集團(tuán)財(cái)務(wù)人員管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)人員行為，提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量和效率，保障集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的順利開展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集團(tuán)總部及各下屬子公司的財(cái)務(wù)人員，包括財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)、出納等相關(guān)崗位人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度，依法履行職責(zé)。2.誠(chéng)實(shí)守信原則：秉持誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)道德，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，保守財(cái)務(wù)機(jī)密。3.崗位責(zé)任制原則：明確各財(cái)務(wù)崗位的職責(zé)和權(quán)限，做到職責(zé)清晰、分工合理、相互制約、相互監(jiān)督。4.服務(wù)與監(jiān)督并重原則：在為集團(tuán)各部門提供優(yōu)質(zhì)財(cái)務(wù)服務(wù)的同時(shí)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、合理。二、財(cái)務(wù)人員任職資格與崗位職責(zé)（一）任職資格1.學(xué)歷與專業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)：一般應(yīng)具有本科及以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)學(xué)等相關(guān)專業(yè)，具有高級(jí)會(huì)計(jì)師職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格。會(huì)計(jì)：本科及以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)，具有初級(jí)及以上會(huì)計(jì)職稱。出納：中專及以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。2.工作經(jīng)驗(yàn)財(cái)務(wù)總監(jiān)：具有[X]年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉財(cái)務(wù)、稅務(wù)、審計(jì)等相關(guān)業(yè)務(wù)流程，有集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。會(huì)計(jì)：具有[X]年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等工作。出納：具有[X]年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務(wù)。3.職業(yè)素養(yǎng)具備良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔奉公。具有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力、團(tuán)隊(duì)合作能力和抗壓能力。熟練掌握財(cái)務(wù)軟件和辦公軟件的操作。（二）崗位職責(zé)1.財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實(shí)施，參與集團(tuán)重大經(jīng)營(yíng)決策，提供財(cái)務(wù)專業(yè)支持。組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、資金管理等工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制體系。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的審核與分析，定期向集團(tuán)管理層匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為決策提供依據(jù)。組織開展財(cái)務(wù)預(yù)算編制、執(zhí)行與控制工作，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決預(yù)算執(zhí)行中的問題。負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，維護(hù)良好的外部關(guān)系。組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與考核，提高財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)。2.會(huì)計(jì)崗位職責(zé)按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和集團(tuán)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的編制、審核和記賬工作，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與報(bào)送，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為管理層提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔和保管工作，確保會(huì)計(jì)檔案的安全與完整。協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)開展財(cái)務(wù)預(yù)算編制、執(zhí)行與分析工作，跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)反饋相關(guān)信息。負(fù)責(zé)與其他部門的財(cái)務(wù)溝通與協(xié)調(diào)，解答相關(guān)財(cái)務(wù)問題，提供財(cái)務(wù)服務(wù)。配合內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)工作，提供相關(guān)資料和解釋說(shuō)明。3.出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照規(guī)定審核各類原始憑證，確保收付款項(xiàng)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的登記工作，做到日清月結(jié)，賬款相符。負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票和收據(jù)等重要財(cái)務(wù)票據(jù)，確保其安全。協(xié)助會(huì)計(jì)做好財(cái)務(wù)報(bào)表編制、財(cái)務(wù)分析等相關(guān)工作，提供必要的數(shù)據(jù)支持。定期盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并處理。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作任務(wù)。三、財(cái)務(wù)人員招聘與培訓(xùn)（一）招聘1.根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)工作需要，制定財(cái)務(wù)人員招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、人數(shù)、任職資格等要求。2.通過招聘網(wǎng)站、校園招聘、人才推薦等多種渠道發(fā)布招聘信息，吸引符合條件的人員應(yīng)聘。3.