商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理存在的問題及對策—以建設銀行為例目錄TOC\o"1-3"\h\u22913一、緒論 44122（一）研究背景及意義 4122281.研究背景 454022.研究意義 511276（二）國內外研究現(xiàn)狀 557711.國內研究現(xiàn)狀 5318672.國外研究現(xiàn)狀 618二、相關概念及基本理論 89223（一）小微企業(yè)相關概念 8325521.小微企業(yè)的界定 8243762.小微企業(yè)的地位及作用 922365（二）風險相關管理理論 1081571.信息不對稱理論 1014732.風險資產管理理論 1124411三、商業(yè)銀行對小微信貸業(yè)務風險管理現(xiàn)狀 125230（一）商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀 1217538（二）商業(yè)銀行小微信貸風險現(xiàn)狀 1418315（三）商業(yè)銀行小微信貸風險管理現(xiàn)狀 15166601.貸前風險管理 15223362.貸中風險管理 15113513.貸后風險管理 16180344.五級分類管理 1619309四、商業(yè)銀行小微信貸風險管理存在的問題 169286（一）信貸員貸前未進行盡職調查 1632078（二）信貸模式中出現(xiàn)的風險：抵押品和擔保貸款 1714000（三）貸后對貸款資金的具體流向監(jiān)管不嚴格 1712171（四）授信體系建設不健全 1816036五、案例分析——以建設銀行為例 1910830（一）建設銀行基本情況 1919103（二）建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務及風險狀況分析 1930000（三）建設銀行小微企業(yè)信貸風險管理方法 21293431.風險管理組織架構 21255612.風險管理流程 2328875（四）中國銀行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題 2442291.擔保方式過于保守 24256822.信用等級評價體系不科學 24317243.風險預警機制不健全 25144124.貸后管理中應對措施不足 251303（五）問題成因分析 26139871.信息不對稱 26166782.風險預警體系低效 26203073.內部信貸風險管理薄弱 2614879六、解決商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理的建議 287798（一）實行信貸員的獎金制度與貸款的回收掛鉤 285421（二）解決抵押品與擔保模式帶來的風險 2820482（三）加強小微企業(yè)貸款資金流向監(jiān)管 125606（四）健全小微企業(yè)信貸授信體系建設 113857七、總結 216974參考文獻 3摘要小微企業(yè)，在我國實體經濟發(fā)展的過程中具有無法替換的作用，其活躍程度慢慢成為了一個國家所具備經濟的重要基點。在小微企業(yè)融資剛需漸壯趨勢的大時代背景下，隨之而來的供需矛盾也慢慢浮出水面。因此，國家發(fā)展金融的當務之急就是解決小微企業(yè)融資難的問題。再加上目前各類商業(yè)銀行的小微信貸業(yè)務客戶群都抱有主觀意愿的思想來隱藏住自身企業(yè)的基本要務。除此之外，不透明的信息，能力薄弱的經營管理，單一的抵押物以及擔保人等非外部因素加大小微信貸業(yè)務出現(xiàn)的各類風險,牽扯出涵蓋了小微信貸中的首要要求——信用風險問題。信用風險之所以成為銀行和小微企業(yè)共同面臨并解決的最高要求風險因素,是因為二者之間的信息不對稱。因此本文把信息不對稱作為插入點并運用信貸風險基本理論，再較為完備地處理建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務的數(shù)據，結合處理的數(shù)據進一步發(fā)掘出建設銀行在小微信貸這一方面上宏觀風險控制上出現(xiàn)的風險問題，輔之以緩釋措施，終將控制所發(fā)現(xiàn)的風險問題并運用相應對策到總體信貸業(yè)務中。關鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)信貸業(yè)務；風險管理；一、緒論（一）研究背景及意義1.研究背景小微企業(yè)，在中國實體經濟發(fā)展的過程中具有無法替換的作用，其活躍程度慢慢成為了一個國家所具備經濟的重要基點。小微企業(yè)數(shù)量廣泛，分布離散差別較小，但幾乎所有的行業(yè)都有各自的小微企業(yè)并且關聯(lián)性強，特別是在第二和第三產業(yè)中，很大程度上緩解了很多人就業(yè)難的問題，促進了社會經濟的進步與發(fā)展,也為社會的安定、國民經濟的發(fā)展做出了重要的作用。伴隨著中國宏觀經濟政策態(tài)勢的轉變，中國商品經濟的進一步發(fā)展和發(fā)展，小微企業(yè)從金融機構得到信貸融資艱難的問題也引發(fā)了廣大群眾的重視和廣泛的共識。社會化的發(fā)展，在小微企業(yè)融資需求更高、更多元化的情形下，小微企業(yè)融資的供求矛盾越來越大也變成必然狀況。怎樣合理地處理小微企業(yè)借款難問題早已成為了在中國金融體系迅速發(fā)展必須處理的課題研究。中國建設銀行是我國的四大國有商業(yè)銀行之一，本文中探討的建設銀行，其關鍵業(yè)務流程之一是小微企業(yè)金融信息服務?，F(xiàn)階段普遍現(xiàn)象的小微企業(yè)融資風險、步驟繁瑣、審核周期長、貸款后續(xù)服務差以及人工成本高等困難點也是建設銀行在小微企業(yè)工作上亟待解決的問題。建設銀行可以利用內部結構積極主動的創(chuàng)新管理方法(如“個人信用工廠”方式、規(guī)模性營銷推廣、數(shù)據平臺、簡單化貸款擔保辦理手續(xù)、引入貸款擔保等)降低小微企業(yè)管理風險的難度，但國有商業(yè)銀行的監(jiān)管特征和基本建設支行所屬地域小微企業(yè)金融業(yè)條件的特性，再加上在中國小微企業(yè)金融業(yè)還處在開始環(huán)節(jié)，因而在建設銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務快速發(fā)展歷程中沒有徹底完善且合適的管理機制來有效經營。