。具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：①因公需要使用手機(jī)的，按照實(shí)際話費(fèi)金額報(bào)銷，但每月不得超過500元。②因公需要使用固定電話的，按照實(shí)際話費(fèi)金額報(bào)銷，但每月不得超過300元。（2）員工出差期間因工作需要發(fā)生的通訊費(fèi)用超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。5.其他費(fèi)用（1）員工出差期間因工作需要發(fā)生的其他費(fèi)用，如行李托運(yùn)費(fèi)、訂票費(fèi)等，應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的金額報(bào)銷，但不得超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：①行李托運(yùn)費(fèi)：按照實(shí)際托運(yùn)費(fèi)用報(bào)銷，但每件不得超過200元。②訂票費(fèi)：按照實(shí)際訂票費(fèi)用報(bào)銷，但每張不得超過50元。（2）員工出差期間因個(gè)人原因發(fā)生的費(fèi)用，如旅游費(fèi)、購物費(fèi)等，不得在出差費(fèi)用中報(bào)銷。六、出差申請及審批流程1.出差申請（1）員工因工作需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報(bào)人力資源部備案。（2）《出差申請表》應(yīng)包括出差人員、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、交通工具及住宿標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。（3）員工出差期間如有變更行程的，應(yīng)及時(shí)填寫《出差變更申請表》，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報(bào)人力資源部備案。2.出差審批（1）員工的出差申請經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報(bào)人力資源部審核。人力資源部應(yīng)根據(jù)員工的出差申請，審核出差的必要性、合理性和費(fèi)用預(yù)算等情況，并在1個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作。（2）人力資源部審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)員工的出差申請和人力資源部的審核意見，審批出差的必要性、合理性和費(fèi)用預(yù)算等情況，并在1個(gè)工作日內(nèi)完成審批工作。（3）員工的出差申請經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、人力資源部和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可出差。七、出差費(fèi)用的報(bào)銷流程1.報(bào)銷憑證（1）員工出差回來后，應(yīng)及時(shí)填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》，并將出差期間的車票、機(jī)票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等報(bào)銷憑證粘貼在《出差費(fèi)用報(bào)銷單》后面。（2）《出差費(fèi)用報(bào)銷單》應(yīng)包括出差人員、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、通訊費(fèi)等內(nèi)容，并應(yīng)注明報(bào)銷憑證的張數(shù)和金額。2.報(bào)銷審批（1）員工填寫好《出差費(fèi)用報(bào)銷單》后，應(yīng)先經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核簽字，然后報(bào)人力資源部審核。人力資源部應(yīng)根據(jù)員工的出差申請、報(bào)銷憑證和公司的相關(guān)規(guī)定，審核出差費(fèi)用的合理性和真實(shí)性，并在2個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作。（2）人力資源部審核通過后，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)員工的出差申請、報(bào)銷憑證和公司的相關(guān)規(guī)定，審核出差費(fèi)用的金額和報(bào)銷手續(xù)是否符合要求，并在1個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作。（3）財(cái)務(wù)部審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)員工的出差申請、報(bào)銷憑證和公司的相關(guān)規(guī)定，審批出差費(fèi)用的金額和報(bào)銷手續(xù)是否符合要求，并在1個(gè)工作日內(nèi)完成審批工作。（4）員工的出差費(fèi)用經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、人力資源部、財(cái)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。3.費(fèi)用支付（1）財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司的財(cái)務(wù)制度和審批流程，及時(shí)支付員工的出差費(fèi)用。（2）員工的出差費(fèi)用報(bào)銷采用轉(zhuǎn)賬方式支付，不得現(xiàn)金支付。（3）財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對員工的出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為公司的財(cái)務(wù)管理提供數(shù)據(jù)支持。八、出差費(fèi)用的控制與監(jiān)督1.預(yù)算控制（1）人力資源部應(yīng)根據(jù)公司的年度工作計(jì)劃和預(yù)算，制定出差費(fèi)用預(yù)算，并將預(yù)算分解到各部門。（2）各部門應(yīng)根據(jù)人力資源部下達(dá)的出差費(fèi)用預(yù)算，合理安排員工的出差計(jì)劃，嚴(yán)格控制出差費(fèi)用的支出。（3）財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對出差費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正超預(yù)算支出的情況。2.費(fèi)用審核（1）人力資源部和財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對出差費(fèi)用報(bào)銷憑證的審核，嚴(yán)格把關(guān)，確保報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和合理性。（2）對于不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證，應(yīng)及時(shí)退回并要求員工重新填寫或補(bǔ)充相關(guān)資料。（3）對于虛報(bào)或多報(bào)出差費(fèi)用的行為，應(yīng)嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.內(nèi)部審計(jì)（1）公司應(yīng)定期或不定期地對出差費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。（2）內(nèi)部審計(jì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注出差費(fèi)用的預(yù)算執(zhí)行情況、報(bào)銷憑證的真實(shí)性和合法性、費(fèi)用