銀行票據(jù)開具管理制度?一、總則（一）目的為加強公司銀行票據(jù)開具的管理，規(guī)范銀行票據(jù)開具行為，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全與正常運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及銀行票據(jù)開具的所有部門和人員，包括但不限于財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等。（三）基本原則1.合法性原則：銀行票據(jù)的開具必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。2.真實性原則：票據(jù)開具所依據(jù)的交易或事項必須真實、合法，不得開具虛假票據(jù)。3.準(zhǔn)確性原則：票據(jù)上的各項信息必須準(zhǔn)確無誤，包括出票日期、金額、收款人、付款人等。4.安全性原則：加強票據(jù)的保管、傳遞等環(huán)節(jié)的管理，確保票據(jù)安全，防止遺失、被盜用等情況發(fā)生。二、銀行票據(jù)種類及適用范圍（一）支票1.定義：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2.適用范圍：適用于同城范圍內(nèi)的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)及其他款項的結(jié)算。（二）銀行匯票1.定義：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。2.適用范圍：適用于同城交易，也可用于異地結(jié)算，尤其適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易。（三）銀行本票1.定義：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2.適用范圍：僅限于在同城范圍內(nèi)使用，適用于單位和個人在同城范圍內(nèi)的各種款項結(jié)算。（四）商業(yè)匯票1.定義：商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2.適用范圍：適用于同城交易，也可用于異地結(jié)算，適用于企業(yè)之間具有真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的商品交易結(jié)算。根據(jù)承兌人的不同，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。三、銀行票據(jù)開具流程（一）申請1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要開具銀行票據(jù)時，應(yīng)填寫《銀行票據(jù)開具申請表》，詳細注明票據(jù)種類、金額、收款單位名稱、付款用途等信息。2.《銀行票據(jù)開具申請表》需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確保業(yè)務(wù)的真實性和合理性。（二）審批1.將填寫完整并經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核的《銀行票據(jù)開具申請表》提交至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)人對申請表進行審批，重點審核票據(jù)開具的必要性、金額的準(zhǔn)確性、資金來源的合規(guī)性等。如審批通過，在申請表上簽字確認(rèn)；如存在問題，退回業(yè)務(wù)部門并說明原因，要求重新申請或補充相關(guān)資料。（三）開具1.財務(wù)部門票據(jù)開具人員根據(jù)審批通過的《銀行票據(jù)開具申請表》，按照銀行規(guī)定的格式和要求開具銀行票據(jù)。2.開具過程中，要確保票據(jù)內(nèi)容準(zhǔn)確無誤，字跡清晰，印章齊全。填寫完畢后，對票據(jù)進行仔細核對，確保各項信息與申請表一致。3.在票據(jù)上加蓋公司預(yù)留銀行印鑒，印鑒加蓋應(yīng)清晰、規(guī)范，符合銀行要求。（四）交付1.票據(jù)開具完成后，由財務(wù)部門專人負(fù)責(zé)將票據(jù)交付給業(yè)務(wù)部門或收款人。2.交付時，需辦理交接手續(xù)，填寫《銀行票據(jù)交付登記表》，注明票據(jù)種類、號碼、金額、交付時間、交付人、接收人等信息，并由雙方簽字確認(rèn)。3.如通過郵寄方式交付票據(jù)，應(yīng)選擇可靠的快遞公司，并妥善保管快遞單號，以便查詢跟蹤。四、銀行票據(jù)開具的注意事項（一）支票開具注意事項1.支票的出票日期必須使用中文大寫，填寫規(guī)范，防止變造。2.支票金額的大小寫必須一致，小寫金額前要加注人民幣符號"￥"，大寫金額到元或角為止的，后面要寫"整"或"正"字；有分的，不寫"整"或"正"字。3.收款人名稱應(yīng)填寫全稱，不得簡寫或使用簡稱。如收款人名稱有誤，應(yīng)作廢重開，不得涂改。4.支票用途應(yīng)填寫真實、準(zhǔn)確，符合實際交易情況，不得虛假填寫。5.支票的出票人賬戶必須有足夠的資金支付支票金額，不得簽發(fā)空頭支票。如因特殊情況需要簽發(fā)空頭支票，必須提前與開戶銀行溝通并取得同意，同時按照銀行規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（二）銀行匯票開具注意事項1.銀行匯票的出票金額、實際結(jié)算金額和多余金額應(yīng)準(zhǔn)確填寫，且三者之間的邏輯關(guān)系要正確。2.銀行匯票的申請人和收款人必須為在銀行開立存款賬戶的單位或個人，申請人與收款人的名稱必須與預(yù)留銀行印鑒一致。3.銀行匯票的有效期限為自出票日起1個月，持票人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)到銀行辦理結(jié)算手續(xù)，逾期銀行不予受理。4.銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但背書必須連續(xù)，背書人簽章必須與預(yù)留銀行印鑒一致。（三）銀行本票開具注意事項1.銀行本票的出票金額應(yīng)填寫準(zhǔn)確，大小寫一致。2.銀行本票的申請人和收款人必須為在銀行開立存款賬戶的單位或個人，申請人與收款人的名稱必須與預(yù)留銀行印鑒一致。3.銀行本票的有效期限為自出票日起2個月，持票人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)到銀行辦理結(jié)算手續(xù)，逾期銀行不予受理。4.銀行本票可以背書轉(zhuǎn)讓，但背書必須連續(xù)，背書人簽章必須與預(yù)留銀行印鑒一致。（四）商業(yè)匯票開具注意事項1.商業(yè)匯票的出票人必須是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，并與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。2.商業(yè)匯票的承兌期限最長不得超過6個月。3.商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。承兌人應(yīng)在匯票正面記載"承兌"字樣和承兌日期并簽章。4.商業(yè)匯票的背書轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，背書必須連續(xù)，背書人簽章必須與預(yù)留銀行印鑒一致。5.持票人應(yīng)在商業(yè)匯票到期日前提示付款，逾期提示付款的，銀行將不予受理。五、銀行票據(jù)的保管（一）保管人員銀行票據(jù)由財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉銀行票據(jù)管理規(guī)定。（二）保管地點銀行票據(jù)應(yīng)存放在專門的保險柜或保險箱內(nèi)，保險柜或保險箱應(yīng)放置在安全、保密的場所，具備防火、防盜、防潮等功能。（三）保管要求1.對銀行票據(jù)進行分類登記，詳細記錄票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、到期日期、收款人等信息，建立票據(jù)保管臺賬。2.定期對銀行票據(jù)進行盤點核對，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺、遺失等情況，應(yīng)立即查明原因，并按照規(guī)定進行處理。3.銀行票據(jù)的保管期限應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行，期滿后經(jīng)審批方可銷毀。銷毀時，應(yīng)填寫《銀行票據(jù)銷毀申請表》，注明票據(jù)種類、號碼、金額、銷毀原因、銷毀時間等信息，并由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、審計部門人員等共同簽字確認(rèn)，確保銷毀過程合規(guī)、真實。六、銀行票據(jù)的掛失與解掛（一）掛失1.如發(fā)現(xiàn)銀行票據(jù)遺失、被盜或滅失等情況，票據(jù)保管人員應(yīng)立即向財務(wù)部門負(fù)責(zé)人報告，并及時通知開戶銀行辦理掛失手續(xù)。2.辦理掛失時，應(yīng)填寫《銀行票據(jù)掛失止付通知書》，詳細注明票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、付款人、收款人等信息，并加蓋公司預(yù)留銀行印鑒。3.開戶銀行收到掛失止付通知書后，應(yīng)立即停止支付該票據(jù)款項，防止票據(jù)款項被冒領(lǐng)。（二）解掛1.已掛失的銀行票據(jù)如找回或已確認(rèn)票據(jù)款項未被冒領(lǐng)，需要辦理解掛手續(xù)時，由票據(jù)保管人員填寫《銀行票據(jù)解掛申請表》，說明解掛原因，并經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。2.將審批通過的《銀行票據(jù)解掛申請表》提交至開戶銀行，辦理解掛手續(xù)。開戶銀行審核無誤后，解除對該票據(jù)的掛失止付。七、銀行票據(jù)的作廢與銷毀（一）作廢1.因填寫錯誤、票據(jù)過期、交易取消等原因?qū)е裸y行票據(jù)不再使用時，票據(jù)開具人員應(yīng)在票據(jù)上加蓋"作廢"戳記，并將作廢票據(jù)妥善保管。2.作廢票據(jù)應(yīng)與有效票據(jù)分開存放，不得隨意丟棄或損毀。（二）銷毀1.作廢票據(jù)達到一定數(shù)量或保管期限屆滿后，由財務(wù)部門提出銷毀申請，填寫《銀行票據(jù)銷毀申請表》，注明票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、作廢原因、銷毀時間等信息。2.《銀行票據(jù)銷毀申請表》經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、審計部門人員等審批通過后，由財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)銷毀作廢票據(jù)。銷毀過程應(yīng)進行記錄，參與銷毀的人員應(yīng)簽字確認(rèn)。3.銷毀后的票據(jù)應(yīng)妥善保存銷毀記錄，以備日后查詢。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)定期對銀行票據(jù)開具、保管、使用等情況進行自查，確保各項操作符合制度規(guī)定。2.審計部門應(yīng)不定期對銀行票據(jù)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行的有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督積極配合銀行等外部監(jiān)管機構(gòu)的檢查監(jiān)督，如實提供銀行票據(jù)相關(guān)資料和信息，對監(jiān)管機構(gòu)提出的意見和建議及時進行整改