因而，文中現(xiàn)以建設銀行為例子，融合當代金融機構的風險管控基礎理論，明確提出改進商業(yè)服務銀行合規(guī)管理經營的辦法和具體辦法。2.研究意義理論意義：文中嘗試從銀行業(yè)信用風險管理的狀況考慮。根據對世界各國風險管控理論的科學研究、世界各國金融機構對小微企業(yè)融資風險的監(jiān)管發(fā)展戰(zhàn)略實例較為、對建行信用風險管理實例的剖析。為了更好地豐富和健全小微企業(yè)信用風險管理理論，已經探索金融機構。為完善科學、合理的經營業(yè)績評價指標體系、小微企業(yè)營運能力、財產風險性情況的考核評價方式、方法給予理論參照。實踐意義：本文對國內外的小微企業(yè)信貸業(yè)務普遍現(xiàn)象的管理機制和風險性運營模式的特性進行匯總并分析，融合建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務的市場拓展特性和風險管理方法。在目前建設銀行的業(yè)務內，整理現(xiàn)階段小微企業(yè)信貸業(yè)務借款前、貸款中、借款后信用風險管理的整個過程，剖析風險管理現(xiàn)況，提出合理建設銀行風險管理工作能力的方式，以減少風險管理成本耗費。文中參照我國建設銀行小微企業(yè)風險管理指南，匯總了建設銀行在與建設銀行各個風險性核查工作人員溝通交流層面的真實工作經驗，并提出了實際信貸業(yè)務的建議和對策。根據個人信用風險管理績效評估，提出具體做法，為小微企業(yè)個人信用風險管理及預防措施的不斷完善給予有價值的參考。（二）國內外研究現(xiàn)狀1.國內研究現(xiàn)狀在中國，小微企業(yè)個人信用工作中比之海外起步相對較晚，現(xiàn)階段在信用風險管理方法體系層面還不健全。因而，為了更好地盡量減少各種各樣信用風險，協(xié)助小微企業(yè)更順利地股權融資，近些年中國許多專家學者對小微企業(yè)金融機構信用風險等開展了詳細分析，獲得了較好的成效。孟小榮(2018)科學研究后覺得，中國大部分中小企業(yè)個人信用觀念不是很強，有關法律法規(guī)組織建設相對性落伍，對房子產權沒有優(yōu)良的了解，擔保融資體系尚需健全，個人信用信息服務項目體系基本建設遲緩。這種問題是中小企業(yè)信用風險的首要原因。曹權(2019)覺得，商業(yè)銀行務必在小企業(yè)信用風險管理方法中加強風險防范觀念，企業(yè)信用評價體系務必持續(xù)完善，小企業(yè)個人信用額度必須有效點評，務必提升信用風險管理機制和信息反饋體制。吳霧(2019)剖析后表明：最先，針對小企業(yè)而言，因為在監(jiān)管流程中經驗不足，沒法直接分辨領域面臨著的風險性，因而難以發(fā)覺企業(yè)經營中產生的各類問題。小微企業(yè)遭受環(huán)境分析和我國政策的危害，假如自食其力的能力，就無法有效地抵擋風險性。其次，金融機構在風控管理層面也具有好多問題，不可以及時處理和規(guī)避風險。朱苗苗(2020)覺得，為了更好地做到減少商業(yè)銀行小企業(yè)信用風險的目地，尤其要健全小企業(yè)風險評價體系，自主創(chuàng)新商業(yè)銀行個人信用方式、商業(yè)銀行和小企業(yè)的風險防范觀念，立即提升二者的信息反饋體制，完成商業(yè)銀行和小企業(yè)中間保持良好的個人信用關聯(lián)，最后完成處理小企業(yè)股權融資難題的問題。樊淑娟(2021)覺得，小微企業(yè)要想存活、有好的發(fā)展趨勢和以及資本提高，離不了資產適用。尤其是針對初創(chuàng)公司而言，假如資產要求高，向商業(yè)銀行借款將變成優(yōu)質的選擇?？墒牵∥⑵髽I(yè)質押財產少，風險性能力弱，經營不佳，很可能沒法歸還借款，進而給商業(yè)銀行導致壞賬損失。因此，商業(yè)銀行層面一方面要高度重視和拓寬小微企業(yè)貸款業(yè)務，另一方面也需要開展精確的鑒別、動態(tài)性監(jiān)管和合理的風險防范。2.國外研究現(xiàn)狀斯蒂格利茨(Stiglitz)和韋斯(Weiss)在1981年明確提出的個人信用分派基礎理論中表明，信息內容不徹底對稱性是中小企業(yè)融資供貨遭受阻礙的首要緣故。Hartine(1997)覺得，大部分小企業(yè)信用等級較低，商業(yè)銀行應予以高度重視，提升約束。Abraha(2016)覺得，改進信用等級有利于降低商業(yè)銀行遭遇的信用風險。商業(yè)銀行內部結構的綜合性評價指標體系和信用等級規(guī)章制度是緊密聯(lián)系的。商業(yè)銀行根據以上基本方針區(qū)別公司，保證后面信貸業(yè)務的取得成功。Artin(2018)覺得，公司信用等級和他抵抗經營風險能力得到級別的能力也相對地更強，但對信用等級的點評務必根據專業(yè)化、動態(tài)性、量化分析模式開展，商業(yè)銀行為了更好地能夠更好地管理方法銀行個人信用資產，務必評定更量化分析的評價指標和公司的信用風險水準。Li、Baisong等(2019)認為銀行在全部經濟大國里都覺得銀行很重要，由于他們在本國給予獨特的作用或服務項目。銀行種類中間有很多差別。這類不同的較大一部分取決于銀行給予的產品與服務。例如，商業(yè)銀行擁有儲蓄，并關聯(lián)為借款、經營付款體制等。今日，金融業(yè)在經濟發(fā)展中扮演著十分關鍵的人物角色，乃至扮演著十分關鍵的人物角色。

