竣工及結(jié)算管理制度一、總則（一）目的為加強公司工程項目竣工及結(jié)算管理，規(guī)范竣工及結(jié)算流程，確保工程項目順利交付使用，合理確定工程造價，有效控制工程成本，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的竣工及結(jié)算管理工作。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：竣工及結(jié)算工作應嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司相關(guān)規(guī)定。2.準確及時原則：確?？⒐べY料真實、準確、完整，結(jié)算數(shù)據(jù)計算準確、報送及時。3.責任明確原則：明確各部門及人員在竣工及結(jié)算工作中的職責，做到責任到人。4.成本控制原則：通過規(guī)范的竣工及結(jié)算管理，有效控制工程造價，降低工程成本。二、竣工管理（一）竣工條件1.工程已按合同約定完成全部施工內(nèi)容，且工程質(zhì)量符合相關(guān)標準和要求，通過竣工驗收。2.已完成工程資料的收集、整理和歸檔工作，資料齊全、完整、有效。3.施工現(xiàn)場清理完畢，達到合同約定的交付條件。（二）竣工資料管理1.竣工資料的內(nèi)容應包括但不限于：工程竣工報告、工程竣工驗收備案表、工程質(zhì)量保修書、施工圖紙、設(shè)計變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備合格證及檢驗報告、隱蔽工程驗收記錄、分項分部工程質(zhì)量驗收記錄等。2.竣工資料由項目負責人組織收集、整理，各相關(guān)部門及人員應積極配合，確保資料的真實性和完整性。3.竣工資料應按照檔案管理要求進行分類、編號、裝訂，并在工程竣工驗收前提交至公司檔案室存檔。（三）竣工驗收程序1.項目負責人在工程具備竣工條件后，應向公司提交工程竣工驗收申請報告，并附相關(guān)竣工資料。2.公司收到竣工驗收申請報告后，應組織相關(guān)部門及人員組成竣工驗收小組，對工程進行實地檢查和驗收。3.竣工驗收小組應按照相關(guān)標準和要求，對工程質(zhì)量、工程資料、工程進度、工程成本等進行全面檢查和評估，并形成竣工驗收報告。4.如工程驗收合格，公司應在竣工驗收報告上簽字蓋章，并及時辦理工程竣工驗收備案手續(xù)；如工程驗收不合格，項目負責人應組織施工單位進行整改，直至工程達到驗收標準。三、結(jié)算管理（一）結(jié)算資料準備1.項目負責人應在工程竣工驗收合格后，及時組織相關(guān)人員進行工程結(jié)算資料的準備工作。2.結(jié)算資料應包括但不限于：工程竣工結(jié)算書、工程施工合同、補充協(xié)議、工程竣工圖紙、設(shè)計變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備采購合同及發(fā)票、工程進度款支付憑證等。3.結(jié)算資料應按照公司規(guī)定的格式和要求進行整理、編制，并確保資料的真實性、準確性和完整性。（二）結(jié)算申報流程1.項目負責人在完成結(jié)算資料準備后，應填寫工程竣工結(jié)算申報審批表，連同結(jié)算資料一并提交至公司成本管理部門。2.成本管理部門收到結(jié)算申報資料后，應進行初步審核，對資料不齊全或不符合要求的，應及時通知項目負責人補充或修正。3.成本管理部門在完成初步審核后，應組織相關(guān)部門及人員對工程結(jié)算進行會審，會審內(nèi)容包括工程結(jié)算的準確性、合理性、合規(guī)性等。4.會審通過后，成本管理部門應將工程竣工結(jié)算申報審批表及結(jié)算資料提交至公司領(lǐng)導審批。5.公司領(lǐng)導審批通過后，成本管理部門應將工程竣工結(jié)算書及相關(guān)資料提交至施工單位，辦理工程結(jié)算手續(xù)。（三）結(jié)算審核1.公司可自行組織結(jié)算審核，也可委托具有相應資質(zhì)的工程造價咨詢機構(gòu)進行結(jié)算審核。2.結(jié)算審核應依據(jù)工程施工合同、補充協(xié)議、工程竣工圖紙、設(shè)計變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備采購合同及發(fā)票、工程進度款支付憑證等資料，按照相關(guān)計價規(guī)范和標準進行。3.結(jié)算審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與項目負責人及施工單位溝通核實，并要求其提供相關(guān)證明材料。4.結(jié)算審核完成后，應出具工程竣工結(jié)算審核報告，明確結(jié)算金額及審減（增）金額。（四）結(jié)算支付1.工程結(jié)算經(jīng)審核確認后，公司應按照合同約定及時支付工程結(jié)算款。2.支付工程結(jié)算款時，應扣除工程質(zhì)量保證金、違約金等款項。3.財務部門應根據(jù)工程竣工結(jié)算審核報告及相關(guān)支付憑證，及時辦理工程結(jié)算款的支付手續(xù)，并進行賬務處理。四、責任與獎懲（一）責任劃分1.項目負責人負責工程項目竣工及結(jié)算工作的組織、協(xié)調(diào)和實施，對竣工資料的真實性、準確性和完整性，以及工程結(jié)算的及時性、準確性負責。2.成本管理部門負責工程結(jié)算資料的審核、會審及結(jié)算支付的審核工作，對工程結(jié)算的合理性、合規(guī)性負責。3.其他相關(guān)部門及人員應按照各自職責，積極配合做好竣工及結(jié)算管理工作，對因工作失誤導致的問題承擔相應責任。（二）獎勵措施1.對在竣工及結(jié)算管理工作中表現(xiàn)突出，為公司節(jié)約工程成本、提高經(jīng)濟效益的部門及人員，公司將給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括但不限于：獎金、榮譽證書、晉升機會等。（三）懲罰措施1.對在竣工及結(jié)算管理工作中存在弄虛作假、失職瀆職等行為，給公司造成損失的部門及人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。2.處罰方式包括但不限于：警告、罰款、降職、撤職等；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門應定期對工程項目竣工及結(jié)算管理工作進行審計監(jiān)督，檢查竣工及結(jié)算資料的真實性、準確性和完整性，以及結(jié)算流程的合規(guī)性。2.審計部門在審計過程中發(fā)現(xiàn)問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.公司應積極接受政府相關(guān)部門及行業(yè)協(xié)會的監(jiān)督檢查，配合做好工程項目竣工及結(jié)算管理工作的相關(guān)檢查和評估。2.對于外部監(jiān)督檢查中提出的問題，公司應及時整改，并將整改情況反饋至相關(guān)部門。六、附則（一）