揭陽(yáng)差旅費(fèi)用管理制度總則：一、目的為規(guī)范公司員工的差旅行為，合理控制差旅費(fèi)用，提高差旅效率，特制定本制度。本制度適用于公司全體員工因公出差的各項(xiàng)費(fèi)用管理。二、適用范圍1.本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的員工在國(guó)內(nèi)范圍內(nèi)的出差。2.因公赴國(guó)外出差的費(fèi)用管理另行制定相關(guān)規(guī)定。三、管理原則1.節(jié)約原則：差旅費(fèi)用應(yīng)本著節(jié)約的原則，合理安排行程，避免不必要的浪費(fèi)。2.合規(guī)原則：差旅費(fèi)用的報(bào)銷應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)政策的規(guī)定。3.審批原則：差旅費(fèi)用的申請(qǐng)、報(bào)銷需經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，確保費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.人力資源部（1）負(fù)責(zé)制定和完善差旅費(fèi)用管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。（2）負(fù)責(zé)組織員工進(jìn)行差旅費(fèi)用相關(guān)政策和規(guī)定的培訓(xùn)。（3）對(duì)差旅費(fèi)用的報(bào)銷進(jìn)行審核和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.財(cái)務(wù)部（1）負(fù)責(zé)差旅費(fèi)用的預(yù)算編制和控制。（2）審核差旅費(fèi)用的報(bào)銷憑證，確保費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。（3）按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行差旅費(fèi)用的核算和報(bào)銷。3.各部門負(fù)責(zé)人（1）負(fù)責(zé)本部門員工差旅計(jì)劃的審批和安排。（2）監(jiān)督本部門員工差旅費(fèi)用的使用情況，對(duì)不合理的費(fèi)用支出進(jìn)行糾正。（3）配合人力資源部和財(cái)務(wù)部對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行管理和監(jiān)督。五、差旅費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)用（1）員工出差可選擇乘坐飛機(jī)、火車、汽車等交通工具。具體選擇何種交通工具應(yīng)根據(jù)出差的目的地、行程安排、時(shí)間要求等因素綜合考慮，以節(jié)約費(fèi)用為原則。（2）乘坐飛機(jī)的員工，應(yīng)優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)艙，并按照公司規(guī)定的機(jī)票預(yù)訂渠道進(jìn)行預(yù)訂。如因特殊情況需要乘坐商務(wù)艙或頭等艙，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)。（3）乘坐火車的員工，應(yīng)優(yōu)先選擇硬臥或硬座，并按照公司規(guī)定的火車票預(yù)訂渠道進(jìn)行預(yù)訂。如因特殊情況需要乘坐軟臥或動(dòng)車、高鐵一等座，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)。（4）乘坐汽車的員工，應(yīng)選擇正規(guī)的客運(yùn)公司，并按照公司規(guī)定的汽車票預(yù)訂渠道進(jìn)行預(yù)訂。2.住宿費(fèi)用（1）員工出差的住宿費(fèi)用應(yīng)根據(jù)出差的目的地、行程安排、住宿標(biāo)準(zhǔn)等因素合理確定。具體住宿標(biāo)準(zhǔn)如下：一線城市（北京、上海、廣州、深圳等）：三星級(jí)及以上酒店標(biāo)準(zhǔn)間。二線城市（天津、重慶、杭州、南京等）：二星級(jí)及以上酒店標(biāo)準(zhǔn)間。三線城市及以下地區(qū)：一星級(jí)及以上酒店標(biāo)準(zhǔn)間。（2）員工出差應(yīng)提前預(yù)訂住宿，如因特殊情況需要臨時(shí)住宿，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)。（3）員工出差期間不得擅自提高住宿標(biāo)準(zhǔn)，如確因工作需要需要提高住宿標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)提供相關(guān)證明材料。3.伙食補(bǔ)貼（1）員工出差期間可享受伙食補(bǔ)貼，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：國(guó)內(nèi)出差：每天100元。（2）員工出差期間的伙食補(bǔ)貼應(yīng)按照實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算，不得虛報(bào)或多報(bào)。4.市內(nèi)交通費(fèi)用（1）員工出差期間可享受市內(nèi)交通費(fèi)用補(bǔ)貼，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：國(guó)內(nèi)出差：每天80元。（2）員工出差期間的市內(nèi)交通費(fèi)用應(yīng)按照實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算，不得虛報(bào)或多報(bào)。如因工作需要需要乘坐出租車或其他交通工具，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)提供相關(guān)證明材料。5.其他費(fèi)用（1）員工出差期間的電話費(fèi)、傳真費(fèi)、復(fù)印費(fèi)等其他費(fèi)用應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，并提供相關(guān)證明材料。（2）員工出差期間因工作需要購(gòu)買的辦公用品等費(fèi)用應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷，并提供相關(guān)證明材料。六、差旅費(fèi)用的申請(qǐng)與審批1.差旅申請(qǐng)（1）員工出差應(yīng)提前填寫《差旅申請(qǐng)表》，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。《差旅申請(qǐng)表》應(yīng)包括出差的目的、時(shí)間、地點(diǎn)、行程安排、交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。（2）員工出差應(yīng)提前預(yù)訂交通工具和住宿，如因特殊情況需要臨時(shí)預(yù)訂，應(yīng)在《差旅申請(qǐng)表》中注明。（3）《差旅申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，應(yīng)提交人力資源部備案。2.差旅審批（1）員工出差的交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)等費(fèi)用應(yīng)按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批。如因特殊情況需要提高費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)。（2）員工出差的費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)按照公司規(guī)定的報(bào)銷流程進(jìn)行審批。如因特殊情況需要提前報(bào)銷或超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，應(yīng)事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部批準(zhǔn)。七、差旅費(fèi)用的報(bào)銷1.報(bào)銷憑證（1）員工報(bào)銷差旅費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供正規(guī)的發(fā)票、車票、機(jī)票、住宿發(fā)票等報(bào)銷憑證。報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，并與出差的行程和費(fèi)用相符。（2）員工報(bào)銷差旅費(fèi)用時(shí)，應(yīng)填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》，并在報(bào)銷單上注明出差的目的、時(shí)間、地點(diǎn)、行程安排、交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費(fèi)用等內(nèi)容。（3）員工報(bào)銷差旅費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供相關(guān)的證明材料，如出差申請(qǐng)、會(huì)議通知、培訓(xùn)通知等。2.報(bào)銷流程（1）員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理報(bào)銷憑證，并填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》。（2）員工將整理好的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》提交給部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。（3）部門負(fù)責(zé)人對(duì)員工的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與員工溝通并要求其補(bǔ)充或修改。（4）部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將員工的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》提交給人力資源部進(jìn)行審核。（5）人力資源部對(duì)員工的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與員工和部門負(fù)責(zé)人溝通并要求其補(bǔ)充或修改。（6）人力資源部審核通過后，將員工的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》提交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。（7）財(cái)務(wù)部對(duì)員工的報(bào)銷憑證和《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與員工、部門負(fù)責(zé)人和人力資源部溝通并要求其補(bǔ)充或修改。（8）財(cái)務(wù)部審核通過后，按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷，并將報(bào)銷款項(xiàng)支付給員工。八、差旅費(fèi)用的監(jiān)控與審計(jì)1.人力資源部應(yīng)定期對(duì)員工的差旅費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)員工的差旅費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)，確保費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。3.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)公司的差旅費(fèi)用管理制度進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。附則：一、本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋和修訂。二、本制度自發(fā)布之日起