二、相關概念及基本理論（一）小微企業(yè)相關概念1.小微企業(yè)的界定依照2015年小微企業(yè)的統(tǒng)一劃分標準，小微企業(yè)是各種小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的一種統(tǒng)稱。小微企業(yè)的含義，目前主指產權和經營權高度統(tǒng)一、產品成本服務種類單一、規(guī)模和產值較小、從業(yè)人員較少的經濟組織。要了解2015小微企業(yè)標準，可以根據小微企業(yè)劃分標準表，如表：表2-1小微企業(yè)認定表2.小微企業(yè)的地位及作用近些年，伴隨著中國經濟社會的快速發(fā)展和科技創(chuàng)新的不斷發(fā)展，小企業(yè)在社會經濟中的主導地位和功效發(fā)生了非常大轉變。據調查，在我國小企業(yè)的數(shù)目已超出公司總量的96%，變成推動中國是社會經濟發(fā)展和社會進步的骨干力量。小企業(yè)自主創(chuàng)業(yè)及管理方法低成本，市場反應能力強，具備大型企業(yè)無可比擬的優(yōu)勢。小企業(yè)大多數(shù)從業(yè)第三產業(yè)，貼近市場，接近客戶，活躍在市場競爭最為激烈的領域，是市場經濟的主體和市場體制的微觀基礎。銀行業(yè)為了更好地使小企業(yè)發(fā)展趨勢符合我國現(xiàn)行政策方位，近些年大力實行降稅減少現(xiàn)行政策，激勵全民創(chuàng)業(yè)自主創(chuàng)新，降低行政審批制度辦理手續(xù)，強有力推動小企業(yè)發(fā)展趨勢，小企業(yè)遍布在各個領域，提高了經濟發(fā)展活力。圖2.1小微企業(yè)對國民經濟和社會發(fā)展的貢獻率數(shù)據來源：Wind網站如圖：小微企業(yè)的繁榮發(fā)展，對擴大就業(yè)、改善民生，發(fā)展經濟，促進社會穩(wěn)定等方面具有重要作用。如圖：2021年中國小微企業(yè)最終產品和服務價值占GDP的比例約60%；就業(yè)貢獻79.4%；市場占比(各類工商市場主體)95.6%；納稅占50%。對中國的經濟發(fā)展發(fā)揮了重大作用。因此，商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展，是符合國家政策方向的，是符合監(jiān)管要求的，也同樣是銀行承擔社會責任的具體表現(xiàn)。（二）風險相關管理理論小微企業(yè)風險管理方法是對可能產生的各種風險進行識別、衡量、分析、評價，并及時采取有效的方法進行防范和控制，以最安全可靠的維護為目的，以合乎成本效益的方式綜合性解決風險的科學管理方式。對小微企業(yè)所存在風險進行風險評級、風險歸類、風險匯報和風險管理，針對金融機構和公司中間做出恰當?shù)墓芾頉Q策，完成銀行與企業(yè)的生產經營總體目標具備關鍵實際的意義。1.信息不對稱理論信息不對稱基礎理論指的是在日常市場經濟運作環(huán)節(jié)中，公司對外融資渠道中的信息不對稱現(xiàn)象，即公司對外開放融資方式中的信息不對稱狀況。換句話說，各經濟發(fā)展行為主體對雙方的有關信息沒有深入地了解，乃至有誤差。信息不對稱經常產生各種各樣風險防控措施，與此同時也使小企業(yè)遭遇各種各樣信息不對稱。在對小企業(yè)進行貸款業(yè)務的過程中，商業(yè)銀行沒有完全把握公司的真正信息，信用等級低的小企業(yè)可以借款，信用等級好的小企業(yè)反倒很有可能無法得到充足的借款資金。那么結果就會導致商業(yè)銀行會面對較大的信貸風險。商業(yè)銀行宣布向小企業(yè)派發(fā)銀行信貸額度時，假如小企業(yè)不依照有關服務承諾應用或一方面變更應用方式，不及時匯報企業(yè)經營和經營情況，就很容易產生各種各樣毀約事件?，F(xiàn)階段，在中國個人信用分派銷售市場上，信息不對稱也在一定水平上造成鼓勵和信息鑒別等有關問題，因而金融機構務必采取一定的有效措施調整信息不對稱。2.風險資產管理理論從20世紀80年代逐漸開始，一部分金融機構在白熱化的市場競爭條件下爆發(fā)了信貸風險，遭遇破產清算的情況。在這樣的事情的影響下，商業(yè)銀行逐漸加強對信用風險的管理方法，對資本結構有了更深層次的掌握，并明確提出最少撥備覆蓋率的定義。這時，商業(yè)銀行逐漸從信用風險管理方法緊緊圍繞風險資產管理方法。三、商業(yè)銀行對小微信貸業(yè)務風險管理現(xiàn)狀（一）商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀最近幾年來,商業(yè)銀行在黨中央和國務院高度重視金融事業(yè)發(fā)展的帶領下，持續(xù)推動小微企業(yè)的業(yè)務發(fā)展。小微企業(yè)總數(shù)諸多,普遍分散于實體經濟各領域，是吸納社會就業(yè)的重要渠道，也是推動經濟發(fā)展的重要力量。截至2017年，在我國中小企業(yè)名單中的中小企業(yè)數(shù)一共有7328.1萬人；自2018年開始國家大力發(fā)展普惠型小微企業(yè)貸款（1000萬以下），通過比較2019年和2020年兩年的數(shù)據統(tǒng)計來看，1000萬以下的金額用于小微企業(yè)的貸款上漲了12萬億元；結合2017年、2018年的數(shù)據來看，我國的商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸業(yè)務量總體上來說是在不斷擴大，詳見下表3-1，圖3.1：表3-1商業(yè)銀行及金融機構中小微企業(yè)貸款金額表單位:億元2017201820192020大型商業(yè)銀行286025291085119076175637股份制商業(yè)銀行1635451781338092499660城市商業(yè)銀行2023472356736470682047農村商業(yè)銀行226679265739165464196556外資銀行8554999100合計（億元）862818980621430170553900數(shù)據來源：中國銀保監(jiān)會圖3.1商業(yè)銀行用于小微企業(yè)年貸款量數(shù)據來源：中國銀保監(jiān)會根據銀監(jiān)會的最新數(shù)據統(tǒng)計，在2017年年末的時候小微企業(yè)貸款余額統(tǒng)計共30.74萬億元，在各項貸款余額的占比為26%。到2018年年末時小微企業(yè)貸款余額達到了33.74萬億元，約占比總貸款總額的27.17%。再到2019年年尾，小微企業(yè)貸款為36.90萬億元，大概占到貸款總額的31.27%。再到2020年年末的時候，這時小微企業(yè)貸款達到42.70萬億元占比為貸款總額的35.40%。通過數(shù)據的對比分析，近幾年小微企業(yè)貸款余額和占比都呈現(xiàn)了逐年上漲的趨勢，代表著著小微企業(yè)在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務中占比增大，地位上升。