國企項目融資管理制度總則一、目的為規(guī)范國企項目的融資行為，提高融資效率，降低融資成本，保障國企項目的順利實施，特制定本管理制度。本制度旨在明確國企項目融資的原則、流程、責(zé)任和監(jiān)督機制，確保國企項目融資活動的合法、合規(guī)、安全和有效。二、適用范圍本制度適用于國有企業(yè)及其所屬企業(yè)的各類項目融資活動，包括但不限于固定資產(chǎn)投資項目、技術(shù)改造項目、并購項目等。三、融資原則1.合法性原則：國企項目融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，不得從事違法違規(guī)的融資行為。2.安全性原則：國企項目融資活動必須確保融資資金的安全，防范融資風(fēng)險，保障國有資產(chǎn)的安全。3.效益性原則：國企項目融資活動必須注重融資成本的控制，提高融資效率，實現(xiàn)融資資金的效益最大化。4.適度性原則：國企項目融資活動必須根據(jù)項目的實際需求和資金狀況，合理確定融資規(guī)模和融資方式，避免過度融資或融資不足。四、管理機構(gòu)及職責(zé)1.融資管理部門（1）負(fù)責(zé)制定國企項目融資管理制度和政策，組織實施國企項目融資工作。（2）負(fù)責(zé)編制國企項目融資計劃，組織開展融資方案設(shè)計、融資渠道選擇、融資談判等工作。（3）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行、證券、保險等金融機構(gòu)，建立良好的合作關(guān)系，為國企項目融資提供支持和服務(wù)。（4）負(fù)責(zé)對國企項目融資活動進行監(jiān)督和管理，防范融資風(fēng)險，確保融資資金的安全和有效使用。2.財務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)編制國企項目融資預(yù)算，參與融資方案設(shè)計和融資談判，提供財務(wù)分析和決策支持。（2）負(fù)責(zé)對國企項目融資資金的使用進行監(jiān)督和管理，確保融資資金的合理使用和按時償還。（3）負(fù)責(zé)對國企項目的財務(wù)狀況進行分析和評估，為融資決策提供依據(jù)。3.項目實施部門（1）負(fù)責(zé)提出國企項目的融資需求，提供項目相關(guān)資料和信息，配合融資管理部門開展融資工作。（2）負(fù)責(zé)編制國企項目的融資可行性研究報告，對融資方案進行論證和評估，提出融資建議。（3）負(fù)責(zé)按照融資合同的約定，組織實施國企項目的建設(shè)和運營，確保項目的順利實施和按時投產(chǎn)。4.法律事務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)對國企項目融資活動進行法律審查，提供法律咨詢和法律支持，防范法律風(fēng)險。（2）負(fù)責(zé)起草和審核融資合同、擔(dān)保合同等法律文件，確保法律文件的合法、合規(guī)和有效。（3）負(fù)責(zé)參與融資談判，維護國企的合法權(quán)益。五、融資方式及渠道1.銀行貸款（1）國有商業(yè)銀行貸款：國有商業(yè)銀行是國企項目融資的主要渠道之一，具有資金實力雄厚、貸款審批流程規(guī)范、貸款利率相對較低等優(yōu)點。（2）政策性銀行貸款：政策性銀行是國家為實現(xiàn)特定政策目標(biāo)而設(shè)立的金融機構(gòu)，如國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等。政策性銀行貸款具有貸款期限長、利率優(yōu)惠、還款方式靈活等特點，適用于國家重點支持的國企項目融資。2.債券融資（1）企業(yè)債券：企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。企業(yè)債券具有融資規(guī)模大、融資成本相對較低、融資期限較長等優(yōu)點，適用于大型國企項目的融資。（2）中期票據(jù)：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。中期票據(jù)具有融資期限靈活、融資成本較低、發(fā)行手續(xù)簡便等優(yōu)點，適用于中型國企項目的融資。3.股權(quán)融資（1）首次公開發(fā)行股票（IPO）：IPO是指企業(yè)通過證券交易所首次向社會公眾發(fā)行股票，募集資金的行為。IPO具有融資規(guī)模大、融資成本相對較低、提升企業(yè)知名度和形象等優(yōu)點，適用于大型國企的融資。（2）定向增發(fā)：定向增發(fā)是指上市公司向特定對象發(fā)行股票，募集資金的行為。定向增發(fā)具有融資速度快、融資成本相對較低、對原有股東股權(quán)結(jié)構(gòu)影響較小等優(yōu)點，適用于中型國企的融資。4.其他融資方式（1）融資租賃：融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的一種融資方式。融資租賃具有融資期限長、融資成本相對較低、租賃物所有權(quán)與使用權(quán)分離等優(yōu)點，適用于大型設(shè)備購置和技術(shù)改造項目的融資。