材料發(fā)放領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司材料發(fā)放領(lǐng)用的管理，規(guī)范材料的出入庫(kù)流程，確保材料的合理使用，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門及員工對(duì)各類材料的發(fā)放與領(lǐng)用管理。（三）基本原則1.按需發(fā)放原則：根據(jù)各部門及項(xiàng)目的實(shí)際需求，合理發(fā)放材料，避免浪費(fèi)。2.規(guī)范流程原則：嚴(yán)格執(zhí)行材料發(fā)放領(lǐng)用的各項(xiàng)流程，確保操作規(guī)范、準(zhǔn)確。3.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任人員，做到責(zé)任到人。4.成本控制原則：在保證工作正常開展的前提下，努力降低材料成本。二、材料分類與編碼（一）材料分類1.原材料：構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的各種基本原料，如生產(chǎn)產(chǎn)品所需的鋼材、木材、塑料等。2.輔助材料：有助于產(chǎn)品形成，但不構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的材料，如潤(rùn)滑油、油漆、膠水等。3.周轉(zhuǎn)材料：能夠多次使用、逐漸轉(zhuǎn)移其價(jià)值但仍保持原有形態(tài)不確認(rèn)為固定資產(chǎn)的材料，如周轉(zhuǎn)箱、托盤、模具等。4.辦公用品：用于辦公的各類物品，如紙張、筆、文件夾、電腦耗材等。5.勞保用品：為保障員工在工作過(guò)程中的安全和健康而發(fā)放的用品，如安全帽、工作服、手套、防護(hù)鞋等。（二）材料編碼為便于材料的管理和識(shí)別，對(duì)每類材料進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼規(guī)則如下：1.編碼結(jié)構(gòu)：采用[類別代碼（2位）+順序號(hào)（6位）]的結(jié)構(gòu)。2.類別代碼：根據(jù)材料分類設(shè)定，如原材料為01，輔助材料為02等。3.順序號(hào)：按照材料的入庫(kù)先后順序依次編排。例如，編碼為01000001的材料表示某一種原材料。三、材料采購(gòu)與入庫(kù)（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)和庫(kù)存情況，每月[X]日前編制次月的材料采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)采購(gòu)部門。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等信息。（二）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門根據(jù)各部門提交的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（三）入庫(kù)驗(yàn)收1.材料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫《材料入庫(kù)單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交采購(gòu)部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門。4.驗(yàn)收不合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等，并在《材料入庫(kù)單》上注明原因。四、材料發(fā)放（一）發(fā)放流程1.申請(qǐng)：各部門及員工因工作需要領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)填寫《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明領(lǐng)用材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.審核：倉(cāng)庫(kù)管理人員收到《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》后，應(yīng)核對(duì)申請(qǐng)信息是否完整、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否齊全。如審核通過(guò)，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)注明原因并退回申請(qǐng)部門。3.發(fā)放：倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審核后的《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》發(fā)放材料，并填寫《材料發(fā)放登記表》，詳細(xì)記錄發(fā)放日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。4.簽字確認(rèn)：領(lǐng)用人在領(lǐng)取材料時(shí)，應(yīng)在《材料發(fā)放登記表》上簽字確認(rèn)。（二）發(fā)放方式1.直接發(fā)放：對(duì)于常用的、數(shù)量較少的材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員可直接發(fā)放給領(lǐng)用人。2.限額發(fā)放：對(duì)于貴重材料、消耗量大的材料或有特殊要求的材料，實(shí)行限額發(fā)放制度。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)各部門的實(shí)際需求和消耗情況，核定每月的領(lǐng)用限額，領(lǐng)用人在限額內(nèi)領(lǐng)用材料。如需超限額領(lǐng)用，應(yīng)重新填寫《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）發(fā)放時(shí)間倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在接到經(jīng)審批的《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》后的[X]個(gè)工作日內(nèi)發(fā)放材料。如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)發(fā)放，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)用人并說(shuō)明原因。五、材料領(lǐng)用（一）領(lǐng)用要求1.領(lǐng)用人應(yīng)按照批準(zhǔn)的用途使用材料，不得擅自改變用途或挪作他用。2.對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等，領(lǐng)用人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行領(lǐng)用、儲(chǔ)存和使用。3.領(lǐng)用人在領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)材料的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保與《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》一致。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)管理人員溝通解決。（二）領(lǐng)用記錄領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管《材料領(lǐng)用申請(qǐng)表》和《材料發(fā)放登記表》，作為材料領(lǐng)用的憑證。各部門應(yīng)定期對(duì)本部門的材料領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，以便合理控制材料消耗。六、材料庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為每月[X]次。2.在盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等信息，并填寫《材料盤點(diǎn)表》。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制《盤盈盤虧報(bào)告表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行處理。（二）庫(kù)存安全1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保庫(kù)存材料的安全。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)材料，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)識(shí)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，確保庫(kù)存材料的質(zhì)量不受影響。（三）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)材料的庫(kù)存數(shù)量、消耗速度、采購(gòu)周期等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警線。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于預(yù)警線時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行補(bǔ)貨。2.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保材料的正常供應(yīng)。七、廢舊材料管理（一）廢舊材料的界定1.已損壞無(wú)法使用的材料。2.因技術(shù)更新、產(chǎn)品換代等原因不再使用的材料。3.剩余的邊角料、廢料等。（二）廢舊材料的回收1.各部門在工作過(guò)程中產(chǎn)生的廢舊材料，應(yīng)及時(shí)清理并交至倉(cāng)庫(kù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)回收的廢舊材料進(jìn)行分類整理，并填寫《廢舊材料回收登記表》。（三）廢舊材料的處理1.對(duì)于有利用價(jià)值的廢舊材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行回收再利用。2.對(duì)于無(wú)利用價(jià)值的廢舊材料，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢處理方式包括出售給廢品回收站、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理等。3.在廢舊材料的處理過(guò)程中，應(yīng)做好記錄，包括處理時(shí)間、處理方式、處理價(jià)格等信息。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)材料的采購(gòu)、發(fā)放、領(lǐng)用、庫(kù)存等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度的執(zhí)行情況。2.審計(jì)部門應(yīng)不定期對(duì)材料管理情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。（二）考核辦法1.對(duì)各部門的材料管理情況進(jìn)行考核，考核指標(biāo)包括材料消耗率、庫(kù)存準(zhǔn)確率、廢舊材料回收率等。2.對(duì)于在材料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人