詳見圖3.2圖3.22017—2020年的小微企業(yè)貸款余額及其占比示意圖數(shù)據來源：Wind網站雖然小微企業(yè)籌集資金的方式比較靈便，可以根據金融和民間貸款得到經營資產。但是小微企業(yè)貸款因為自身緣故也出現(xiàn)了很多風險，例如不良貸款。第一，一般小微企業(yè)貸款頻率普遍偏高，借款比較急，很多金融機構手續(xù)繁瑣無法滿足而導致企業(yè)很難貸到款。第二，在企業(yè)生產過程中欠缺健全的管控和風險防控的能力，生命周期較短。與此同時，小企業(yè)財產總數(shù)比較有限，商品單一，沒法保證質押物，難以獲得貸款擔保，難以達到金融股權融資門檻。如表3-2所顯示：表3-22018-2020年各商業(yè)銀行年報不良貸款率單位：%2018年2019年2020年招商銀行1.361.161.07建設銀行1.461.421.49光大銀行1.591.561.38浦發(fā)銀行1.902.031.73民生銀行1.761.561.82華夏銀行1.851.831.80數(shù)據來源：各大行2018-2020年年報如表3-1中所顯示，商業(yè)銀行最近幾年不良貸款率從整體上來說是顯示呈高發(fā)展的趨勢。根本原因是因為小微企業(yè)得到商業(yè)銀行借款的資金后但是出現(xiàn)了經營不好的情況，然后破產倒閉最后導致毀約的結果。直接導致銀行違約風險性提升，銀行的借款壞賬率不斷升高。商業(yè)銀行為了更好地減少壞賬率以便提高對小微企業(yè)貸款的準入條件，就會導致信貸配給現(xiàn)象的出現(xiàn)，這種現(xiàn)象的產生也是直接讓許多小微企業(yè)的領導者自動離開貸款銀行銷售市場，進而放棄對商業(yè)銀行的融資需求。（二）商業(yè)銀行小微信貸風險現(xiàn)狀當前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行都采用基于風險的分類方法，分別為正常、關注、次級、可疑和損失，最后三個類別（即次級、可疑和損失）被視為不良貸款。通過最近幾年的數(shù)據分析，相互比較之下不良貸款余額雖然有所上漲，但是所占比率上下波動較小，貸款總體上來說是可控的。（見下表3-2，圖3.2，表3-3）表3-2銀行業(yè)金融機構不良貸款情況表項目/年份2017201820192020不良貸款余額23892.228426.231924.134740.0次級9731.112053.713745.616508.7可疑10703.712233.713199.713343.9損失3457.44138.94978.84887.4不良貸款率1.92.02.02.0次級0.80.80.90.9可疑0.80.80.80.7損失0.30.30.30.3數(shù)據來源：中國銀保監(jiān)會表3-3商業(yè)銀行不良貸款情況表項目/年份2017201820192020不良貸款余額1705720253.724134.727014.8次級6250.5801010138.812786.2可疑7964.69100.710101.910520.4損失2841.931433893.93708.1不良貸款率1.71.81.91.8次級0.60.70.80.9可疑0.80.80.80.9損失0.30.30.30.3貸款減值準備金30944.337733.844909.349834.3撥備覆蓋率181.4186.3186.1184.5數(shù)據來源：中國銀保會 （三）商業(yè)銀行小微信貸風險管理現(xiàn)狀1.貸前風險管理受委托貸款在申請之后普遍是最先開展貸前盡職調查，主要分為三大類：財務情況、非財務情況及擔保抵押質押情況。主要采取詢問、考察、抽檢、分析等方法。作為信用貸款風險管理的第一個開始環(huán)節(jié)，其調查的品質影響了貸款的質量和相關重要指標的真實有效性。但大部分商業(yè)銀行的貸前調查主要是由人工開展的，因為人員素質的差異，因此不能排除人為要素的影響。2.貸中風險管理在商業(yè)銀行派發(fā)信貸后，對各個環(huán)節(jié)實施環(huán)節(jié)控制，把貸款風險管理分解到各流程單位。第一，根據行業(yè)選擇控制風險性，規(guī)定要擁有穩(wěn)定供應商以及穩(wěn)定的客戶，在一定程度上控制了風險；第二，根據標準準入條件進行控制，設置小微企業(yè)信貸產品基本準入條件，區(qū)分一些體系不完善、資質不符合規(guī)定的企業(yè)；因為借款中系統(tǒng)風險的可變性，溝通交流的時效性至關重要。根據各個單位員工相互之間的適度有效的溝通信息，與此同時匯總問題，有利于思考。最后，商業(yè)銀行依據小微企業(yè)毀約的幾率，創(chuàng)建信用風險管理的決策模型，并創(chuàng)建了相對的貸款決策體制。3.貸后風險管理信貸業(yè)務完成后，商業(yè)銀行的業(yè)務經理應定期檢查信貸申請者和新項目發(fā)起者的公司業(yè)績和個人信用情況，總體評估有關項目的建設和經營狀況，以及評估宏觀經濟政策變動和市場信貸業(yè)務分析波動并提高貸款質量。但是，小型和微型企業(yè)信貸業(yè)務的貸款后管理仍處于現(xiàn)場訪問和上門調查的狀態(tài)。因為客戶總數(shù)多，管理艱難、外界監(jiān)管方式不夠，貸款后管理主要處于淺薄狀態(tài)，導致銀行業(yè)鑒別小型和微型企業(yè)的能力降低。4.五級分類管理如今商業(yè)銀行根據所經營的相關情況和征信情況及擔保抵押品的狀態(tài)，統(tǒng)一將小微企業(yè)分為不同的級別：分別為正常一至四級、關注一級、次一級、可疑級和損失級這五級不同的分類，統(tǒng)共八類。因此，依照分級分類的不同情況，也對應采用不同的對策方案。四、商業(yè)銀行小微信貸風險管理存在的問題商業(yè)銀行向小企業(yè)提供的貸款為我國小微企業(yè)的發(fā)展引入了驅動力，小微企業(yè)的發(fā)展增加就業(yè)機會、增加收入、提供創(chuàng)新在很大程度上推動了經濟的可持續(xù)性發(fā)展,但是作為為小微企業(yè)提供不斷的自有資金來源的商業(yè)銀行卻因為小微企業(yè)無力償還的問題,承擔了很大的信用風險。雖然一些金融機構和銀行為了更好地降低風險，轉型了業(yè)務發(fā)展，但也伴隨著別的風險。