對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行簡(jiǎn)歷篩選、面試、筆試等環(huán)節(jié)的考核，重點(diǎn)考察其專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)素養(yǎng)等方面的能力。4.根據(jù)考核結(jié)果，確定擬錄用人員名單，經(jīng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理錄用手續(xù)。（二）培訓(xùn)1.制定財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)不同崗位和人員層次，確定培訓(xùn)內(nèi)容和方式。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)軟件操作、溝通技巧等方面的知識(shí)和技能。3.培訓(xùn)方式采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、實(shí)踐鍛煉等多種形式相結(jié)合，提高培訓(xùn)效果。4.鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員參加各類專業(yè)資格考試和學(xué)術(shù)交流活動(dòng)，提升專業(yè)水平和綜合素質(zhì)。5.建立財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)檔案，記錄培訓(xùn)情況和考核結(jié)果，作為員工晉升、調(diào)薪等的重要依據(jù)。四、財(cái)務(wù)人員考核與晉升（一）考核1.建立財(cái)務(wù)人員考核制度，定期對(duì)財(cái)務(wù)人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核內(nèi)容包括工作業(yè)績(jī)、工作能力、職業(yè)素養(yǎng)等方面，具體考核指標(biāo)和權(quán)重根據(jù)不同崗位確定。3.考核方式采用自我評(píng)價(jià)、上級(jí)評(píng)價(jià)、同事評(píng)價(jià)等相結(jié)合的方式，確保考核結(jié)果客觀、公正。4.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不稱職的人員進(jìn)行批評(píng)教育、調(diào)整崗位或辭退處理。（二）晉升1.根據(jù)集團(tuán)發(fā)展需要和財(cái)務(wù)人員的工作表現(xiàn)、考核結(jié)果，建立財(cái)務(wù)人員晉升通道。2.財(cái)務(wù)人員晉升應(yīng)具備相應(yīng)的任職資格和工作經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)綜合評(píng)估后按規(guī)定程序辦理晉升手續(xù)。3.晉升后的財(cái)務(wù)人員應(yīng)承擔(dān)更高層次的工作職責(zé)，享受相應(yīng)的薪酬待遇和福利。五、財(cái)務(wù)人員薪酬與福利（一）薪酬1.財(cái)務(wù)人員薪酬由基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金等部分組成。2.基本工資根據(jù)財(cái)務(wù)人員的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)驗(yàn)等因素確定，體現(xiàn)崗位價(jià)值。3.績(jī)效工資與財(cái)務(wù)人員的工作業(yè)績(jī)、工作表現(xiàn)等掛鉤，根據(jù)考核結(jié)果發(fā)放。4.獎(jiǎng)金根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)效益、財(cái)務(wù)人員個(gè)人貢獻(xiàn)等情況發(fā)放，包括年終獎(jiǎng)金、專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)等。（二）福利1.按照國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)定，為財(cái)務(wù)人員繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等法定福利。2.提供帶薪年假、病假、婚假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、喪假等法定假期。3.組織財(cái)務(wù)人員參加定期體檢、職業(yè)培訓(xùn)、團(tuán)隊(duì)活動(dòng)等，豐富員工生活，提高員工滿意度。4.根據(jù)集團(tuán)實(shí)際情況，為財(cái)務(wù)人員提供其他福利待遇，如節(jié)日福利、生日福利等。六、財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德與紀(jì)律（一）職業(yè)道德1.遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)國(guó)家利益和集團(tuán)利益。2.誠(chéng)實(shí)守信，保守財(cái)務(wù)機(jī)密，不得泄露集團(tuán)財(cái)務(wù)信息和商業(yè)秘密。3.廉潔奉公，嚴(yán)禁利用職務(wù)之便謀取私利，不得接受供應(yīng)商、客戶等利益相關(guān)方的賄賂或不正當(dāng)利益。4.堅(jiān)持原則，客觀公正地處理財(cái)務(wù)事項(xiàng)，不得因個(gè)人利益或他人壓力而歪曲財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或違反財(cái)務(wù)制度。5.敬業(yè)愛崗，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，不斷提高工作質(zhì)量和效率。（二）紀(jì)律1.嚴(yán)格遵守集團(tuán)考勤制度，按時(shí)上下班，不得遲到、早退、曠工。2.工作時(shí)間內(nèi)不得擅自離崗、串崗，不得從事與工作無(wú)關(guān)的事情。3.遵守財(cái)務(wù)審批流程和相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)授權(quán)不得擅自處理財(cái)務(wù)事項(xiàng)。4.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)印章管理制度，妥善保管財(cái)務(wù)印章，不得隨意出借或使用。5.遵守財(cái)務(wù)檔案管理制度，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案，不得擅自銷毀或丟失。七、財(cái)務(wù)人員工作交接（一）交接原因1.財(cái)務(wù)人員因工作調(diào)動(dòng)、離職、退休等原因離開原工作崗位時(shí)，應(yīng)辦理工作交接手續(xù)。2.因財(cái)務(wù)工作需要，集團(tuán)內(nèi)部調(diào)整財(cái)務(wù)人員工作崗位時(shí)，也應(yīng)辦理工作交接手續(xù)。（二）交接內(nèi)容1.會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、財(cái)務(wù)文件等財(cái)務(wù)資料。2.現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券等實(shí)物資產(chǎn)。3.財(cái)務(wù)印章、票據(jù)、密碼等重要物品。4.未完成的工作任務(wù)、待辦事項(xiàng)及相關(guān)工作流程和注意事項(xiàng)。（三）交接程序1.交接人員應(yīng)提前做好交接準(zhǔn)備工作，整理好相關(guān)資料和物品，編制交接清單。2.交接時(shí)，由交接人員和接收人員共同進(jìn)行，監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)督交接過程。3.交接雙方應(yīng)按照交接清單逐項(xiàng)核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后簽字確認(rèn)。4.交接完