免單項(xiàng)目管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司免單項(xiàng)目的管理，確保免單項(xiàng)目的順利實(shí)施，保障公司利益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及免單項(xiàng)目的部門、團(tuán)隊(duì)及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則免單項(xiàng)目的開展必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保項(xiàng)目合法合規(guī)。2.效益性原則在保證服務(wù)質(zhì)量的前提下，合理控制免單成本，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化。3.公正性原則免單項(xiàng)目的審批、執(zhí)行過程應(yīng)公正、透明，避免人為因素干擾。4.責(zé)任追究原則對(duì)于在免單項(xiàng)目中出現(xiàn)違規(guī)行為或造成公司損失的，將追究相關(guān)人員責(zé)任。二、免單項(xiàng)目的定義與分類（一）定義免單項(xiàng)目是指公司因特定原因，對(duì)客戶提供的產(chǎn)品或服務(wù)不收取費(fèi)用的項(xiàng)目。（二）分類1.市場推廣類免單為拓展市場、提升品牌知名度，針對(duì)新客戶或潛在客戶進(jìn)行的免單活動(dòng)。2.客戶關(guān)系維護(hù)類免單為維護(hù)老客戶關(guān)系，對(duì)長期合作或重要客戶提供的免單優(yōu)惠。3.特殊合作類免單因與特定機(jī)構(gòu)、企業(yè)等開展特殊合作，根據(jù)合作協(xié)議進(jìn)行的免單安排。4.其他類免單經(jīng)公司高層特批的其他免單情形。三、免單項(xiàng)目的申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)流程1.項(xiàng)目發(fā)起部門或團(tuán)隊(duì)填寫《免單項(xiàng)目申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明免單項(xiàng)目的名稱、類型、免單對(duì)象、免單理由、預(yù)計(jì)免單金額、預(yù)計(jì)實(shí)施時(shí)間等內(nèi)容。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至市場營銷部門審核。3.市場營銷部門對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核免單項(xiàng)目是否符合市場推廣策略、客戶關(guān)系維護(hù)需求或特殊合作要求等，審核通過后簽字。4.將審核通過的申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)計(jì)免單金額進(jìn)行預(yù)算審核，并簽字確認(rèn)。5.申請(qǐng)表經(jīng)市場營銷部門和財(cái)務(wù)部門審核通過后，提交至公司管理層審批。（二）審批權(quán)限1.免單金額在[X]元以下的項(xiàng)目，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.免單金額在[X]元至[X]元之間的項(xiàng)目，由公司總經(jīng)理審批。3.免單金額超過[X]元的項(xiàng)目，需經(jīng)公司董事會(huì)審批。（三）審批時(shí)間公司管理層應(yīng)在收到申請(qǐng)表后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批。如遇特殊情況需延長審批時(shí)間，應(yīng)向申請(qǐng)部門說明原因。四、免單項(xiàng)目的執(zhí)行與管理（一）項(xiàng)目執(zhí)行1.經(jīng)審批通過的免單項(xiàng)目，由項(xiàng)目發(fā)起部門或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。執(zhí)行過程中應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)表中確定的免單對(duì)象、免單內(nèi)容、實(shí)施時(shí)間等要求進(jìn)行操作。2.項(xiàng)目執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，確保客戶了解免單項(xiàng)目的相關(guān)信息，并配合完成相關(guān)手續(xù)。3.在免單項(xiàng)目執(zhí)行過程中，如因客戶原因或其他不可抗力因素需要變更免單內(nèi)容或?qū)嵤r(shí)間的，項(xiàng)目執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)填寫《免單項(xiàng)目變更申請(qǐng)表》，按照申請(qǐng)與審批流程重新進(jìn)行審批。（二）項(xiàng)目監(jiān)督1.市場營銷部門負(fù)責(zé)對(duì)免單項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，定期檢查項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)免單項(xiàng)目的費(fèi)用支出進(jìn)行監(jiān)控，確保免單金額控制在預(yù)算范圍內(nèi)。3.公司審計(jì)部門有權(quán)對(duì)免單項(xiàng)目進(jìn)行不定期審計(jì)，檢查項(xiàng)目執(zhí)行的合規(guī)性、真實(shí)性等情況。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收1.免單項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)提交《免單項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，詳細(xì)說明項(xiàng)目執(zhí)行情況、免單效果、客戶反饋等內(nèi)容。2.市場營銷部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、客戶滿意度等。3.驗(yàn)收合格的免單項(xiàng)目，由市場營銷部門出具驗(yàn)收意見；驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目執(zhí)行部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收意見進(jìn)行整改，直至驗(yàn)收合格。五、免單項(xiàng)目的費(fèi)用核算與報(bào)銷（一）費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)免單項(xiàng)目涉及的費(fèi)用進(jìn)行單獨(dú)核算，準(zhǔn)確記錄免單項(xiàng)目的成本支出。2.對(duì)于因免單項(xiàng)目產(chǎn)生的直接成本，如產(chǎn)品成本、服務(wù)成本等，應(yīng)直接計(jì)入免單項(xiàng)目成本；對(duì)于間接成本，應(yīng)按照合理的分?jǐn)偡椒ǚ謹(jǐn)傊撩鈫雾?xiàng)目。