（一）信貸員貸前未進行盡職調查信貸員帶來的風險性貫徹于貸款申請辦理、派發(fā)和后面回收利用的整個過程，由于信貸員的薪資與派發(fā)貸款的經營規(guī)模是直接掛鉤的，貸款經營規(guī)模大造成獎金多，因此免不了有一些信貸員為了更好地擴張銷售業(yè)績而不作為。首先，貸前對小微企業(yè)申請辦理貸款欠缺盡職調查，盲目跟風授信額度，給銀行業(yè)帶來了很多低品質的客戶信息。即使有一些信貸員對小微企業(yè)做了盡職調查，明知道小微企業(yè)沒有貸款資質，一方面覺得這僅僅一筆限期較短的小額貸款貸款，不容易導致?lián)p害；另一方面，假如損害較小，但是為了自己的貸款業(yè)績，于是向銀行欺瞞了實質性的風險因素或者或是協(xié)助小微企業(yè)為了更好地自身的貸款銷售業(yè)績，在辦理金融機構貸款的歷程中投機取巧。其次，貸后管理信貸員對得到貸款的小微企業(yè)關心不足，沒有立即掌握小微企業(yè)很有可能給銀行業(yè)帶來的附加風險性，沒有采取有效對策，最后導致給金融機構帶來重大損失。（二）信貸模式中出現(xiàn)的風險：抵押品和擔保貸款商業(yè)銀行對小微企業(yè)的貸款分成兩種不同的模式：一種是質押模式，一種是擔保模式。小微企業(yè)給予的抵押物在借款期內很有可能因為流通性不夠或抵押物使用價值降低，給商業(yè)銀行產生風險性。第二種擔保模式，在擔保借款中一般規(guī)定，盡管在同行業(yè)中要求不允許協(xié)同擔保體組員為關聯(lián)企業(yè)，但同行業(yè)公司中間的擔保對商業(yè)銀行而言風險性也非常大，主要是同行業(yè)公司中間關聯(lián)系數(shù)高，風險性市場集中度高。這兩種模式本來是因為減少商業(yè)銀行小微企業(yè)的信貸風險而制訂的，但無形之中也增多了商業(yè)銀行小微企業(yè)的信貸風險，不利于商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理方法的進行。（三）貸后對貸款資金的具體流向監(jiān)管不嚴格商業(yè)銀行在實際展開中必須十分保證小微企業(yè)貸款業(yè)務時將貸款資金用以獨特業(yè)務，以保證這種貸款資金的主要用途始終不變。這就需要商業(yè)銀行可以把控貸款資金的實際流向，進而嚴苛監(jiān)管商業(yè)服務貸款資金的應用以能夠嚴格的監(jiān)測商用貸款資金的使用用途。從現(xiàn)在的小微企業(yè)貸款業(yè)務看來，一部分小微企業(yè)還無法嚴格執(zhí)行對應的標準和規(guī)定將已有貸款資金應用于重點業(yè)務，反而是可以將一部分貸款資金看向風險性較高的項目投資行業(yè)，以期得到較高的資金盈利?？墒牵@類資金的應用徹底違背了商業(yè)銀行的有關貸款標準，也會導致這種貸款資金的應用發(fā)生越來越多的風險性，導致明顯的財產損失導致貸款資金在反應時間內沒法償還，而且這種問題的出現(xiàn)也會容易導致后期產生貸款資金無法控制的問題。（四）授信體系建設不健全伴隨著現(xiàn)階段金融機構業(yè)務的飛速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸加強了有關機制的健全，規(guī)范商業(yè)銀行所開展的各種業(yè)務行為，合理保證商業(yè)銀行在業(yè)務開展時的安全性?，F(xiàn)階段商業(yè)銀行在發(fā)展趨勢小微企業(yè)信貸業(yè)務的與此同時，都還沒可以剖析小微企業(yè)的優(yōu)點和特性，而制定出較為全面的業(yè)務標準規(guī)定。并且由于商業(yè)銀行所開展的小微企業(yè)信貸業(yè)務時間較短，業(yè)務內容相對其他方面比較繁雜，直接導致商業(yè)銀行沒有能夠制定出相對應的授信體系，而是依然依照大型企業(yè)評級指標進行對應的評定工作。按照目前的這種評價規(guī)范對小微企業(yè)進行評價，會導致評價結果的統(tǒng)一性與小微企業(yè)的實際性不符合。五、案例分析——以建設銀行為例（一）建設銀行基本情況中國建設銀行是我國領先的大型股份制商業(yè)銀行，它的總管理部設在北京，它的前身中國建設銀行成立于1954年10月。建行在2018年末的市值大約達到了2,071.79億美元，目前為全球上市銀行的第五位。在一級資本排序當中，為全球銀行中排行第二。建設銀行為客戶提供了個人銀行業(yè)務、公司銀行業(yè)務、投資理財?shù)热娴慕鹑诜?，總共?4,977個分支機構，擁有345,971位員工，服務于億萬個人和公司客戶。建行在29個國家和地區(qū)設有商業(yè)銀行類分支機構及子公司，共擁有境外商業(yè)銀行類各級機構近200家。（二）建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務及風險狀況分析近年來，建設銀行堅持不懈在客戶市場為小微企業(yè)打造新產品。建行2017-2020年年度報告資料顯示：2017年末，建行小微企業(yè)戶數(shù)為605014戶，貸款余額16105.82億元；2018年末，有1191900戶，貸款余額16310.17億元；2019年末，達到1030000戶，貸款余額有17000億元；到2020年底，貸款余額達到18500億元，將有170.03萬戶。小微企業(yè)自2017年至今一直呈上升趨勢，總體貸款余額的賬戶余額在提升。與貸款余額和借款戶數(shù)的提高趨勢對比，每戶貸款額度增長比較大。2019年至今，小微企業(yè)借款總數(shù)逐漸降低，如表5-1所顯示：表5-12017年-2021年建設銀行小微企業(yè)貸款規(guī)模統(tǒng)計表單位：人民幣億元/戶項目/年份2017201820192020余額16105.8216310.171700018500戶數(shù)605014119190010300001700300數(shù)據來源：建設銀行2017-2020年年報不良貸款在風險等級中的劃分中主要包含次級類、可疑類、損失類貸款，依據建行年度報告得出的數(shù)據統(tǒng)計分析,可以看見到，不良貸款整體呈上升發(fā)展趨勢,尤其是2019年至2020年次級類和可疑類不良貸款賬戶余額大幅度升高,這表明在小微信貸業(yè)務規(guī)模的提高的同時，務必有科學的信貸風險管理方式，以此提高總體風險管理水平，詳見表5-2表5-2建設銀行不良貸款余額統(tǒng)計表類別2018年2019年2020年次級81432105633120731可疑9327082569106291損失261792427133707數(shù)據來源:建設銀行2018-2020年年報與其他商業(yè)銀行一樣，中國建設銀行正在加快建立小微企業(yè)風險管理體系，努力實現(xiàn)業(yè)務處理的標準化和流程化，滿足客戶需求，降低風險、業(yè)務質量和收入，降低風險和不良貸款率。