單位印章支票管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司單位印章及支票的管理，規(guī)范印章及支票的使用流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全和正常運(yùn)營，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)，涵蓋公司所有部門及員工。3.管理原則印章及支票的保管、使用應(yīng)嚴(yán)格遵循公司規(guī)定，確保安全、規(guī)范、有序。實(shí)行專人負(fù)責(zé)、分級(jí)管理，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督與制衡。印章及支票的使用必須基于真實(shí)、合法、有效的業(yè)務(wù)需求，嚴(yán)格審批流程。印章管理1.印章種類公司公章：代表公司對(duì)外行使權(quán)力和承擔(dān)責(zé)任的主要印章。法定代表人章：用于特定文件或業(yè)務(wù)的簽署，代表法定代表人的個(gè)人意志。財(cái)務(wù)專用章：專門用于財(cái)務(wù)結(jié)算、票據(jù)開具等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。合同專用章：用于簽訂各類經(jīng)濟(jì)合同。部門章：各部門根據(jù)工作需要刻制的印章，用于部門內(nèi)部文件、資料等的處理。2.印章刻制因工作需要刻制印章，由需求部門填寫《印章刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明印章名稱、用途、刻制數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)公司行政管理部門審核。行政管理部門審核通過后，統(tǒng)一提交公司法定代表人審批。審批通過后，由行政管理部門指定具有資質(zhì)的刻章單位進(jìn)行刻制。新刻印章需在行政管理部門備案，留存印模，并建立印章檔案。3.印章保管公司公章、法定代表人章、財(cái)務(wù)專用章由行政管理部門指定專人保管，合同專用章由合同管理部門指定專人保管，部門章由各部門負(fù)責(zé)人指定專人保管。印章保管人員應(yīng)具備高度的責(zé)任心，妥善保管印章，確保印章安全。印章應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險(xiǎn)柜等，并設(shè)置密碼或鑰匙專人保管。印章保管人員不得擅自將印章交予他人保管或使用，如因特殊情況需要委托他人代管，必須經(jīng)印章保管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理書面委托手續(xù)。印章保管人員應(yīng)定期檢查印章的使用情況，如發(fā)現(xiàn)印章?lián)p壞、遺失等情況，應(yīng)立即向所在部門負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。4.印章使用使用流程用印人填寫《印章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明用印事項(xiàng)、文件名稱、文號(hào)、用印份數(shù)等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。根據(jù)用印事項(xiàng)的性質(zhì)和審批權(quán)限，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，用印人將《印章使用申請(qǐng)表》及相關(guān)文件交印章保管人員，印章保管人員核對(duì)無誤后，在用印位置加蓋印章，并登記《印章使用登記表》，注明用印日期、用印人、用印事項(xiàng)、文件名稱等信息。審批權(quán)限涉及公司重大決策、對(duì)外投資、融資、擔(dān)保等事項(xiàng)的用印，需經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審批。涉及公司合同簽訂、協(xié)議簽署等重要業(yè)務(wù)文件的用印，需經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)代表審批。一般性文件、資料的用印，由部門負(fù)責(zé)人審批。部門內(nèi)部文件、資料的用印，由部門負(fù)責(zé)人授權(quán)的專人審批。使用限制嚴(yán)禁在空白紙張、空白合同、空白介紹信等上加蓋印章。印章使用應(yīng)與申請(qǐng)事項(xiàng)一致，不得擅自更改用印內(nèi)容。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得超范圍、超權(quán)限使用印章。5.印章停用與銷毀因機(jī)構(gòu)變更、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，印章不再使用時(shí)，由印章保管部門填寫《印章停用申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)公司行政管理部門審核。行政管理部門審核通過后，統(tǒng)一提交公司法定代表人審批。審批通過后，印章保管部門將停用印章交行政管理部門封存。封存后的印章應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保印章安全。如需銷毀印章，由行政管理部門填寫《印章銷毀申請(qǐng)表》，經(jīng)公司法定代表人審批后，指定專人負(fù)責(zé)銷毀，并在《印章銷毀登記表》上記錄銷毀情況。支票管理1.支票種類現(xiàn)金支票：用于支取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票：用于同城范圍內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)。2.支票購買公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，定期購買支票。購買支票時(shí)，由財(cái)務(wù)人員填寫《支票購買申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明購買支票的種類、數(shù)量等信息，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)公司法定代表人審批。審批通過后，由財(cái)務(wù)人員攜帶公司財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章及相關(guān)證件到銀行購買支票。購買后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)登記《支票購買登記簿》，注明購買日期、支票種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等信息。3.支票保管支票由財(cái)務(wù)部門指定專人保管，保管人員應(yīng)具備專業(yè)的財(cái)務(wù)知識(shí)和責(zé)任心，確保支票安全。支票應(yīng)存放在保險(xiǎn)柜等安全可靠的地方，并設(shè)置密碼或鑰匙專人保管。支票保管人員不得擅自將支票交予他人保管或使用，如因特殊情況需要委托他人代管，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理書面委托手續(xù)。支票保管人員應(yīng)定期檢查支票的使用情況，如發(fā)現(xiàn)支票丟失、被盜等情況，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，如掛失止付、向銀行報(bào)案等。4.支票使用使用流程用款人填寫《支票使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明用款事項(xiàng)、金額、收款單位等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。根據(jù)用款事項(xiàng)的性質(zhì)和審批權(quán)限，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，用款人將《支票使用申請(qǐng)表》及相關(guān)文件交財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)人員核對(duì)無誤后，開具支票，并登記《支票使用登記表》，注明支票號(hào)碼、開具日期、金額、收款單位、用途等信息。支票開具后，由用款人在支票存根聯(lián)簽字確認(rèn)，并及時(shí)將支票交付給收款單位。審批權(quán)限涉及公司重大資金支出、投資項(xiàng)目等用款的支票使用，需經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審批。涉及公司日常經(jīng)營活動(dòng)的大額資金支出的支票使用，需經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)代表審批。一般性資金支出的支票使用，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。小額資金支出的支票使用，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人授權(quán)的專人審批。使用限制支票必須嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，不得用于非法或違規(guī)活動(dòng)。支票的填寫應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、偽造。支票的金額、收款人名稱等重要信息不得空缺，如有特殊情況需要授權(quán)補(bǔ)記，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。支票的使用應(yīng)嚴(yán)格按照銀行規(guī)定的程序進(jìn)行，不得提前簽發(fā)或簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。5.支票作廢因填寫錯(cuò)誤、收款單位變更等原因?qū)е轮弊鲝U時(shí)，由財(cái)務(wù)人員在支票上加蓋“作廢”戳記，并將作廢支票與存根聯(lián)一并保存。作廢支票應(yīng)定期進(jìn)行清理，由財(cái)務(wù)人員填寫《支票作廢登記表》，注明作廢日期、支票號(hào)碼、作廢原因等信息，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。審核通過后，作廢支票可按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔保存，保存期限為規(guī)定年限。監(jiān)督與檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)單位印章及支票的管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查印章及支票的保管、使用是否符合規(guī)定，審批流程是否健全，檔案管理是否規(guī)范等。2.行政管理部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)印章及支票保管人