房地產(chǎn)公司賬戶管理制度總則一、目的為規(guī)范房地產(chǎn)公司的賬戶管理，加強(qiáng)資金的安全控制，提高資金使用效率，保障公司的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司及其所屬各項(xiàng)目公司、分公司、子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的所有銀行賬戶和其他貨幣資金賬戶的管理。三、管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司的銀行賬戶和其他貨幣資金賬戶由公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，各單位不得擅自開(kāi)立、變更或撤銷賬戶。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：公司財(cái)務(wù)部門對(duì)公司的賬戶管理負(fù)總責(zé)，各單位財(cái)務(wù)部門對(duì)本單位的賬戶管理負(fù)責(zé)，具體經(jīng)辦人員對(duì)賬戶的日常操作負(fù)責(zé)。3.安全保密原則：公司的賬戶信息屬于公司的商業(yè)秘密，各單位應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露賬戶信息。4.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則：各單位應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)制度，不得利用賬戶進(jìn)行違法違規(guī)活動(dòng)。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)公司賬戶管理制度的制定、修訂和完善。（2）負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷等手續(xù)的辦理。（3）負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的日常管理，包括賬戶的對(duì)賬、資金收付、賬戶余額監(jiān)控等。（4）負(fù)責(zé)公司其他貨幣資金賬戶的管理，包括保證金賬戶、預(yù)售資金監(jiān)管賬戶等。（5）負(fù)責(zé)公司賬戶管理相關(guān)報(bào)表的編制和報(bào)送。（6）對(duì)各單位的賬戶管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。2.各單位財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理制度的制定和實(shí)施，確保本單位賬戶管理工作符合公司的要求。（2）負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷等手續(xù)的申請(qǐng)和辦理。（3）負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶的日常管理，包括賬戶的對(duì)賬、資金收付、賬戶余額監(jiān)控等。（4）負(fù)責(zé)本單位其他貨幣資金賬戶的管理，包括保證金賬戶、預(yù)售資金監(jiān)管賬戶等。（5）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理相關(guān)報(bào)表的編制和報(bào)送。（6）接受公司財(cái)務(wù)部門的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，及時(shí)整改存在的問(wèn)題。3.具體經(jīng)辦人員（1）負(fù)責(zé)按照公司的賬戶管理制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，辦理銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷等手續(xù)。（2）負(fù)責(zé)按照公司的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，辦理銀行賬戶的資金收付等業(yè)務(wù)。（3）負(fù)責(zé)定期與銀行對(duì)賬，確保銀行賬戶余額的準(zhǔn)確性。（4）負(fù)責(zé)妥善保管銀行賬戶的相關(guān)資料，包括開(kāi)戶許可證、印鑒卡、網(wǎng)銀證書等。（5）配合公司財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門的檢查和審計(jì)工作。賬戶的開(kāi)立與變更一、賬戶的開(kāi)立1.各單位因業(yè)務(wù)需要開(kāi)立銀行賬戶，應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，并提交以下資料：（1）開(kāi)戶申請(qǐng)書；（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證；（4）稅務(wù)登記證；（5）法定代表人身份證明；（6）法定代表人授權(quán)委托書（如有）；（7）其他相關(guān)資料。2.公司財(cái)務(wù)部門對(duì)各單位提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，向銀行提交開(kāi)戶申請(qǐng)，并協(xié)助銀行辦理開(kāi)戶手續(xù)。3.銀行賬戶開(kāi)立后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息登記在公司的賬戶管理臺(tái)賬中，并將開(kāi)戶許可證等相關(guān)資料歸檔保存。二、賬戶的變更1.各單位因業(yè)務(wù)需要變更銀行賬戶信息，應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，并提交以下資料：（1）變更申請(qǐng)書；（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證；（4）稅務(wù)登記證；（5）法定代表人身份證明；（6）法定代表人授權(quán)委托書（如有）；（7）其他相關(guān)資料。2.公司財(cái)務(wù)部門對(duì)各單位提交的變更申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，向銀行提交變更申請(qǐng)，并協(xié)助銀行辦理變更手續(xù)。3.銀行賬戶變更后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息更新在公司的賬戶管理臺(tái)賬中，并將相關(guān)資料歸檔保存。賬戶的使用與管理一、賬戶的使用1.各單位應(yīng)嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，使用銀行賬戶進(jìn)行資金收付等業(yè)務(wù)。2.銀行賬戶的資金收付應(yīng)遵循“先審批、后支付”的原則，即所有資金收付業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過(guò)相關(guān)審批手續(xù)后方可辦理。3.銀行賬戶的資金收付應(yīng)使用合法、合規(guī)的票據(jù)和憑證，不得使用虛假票據(jù)和憑證進(jìn)行資金收付。4.銀行賬戶的資金收付應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符。二、賬戶的管理1.各單位應(yīng)定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行對(duì)賬，確保銀行賬戶余額的準(zhǔn)確性。對(duì)賬工作應(yīng)由具體經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)對(duì)賬工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.各單位應(yīng)定期對(duì)銀行賬戶的使用情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正賬戶使用中存在的問(wèn)題。檢查工作應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)檢查工作進(jìn)行抽查和評(píng)估。3.各單位應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行賬戶的使用規(guī)定，不得將銀行賬戶出租、出借或轉(zhuǎn)讓給他人使用。4.各單位應(yīng)妥善保管銀行賬戶的相關(guān)資料，包括開(kāi)戶許可證、印鑒卡、網(wǎng)銀證書等。如有遺失或損壞，應(yīng)及時(shí)向銀行申請(qǐng)補(bǔ)辦，并向公司財(cái)務(wù)部門報(bào)告。5.各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的安全管理，采取必要的安全措施，防止賬戶信息泄露和資金被盜用。賬戶的撤銷與清理一、賬戶的撤銷1.各單位因業(yè)務(wù)需要撤銷銀行賬戶，應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，并提交以下資料：（1）撤銷申請(qǐng)書；（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證；（4）稅務(wù)登記證；（5）法定代表人身份證明；（6）法定代表人授權(quán)委托書（如有）；（7）其他相關(guān)資料。2.公司財(cái)務(wù)部門對(duì)各單位提交的撤銷申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，向銀行提交撤銷申請(qǐng)，并協(xié)助銀行辦理撤銷手續(xù)。3.銀行賬戶撤銷后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息從公司的賬戶管理臺(tái)賬中刪除，并將相關(guān)資料歸檔保存。二、賬戶的清理1.各單位應(yīng)定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清理，及時(shí)清理長(zhǎng)期未使用的賬戶和余額較小的賬戶。清理工作應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)清理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.各單位在清理銀行賬戶時(shí)，應(yīng)將賬戶中的資金全部轉(zhuǎn)出，并將賬戶余額清零。如有未結(jié)清的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)單位或個(gè)人進(jìn)行結(jié)算。3.銀行賬戶清理后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息從公司的賬戶管理臺(tái)賬中刪除，并將相關(guān)資料歸檔保存。附則一、本制度由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。二、本制度自發(fā)布之日起施行。如有未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司的其他制度執(zhí)行。三、各單位應(yīng)根據(jù)本制度的要求，結(jié)合本單