目前，商業(yè)銀行在擴大中小企業(yè)信貸業(yè)務方面仍存在一些不足，如成本平衡、收入與風險控制的關系，已成為銀行內外關注的焦點。根據建設銀行的實際情況，擴大中小企業(yè)信貸業(yè)務主要面臨以下風險：（1）信用風險。因為沒有足夠或合理的抵押物作為擔保，所以在通常情況下，小微企業(yè)會最先選擇信用貸款。盡管小微企業(yè)信貸業(yè)務主要聚集在小微企業(yè)及個體工商戶，但由于國內征信體制還不夠成熟，一些違約失信黑名單個人行為無法立即列入個人征信系統(tǒng)，沒有得到充分有效的處罰，因而信用風險自始至終較高。建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務信用風險關鍵來自小微企業(yè)主缺乏個人信用，信貸客戶將貸款資金投資于自己不擅長的領域。除此之外，企業(yè)隱瞞自身經營不佳、小微企業(yè)向小額貸款公司過多股權融資等問題?？蛻羧狈π庞靡驗楣室怆[瞞,在這種情況下，沒有把握客戶具體情況的合理方式，借款違約后都沒有風險性緩控對策，促使建設銀行沒法減少信用風險造成的信貸不良率。(2）操作風險。建設銀行進行智能化上線服務，是為了進一步提高工作效率，拓寬客戶覆蓋面，降低經濟成本。這就要求借貸雙方直接面對面，根據各種電子信息數(shù)據進行在線信用操作、信用評估和審批，但很難有效區(qū)分數(shù)據的真實性和申請人信息的真實性和準確性。在建行的實際工作中，也仍然存在忽視賬戶結算等企業(yè)行為管理、實際風險緩釋能力、行業(yè)政策執(zhí)行不到位、貸后管理不到位等問題。這種風險給小微企業(yè)信貸業(yè)務的管理帶來了一定的阻礙，也是建設行不良率逐年上升的因素之一。(3）市場風險。受宏觀經濟經濟下滑危害，一是降低了小微企業(yè)的持續(xù)經營能力；次之，是第三方借款的成本費用持續(xù)增長，導致流動性風險增加。如果公司內部的實力不足，處于產業(yè)鏈末端，很容易遭受上中下游公司的不良影響。現(xiàn)階段，建設銀行因市場風險立即或間接性導致的借款毀約狀況更加突顯，市場風險導致的逾期貸款額度連年升高。鋼材貿易產業(yè)鏈、貸款擔保圈、供應鏈管理引起的傳輸風險性，導致圈鏈內存活能力較差的小微企業(yè)倒閉，許多公司在一定階段內沒法還款借款。同時市場走向朝夕變化也讓銀行無法應對。(4）道德風險。對比大中小型公司，個人素質及個人行為對小微企業(yè)的影響相當大。依據對建行不良客戶的總體調查分析發(fā)現(xiàn),半數(shù)以上的不良小微企業(yè)主個人就有問題，主要表現(xiàn)為企業(yè)管理者個人征信差，主觀性逃廢債行為，追求高額回報盲目投資，過度擴張，導致資金鏈斷裂等。企業(yè)主的道德問題是引發(fā)企業(yè)經營不善、銀行信貸違約主要原因之一。（三）建設銀行小微企業(yè)信貸風險管理方法1.風險管理組織架構建設銀行風險管理組織架構由董事會及其專門委員會、高級管理層及其專業(yè)委員會、風險管理部門等構成。本行董事會按公司章程和監(jiān)管規(guī)定履行風險管理職責。董事會下設風險管理委員會，負責制定風險戰(zhàn)略，并對實施情況進行監(jiān)督，定期對整體風險狀況進行評估。董事會定期審議集團風險偏好陳述書，并通過相應政策加以傳導。監(jiān)事會對全面風險管理體系建設及董事會、高管層履行全面風險管理職責情況進行監(jiān)督。高管層負責執(zhí)行董事會制定的風險戰(zhàn)略，組織實施集團全面風險管理工作。基本架構詳見下圖。圖5.1建設銀行風險管理組織架構數(shù)據來源：建設銀行官網為了更好地控制銀行的風險,合理減少風險的不良影響,建設銀行開設了中后后臺管理風險管理的“三道防線”。在對小微企業(yè)貸款業(yè)務風險管理全過程中，“三道防線”也激發(fā)著重要功效。第一道防線為業(yè)務流程線，包含建設銀行中小企業(yè)部和所轄二級分行有關業(yè)務部門。一級分行中小企業(yè)部負責設計產品，制訂實際實施辦法和服務具體指導，二級分行有關業(yè)務部門負責產品營銷策略和實際業(yè)務查詢。第一道防線對所轄商品和業(yè)務流程的風險管理承擔可以直接義務。第二道防線是授信額度審核部門、風險管理部門和內部控制合規(guī)管理部門，在其中授信額度審核部門負責授信額度審核借款資質、貸款額、限期、合同書事宜等。風險管理部負責對各業(yè)務部門的風險管理活動進行規(guī)范、引導、協(xié)調、評估及監(jiān)督、報告，內控合規(guī)部負責督查各業(yè)務部門遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及內部規(guī)章制度的情況:第三道防線是財務審計、紀委監(jiān)察部門，負責監(jiān)管各業(yè)務部門的風險管理主題活動。業(yè)務部門和風險管理部門互不相關，由不一樣的分行行長帶頭管理方法，互相牽制。內部審計部隸屬總公司所管，對總公司負責，不會受到地區(qū)分行管理方法的危害，確保自覺性和普遍性。在風險管理全過程中，“三道防線”各盡其責，但互相融洽，加強聯(lián)防聯(lián)控，避免風險性互相污染。2.風險管理流程建設銀行對小微企業(yè)的信貸風險管理貫穿于整個的信貸業(yè)務流程，業(yè)務流程分為六個環(huán)節(jié)，除了客戶申請?zhí)幚?、用信以及審查審批之外，通常還包括業(yè)務調查、貸后管理以及信貸收回等，如表5-1表5-3建設銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理流程準入流程權限運作具體要求客戶申請與受理小微企業(yè)客戶需要提交相關申請書業(yè)務調查客戶經理至少兩個人對信息進行核實，然后提出相關意見審查與審批信貸審查人員分析風險并展開綜合評價，提出參考性意見預測風險結合合同相關協(xié)議按時歸還貸款用信建設銀行對放款資料進行審核、簽署合同貸后管理客戶經理對申請者展開貸后檢查。