（2）信托融資：信托融資是指信托公司作為受托人，接受委托人的委托，將委托人的資金用于特定的項目投資，為委托人提供融資服務(wù)的一種方式。信托融資具有融資方式靈活、融資期限長、融資成本相對較高等優(yōu)點，適用于一些特殊項目的融資。六、融資流程1.融資需求提出項目實施部門根據(jù)國企項目的建設(shè)和運營需求，提出融資需求，并填寫《國企項目融資需求申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交給融資管理部門。2.融資可行性研究融資管理部門收到《國企項目融資需求申請表》后，組織財務(wù)部門、項目實施部門等相關(guān)部門進行融資可行性研究。融資可行性研究的主要內(nèi)容包括：項目概況、融資需求分析、融資方案設(shè)計、融資風(fēng)險評估、融資效益分析等。融資可行性研究報告經(jīng)融資管理部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)對融資可行性研究報告進行審批，審批通過后，由融資管理部門組織開展融資方案設(shè)計和融資談判等工作。4.融資方案設(shè)計融資管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，組織財務(wù)部門、法律事務(wù)部門等相關(guān)部門進行融資方案設(shè)計。融資方案設(shè)計的主要內(nèi)容包括：融資方式選擇、融資規(guī)模確定、融資期限安排、融資利率及費用測算、還款方式設(shè)計等。融資方案設(shè)計完成后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.融資談判融資管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，組織開展融資談判。融資談判的主要內(nèi)容包括：融資條件、融資利率、還款方式、擔(dān)保方式等。融資談判完成后，簽訂融資合同。6.融資合同簽訂融資管理部門根據(jù)融資談判結(jié)果，起草融資合同，并提交給法律事務(wù)部門進行法律審查。法律事務(wù)部門對融資合同進行法律審查后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，由融資管理部門與金融機構(gòu)簽訂融資合同。7.融資資金到位融資合同簽訂后，金融機構(gòu)按照合同約定的時間和金額，將融資資金劃入國企項目的賬戶。融資資金到位后，由財務(wù)部門進行資金管理和使用。8.融資資金使用項目實施部門按照融資合同的約定，使用融資資金進行國企項目的建設(shè)和運營。財務(wù)部門對融資資金的使用進行監(jiān)督和管理，確保融資資金的合理使用和按時償還。9.融資還款按照融資合同的約定，國企項目在規(guī)定的時間內(nèi)，按時償還融資本金和利息。財務(wù)部門負(fù)責(zé)組織還款工作，確保還款的及時和足額。七、融資風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別融資管理部門、財務(wù)部門、項目實施部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對國企項目融資活動進行風(fēng)險識別，及時發(fā)現(xiàn)和評估融資風(fēng)險。融資風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。2.風(fēng)險評估對識別出的融資風(fēng)險，應(yīng)進行風(fēng)險評估，確定風(fēng)險的大小和影響程度。風(fēng)險評估可采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法，如風(fēng)險矩陣法、層次分析法等。3.風(fēng)險控制根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，降低融資風(fēng)險。風(fēng)險控制措施主要包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。4.風(fēng)險監(jiān)測對融資風(fēng)險的控制措施進行監(jiān)測和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險控制措施的不足和偏差。風(fēng)險監(jiān)測可采用定期監(jiān)測和不定期監(jiān)測相結(jié)合的方法，如風(fēng)險報告制度、風(fēng)險預(yù)警制度等。八、監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督融資管理部門、財務(wù)部門、審計部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對國企項目融資活動進行內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正融資活動中的違規(guī)行為和風(fēng)險隱患。內(nèi)