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.免單項(xiàng)目執(zhí)行過程中發(fā)生的費(fèi)用，由項(xiàng)目執(zhí)行部門按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度填寫報(bào)銷申請(qǐng)，并附上相關(guān)發(fā)票、合同等憑證。2.報(bào)銷申請(qǐng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核費(fèi)用的合理性、合規(guī)性以及是否與免單項(xiàng)目相關(guān)。3.審核通過的報(bào)銷申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門按照公司資金支付流程進(jìn)行報(bào)銷支付。六、免單項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.對(duì)于市場推廣類免單，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)免單對(duì)象信用狀況的評(píng)估，避免將產(chǎn)品或服務(wù)提供給信用不良的客戶，導(dǎo)致無法收回成本或產(chǎn)生壞賬。2.在與客戶簽訂免單協(xié)議或相關(guān)合同時(shí)，應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特別是關(guān)于付款方式、違約責(zé)任等條款，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)1.密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)評(píng)估免單項(xiàng)目對(duì)市場價(jià)格、競爭格局等方面的影響。如發(fā)現(xiàn)可能因免單項(xiàng)目導(dǎo)致市場價(jià)格波動(dòng)或競爭加劇的情況，應(yīng)及時(shí)調(diào)整策略。2.在開展免單項(xiàng)目前，應(yīng)對(duì)市場需求進(jìn)行充分調(diào)研，確保免單項(xiàng)目能夠有效刺激市場需求，提升公司市場份額，避免因市場飽和或需求不足導(dǎo)致免單項(xiàng)目效果不佳。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)免單項(xiàng)目執(zhí)行人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保項(xiàng)目執(zhí)行過程中的操作規(guī)范、準(zhǔn)確。2.建立健全免單項(xiàng)目的操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各環(huán)節(jié)的操作要求和責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制，防止因操作失誤或違規(guī)操作導(dǎo)致公司損失。七、免單項(xiàng)目的檔案管理（一）檔案內(nèi)容免單項(xiàng)目檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.《免單項(xiàng)目申請(qǐng)表》及審批文件。2.免單項(xiàng)目相關(guān)合同、協(xié)議。3.免單項(xiàng)目執(zhí)行過程中的相關(guān)記錄，如客戶溝通記錄、項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告等。4.《免單項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》及相關(guān)驗(yàn)收資料。5.免單項(xiàng)目費(fèi)用核算憑證及報(bào)銷資料。6.其他與免單項(xiàng)目有關(guān)的資料。（二）檔案保管1.免單項(xiàng)目檔案由項(xiàng)目發(fā)起部門或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)整理、歸檔，并指定專人保管。2.檔案保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行，一般為[X]年。保管期限屆滿后，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)方可銷毀。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱免單項(xiàng)目檔案的，應(yīng)填寫《免單項(xiàng)目檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，到檔案保管部門查閱。2.檔案保管部門應(yīng)建立查閱登記制度，記錄查閱人姓名、查閱時(shí)間、查閱內(nèi)容等信息。查閱人不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。八、免單項(xiàng)目的績效評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)1.市場推廣效果指標(biāo)包括新客戶數(shù)量增長、品牌知名度提升、市場份額擴(kuò)大等方面的指標(biāo)。2.客戶關(guān)系維護(hù)指標(biāo)如客戶滿意度、客戶忠誠度、客戶重復(fù)購買率等。3.經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)如免單項(xiàng)目帶來的銷售收入增長、利潤增長、成本控制等情況。4.項(xiàng)目執(zhí)行指標(biāo)包括項(xiàng)目按時(shí)完成率、項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)率等。（二）評(píng)估周期免單項(xiàng)目績效評(píng)估周期為項(xiàng)目完成后的[X]個(gè)工作日內(nèi)。（三）評(píng)估方法1.數(shù)據(jù)分析通過對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理和分析，評(píng)估免單項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)完成情況。2.客戶調(diào)查通過問卷調(diào)查、電話訪談等方式，收集客戶對(duì)免單項(xiàng)目的反饋意見，評(píng)估客戶滿意度和忠誠度。3.內(nèi)部評(píng)價(jià)組織項(xiàng)目執(zhí)行部門、市場營銷部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)免單項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部評(píng)價(jià)，綜合評(píng)估項(xiàng)目執(zhí)行情況和效果。（四）評(píng)估結(jié)果應(yīng)用1.將免單項(xiàng)目績效評(píng)估結(jié)果作為對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行部門或團(tuán)隊(duì)及相關(guān)人員績效考核的重要依據(jù)。2.對(duì)于績效評(píng)估優(yōu)秀的項(xiàng)目執(zhí)行部門