信貸收回建設銀行結合合同相關協(xié)議按時歸還貸款數(shù)據來源：建設銀行官網(1)客戶申請與受理：在辦理信用貸款業(yè)務的時候，一般建行首先要求客戶提交申請，在申請書里面需要標注清楚貸款額度、期限、種類、用途、還款方式、來源以及擔保等相關信息。(2)業(yè)務調查。建行需要全面調查準入客，通常為雙方進行調查，針對相關信息展開收集并加以分析，驗證客戶提交的數(shù)據是否符合事實，研究客戶有沒有貸款資格，能不能符合客戶準入條件；仔細調查客戶的日常經營情況、區(qū)域整體的經濟環(huán)境、所處行業(yè)的發(fā)展前景；對客戶的實際控制人、法人代表、高層管理者等的綜合信用情況以及管理情況進行調查；對客戶在信用貸款環(huán)節(jié)中的綜合還款能力、資金應用、擔保模式以及還款渠道等進行調查；最后結合所得數(shù)據信息，客戶經理對信用貸款業(yè)務是否發(fā)放做出最終決定。(3)審查與審批。在客戶提交貸款申請、客戶經理提交調查意見以后，建行要基于申請書和調查意見展開綜合分析，特別要對客戶的個人擔保情況以及其他相關重要信息進行分析，在此基礎上提出個人評審建議，然后對客戶主體資格以及信用等級進行綜合判斷：審查客戶的法定代表人、主要投資人、實際控制人和中高層管理者的資產信用等情況，對客戶的財務以及管理狀況進行審查；審查客戶所在區(qū)域的經濟環(huán)境以及所處行業(yè)的狀況；審查信貸風險評估是否客觀以及防范舉措是否全面；審查信貸資金的使用是否合理合法；審查客戶的償債能力以及擔保狀況；根據各事項的審查情況，給出最終明確的審批意見。(4)用信。在對客戶的各種情況進行審查與審批后，建設銀行需要對貸款條件加以確認，與申請者間簽收協(xié)議，然后就可以辦理相關手續(xù)，審核放款過程、審核委托付款，最后發(fā)放信貸。(5)貸后管理。建設銀行在開展貸后管理時，必須依照銀監(jiān)會及相關要求來做。針對全額的信用貸款等相關業(yè)務，應依據實際情況適度減少檢查頻率，比如每半年一次；在客戶經理開展貸后調查的時候，主要對客戶的個人信用以及風險狀況進行了解，尤其對貸款用途和客戶現(xiàn)金流量狀況開展綜合分析，當風險預警的信號發(fā)生時，應該馬上派人進行追蹤調查，立即向中國建設銀行相關責任人匯報相關狀況，并采用相關對策清除風險。在風險預警的信號完全解除之前,建設銀行不可以再給客戶派發(fā)新一波貸款。(6)信貸收回。按照合同約定,建設銀行及時收回貸款。（四）中國銀行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題1.擔保方式過于保守建設銀行為達到所謂的保障目的，對小微企業(yè)的還貸來源方面在方式和要求上過于保守，導致效率低下和風險管控成本過高。在發(fā)放貸款的過程中除了必要的實體物擔保外，同時需要第三方企業(yè)法人及申請方共同承擔連帶責任保證擔保，其中在對第三方擔保企業(yè)的審核中對擔保方財物報告尤其注重償債能力。由于小微企業(yè)自身的特性，擔保方式的死板可能會阻礙小微企業(yè)的發(fā)展趨勢。2.信用等級評價體系不科學現(xiàn)階段建行在對小微企業(yè)開展信用等級評價時,通常會選擇企業(yè)的財務指標與非財務指標進行選取，給每一個指標值授予一定的權重值，隨后開展綜合計算，得出分數(shù)。這類信用評價管理體系適用于大企業(yè)貸款業(yè)務，但卻對小微企業(yè)現(xiàn)金流量、存活可持續(xù)性、信譽度等關鍵指標值高度重視不足。沒有考慮小微企業(yè)的特殊性和行業(yè)性，也未將其自主創(chuàng)新能力和發(fā)展能力列入評價指標體系，對小微企業(yè)貸款風險的合理管理方法導致了一定的牽制。與此同時，信貸人員為了更好地維護好信貸客戶，在錄入客戶基本信息時會故意改動、虛構數(shù)據信息，從而做到銀行業(yè)的信用評級和風險管控規(guī)定。無視客觀事實,主觀臆斷成分較多,使系統(tǒng)給出較高的信用評分，為客戶獲取較高的信用評級。3.風險預警機制不健全與國外的銀行對比，國內商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務的開展相對于國外時間較短，建設銀行等商業(yè)銀行的風險管理基礎理論相對落后，風險預警基本建設不完善，風險預警系統(tǒng)不健全，與此同時檢測和預警作用發(fā)揮地不充分，“貸前、貸中、貸后管理”貫徹落實不到位。同時，因為小微企業(yè)本身非常容易遭到外界要素等危害，尤其是最近幾年新冠疫情的沖擊影響，出現(xiàn)了相當數(shù)量的小微企業(yè)違約等情況，一方面無法運用大數(shù)據和“互聯(lián)網+”等手段進行分析，另一方面更加暴露了建設銀行預警機制的不健全。4.貸后管理中應對措施不足建設銀行在小微企業(yè)大數(shù)據信貸的貸后管理方式通常是系統(tǒng)預警信息為主導、多元化集中為輔。然后小微企業(yè)大數(shù)據信貸存在諸多差異，例如貸款具體用途、收款還款方式、風險應對措施等方面。在一般情形下，客戶會依據貸款要求按時每月定期償還定額，假如客戶違約逾期不能按期償還貸款，銀行系統(tǒng)就會馬上發(fā)出進行提醒的預警，并借助企業(yè)階段性擔保或不動產抵押作為不良貸款或貸款逾期的風險應對措施。銀行通常會要求小微企業(yè)貸款到期后等額本息償還貸款，而貸款中很少前往客戶經營活動地區(qū)進行實地上訪查看，難以立即或提早發(fā)現(xiàn)問題或風險安全隱患，假如客戶違約無法到期償還貸款本息，又沒有對應的風險處理和保障機制，再加上這類貸款多為信用貸款缺乏實物抵押或第三方擔保，因此容易發(fā)生貸款沒法收回的情況。（五）問題成因分析1.信息不對稱建設銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務調查、審查、審批的全過程中，一般會收集客戶的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、交易明細、存款金額、資產負債等信息，并進到人民銀行征信系統(tǒng)查詢客戶的征信情況等。為了更好地成功得到借款，客戶乃至很有可能主觀性上仿冒或偽造有關原材料，極個別情況下，他們會使用違法犯罪手段，與銀行內部人員或中間人串通騙取貸款。因為銀行信貸從業(yè)者尤其是借款審批工作人員能力有限，尤其是無法識別或采取相應的具體方法辨別申報材料的真實有效，彼此信息差距大、不對稱，非常容易審批根據申請貸款，為不良貸款埋下伏筆。2.風險預警體系低效建設銀行已經創(chuàng)建了小微企業(yè)信貸業(yè)務風險預警管理系統(tǒng)，提早預警風險。然而預警效率還不夠高，導致不能發(fā)覺和預警掩藏的風險性。大部分只有對用戶的表層金融的風險開展預警，進而造成銀行在防范和處理信貸風險當面造成滯后。一方面，風險預警指標不足完備，對宏觀經濟政策形勢、行業(yè)發(fā)展前景、同行業(yè)生產運營等不限于顧客的財務報表指標，沒法做出認真細致、細膩、全方位的評定分辨。除此之外，預警指標結構型不強，各指標中間無法相輔相成，一部分指標權重值分派不足有效。二是風險預警匯報和反饋效率不足高。通常人們更重視信用風險的預防，采取有效的舉措來防止信用風險導致的具體財產損失。因而，對風險預警智能管理系統(tǒng)明確提出了更好的及時性規(guī)定，便于防控和管理決策。但現(xiàn)階段，建設銀行對風險預警管理系統(tǒng)的使用程度不高、重視程度不夠，系統(tǒng)無法妥善處理風險分析。三是風險預警系統(tǒng)升級更新不足立即。依據外界宏觀經濟政策形勢、客戶發(fā)展趨勢變動等，建設銀行沒有主動適應形勢轉變，及時升級更新風險預警系統(tǒng)，造成綜合性預警指標不夠、運行效率存在落后等，沒法全方位預警風險點，從而無法全面評估判斷信貸風險。3.內部信貸風險管理薄弱一般來說，借款兩方的信息不對稱很容易造成小微企業(yè)的信貸風險。為了更好地最大限度地處理或降低借款兩方的信息不對稱，信貸部門和工作人員務必切實履行貸前核查。假如信貸從業(yè)者不可以全方位、精確、立即地把握客戶信息內容，只是借助客戶的財務報表等單一來源信息內容，沒法與客戶的有關方充足溝通交流，主要是客戶的客戶、上中下游合作方、稅收管理、市場管理以及其他會計等。在貸前核查流程中，他們沒法對客戶開展理性評定，更沒法科學合理認真細致地做出貸款管理決策。貸后管理跟蹤管理方法通常形式化。根據剖析建設銀行小微企業(yè)不良貸款形成原因，發(fā)覺貸后管理是風險管理的薄弱環(huán)節(jié)。貸款派發(fā)后，貸款資產的實際用途沒法立即跟蹤和調研，申請辦理用途與具體用途差別比較大，違反規(guī)定亂用和侵吞狀況十分突顯，沒法立即開展風險分析，在客戶生產運營發(fā)生重要狀況或其它沒法還款貸款的有關狀況時沒有應急管理對策。除此之外，大數(shù)據的應用促使信貸工作人員過度依靠數(shù)據信息，在開展風險評價時無法開展調查和按時跟蹤，忽略了不確定性的風險性。六、解決商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理的建議（一）實行信貸員的獎金制度與貸款的回收掛鉤商業(yè)銀行可以將信貸員的獎金制度與貸款的回收掛鉤，基本的工資要一切正常發(fā)放，但是關于信貸員的績效獎金可以采用兩種不同的方式發(fā)放給信貸員。第一種方式是：先統(tǒng)一發(fā)一部分的績效獎金，另外一部分是在發(fā)放給小微企業(yè)的貸款全部收回來后，將剩下的績效獎金發(fā)放到對應的信貸員銀行卡中。第二種方式是：每一個月一切正常發(fā)放績效工資，但假如信貸員連接的中小企業(yè)最后無法還款一部分貸款，則部分貸款損失由信貸員擔負，即從過去信貸員發(fā)放的績效工資中扣去一定占比，以填補一部分貸款損失。這類將信貸員得到的績效工資與金融機構的貸款損失立即掛鉤、與金融機構共承擔風險的體制，激勵信貸員在貸款前對中小企業(yè)開展財務盡職調查，在貸款后密切關注，加強金融機構的風險管控，最大限度地降低信貸員不當作為而給銀行產生的損失。（二）解決抵押品與擔保模式帶來的風險首先，在處理抵押物產生的安全風險問題上，銀行業(yè)可以在向小型企業(yè)發(fā)放貸款前對小微企業(yè)依據貸前的定性調查和定量分析規(guī)定相應的小微企業(yè)所提供抵押品的價值，針對企業(yè)信用評價好、發(fā)展前途看中的企業(yè)，可以仿效渣打銀行香港支行的運營模式，“拓展易”即推行無擔保無抵押小額貸款，加快貸款資金的運轉，減少申請辦理周期時間和按揭貸款派發(fā)高效率，為銀行贏得市場占有率和客戶的信心。另外統(tǒng)一規(guī)定向企業(yè)信用評價差的企業(yè)提供流通性好的抵押物或是規(guī)定其提供的抵押物使用價值超出金融機構授予的貸款額，即超額抵押品。其次，針對以第三方擔保方式申請貸款的企業(yè)，不但要對申請貸款的企業(yè)開展財務盡職調查，還需要對提供擔保的第三方企業(yè)開展財務盡職調查。同時調查他們之間的相關性，相關性高說明同時違約的風險越大，有相關業(yè)務來往的企業(yè)與同業(yè)競爭企業(yè)的相關性越高，銀行在發(fā)放此類擔保貸款時要特別注意其潛在的風險。（三）加強小微企業(yè)貸款資金流向監(jiān)管在商業(yè)銀行具體進行公司信貸業(yè)務后，對相對應借款資金的流入開展管控也是十分有必要的，可以確保相對應資金的科學應用，降低小微企業(yè)不按標準應用借款資金而使資金投入高危業(yè)務流程中影響資金關鍵功能的發(fā)揮，科學確保商業(yè)銀行的資金安全性，推動小微企業(yè)在要求期內歸還貸款。為了更好地更科學地管控小微企業(yè)借款資金流入，現(xiàn)階段商業(yè)銀行必須對目前借款方式開展改進更新。依據小微企業(yè)的具體發(fā)展狀況，可以采用具體借款、具體支付和授權委托支付等方法，并利用當代有關技術指標分析現(xiàn)階段小微企業(yè)的資金經營規(guī)模和小微企業(yè)的具體市場拓展狀況，進而可以遵循商業(yè)銀行的具體市場進行拓展。在要求期內將資金支付到公司賬戶，促進小微企業(yè)按整體規(guī)劃規(guī)定將自有資金投入一切正常運營業(yè)務流程。商業(yè)銀行還要加強對支付后資金流入的管控，依據全部行業(yè)市場的具體情況，擴展自身金融機構的信息方式和來源，依靠當今的當代資金清算對系統(tǒng)立即支付開展管控