全國(guó)自考（金融理論與實(shí)務(wù)）模擬試卷

36

一、單項(xiàng)選擇題（本題共75題，每題7.0分，共75

分。）

1、外匯的最初含義是指國(guó)外匯兌，這也是

A、動(dòng)態(tài)的外匯含義

B、靜態(tài)的外匯含義

C、廣義的外匯含義

D、狹義的外匯含義

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)外匯兌是人們通過(guò)特定的金融機(jī)構(gòu)將一國(guó)貨幣兌換成另一種貨幣，

借助于各種金融工具對(duì)國(guó)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算的行為，這也是外匯的動(dòng)

態(tài)含義。外匯的靜態(tài)含義是指一切以外國(guó)貨幣表示的資產(chǎn)。

2、英國(guó)的匯率一直采用的標(biāo)價(jià)方法是

A、歐元標(biāo)價(jià)法

B、黃金標(biāo)價(jià)法

C、直接標(biāo)價(jià)法

D、間接標(biāo)價(jià)法

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：匯率的標(biāo)，介方法有直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法兩種。間接標(biāo)價(jià)法是指以

一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外國(guó)貨幣來(lái)表示的匯率。英國(guó)一直

采用的是間接標(biāo)價(jià)法。

3、國(guó)際借貸說(shuō)認(rèn)為，當(dāng)流動(dòng)債權(quán)大于流動(dòng)債務(wù)時(shí)，

A、外匯匯率將上升

B、外匯匯率將下降

C、外匯匯率將不受影響

D、外匯供小于求

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

4、一國(guó)匯率被保持在官方或者實(shí)際的固定匯率帶內(nèi)波動(dòng)，其波動(dòng)幅度超過(guò)中心匯

率上下1%,這是

A、爬行盯住匯率安排

B、平行盯住匯率安排

C、浮動(dòng)匯率制

D、爬行帶內(nèi)的浮動(dòng)匯率安排

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

5、由于金融市場(chǎng)上金融工具交易價(jià)格的波動(dòng)而給金融工具的持有者帶來(lái)?yè)p失的可

能性，這種風(fēng)險(xiǎn)被稱為

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

13、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：金融工具具有期限性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和收益性特點(diǎn)。其中風(fēng)險(xiǎn)性主

要來(lái)源于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由金融市場(chǎng)上金融工具交易價(jià)格的波動(dòng)

而給金融工具的持有者帶來(lái)?yè)p失的可能性。

6、下列有“金邊債券”之稱的是

A、國(guó)債

B、金融債券

C、公司債券

D、企業(yè)債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：中央政府發(fā)行的債券統(tǒng)稱國(guó)債，國(guó)債的發(fā)行是以國(guó)家財(cái)政收入為保證

的，一般不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，故有“金邊債券”之稱。

7、由我國(guó)境內(nèi)股份公司發(fā)行，以人民幣標(biāo)明票面價(jià)值，以外幣認(rèn)購(gòu)，在境內(nèi)證券

交易所上市，供境內(nèi)外友資者買賣的股票是

A、N股

B、B股

C、H股

D、S股

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：我國(guó)的股票分類有典型的中國(guó)特色。我國(guó)的股票有A股、B股、H

股、N股和S股之分。A股是人民幣普通股，H股、N股和S股分別是我國(guó)境內(nèi)股

份公司發(fā)行的、在香港、紐約和新加坡上市交易的股票。

8、衡量一個(gè)金融市場(chǎng)發(fā)與否的重要標(biāo)志之一是

A、交易規(guī)模

B、是否擁有種類豐富的金融工具

C、收益率高

D、便于管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

9、我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng)起步于

A、1981年

B、B82年

C、1983年

D、1984年

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：1984年，中國(guó)人民銀行確立了新的,、統(tǒng)一”計(jì)劃劃分資金、實(shí)貸實(shí)

存、相互融通”信貸資金管理體制，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行同業(yè)拆借，我國(guó)的同業(yè)拆借

市場(chǎng)開(kāi)始起步。

10、我國(guó)銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)快速發(fā)展的根本原因在于

A、市場(chǎng)本身的高安全性滿足了各類經(jīng)濟(jì)主體對(duì)資產(chǎn)組合的管理要求

B、中國(guó)人民銀行放松管制

C、允許更多類型的交易主體進(jìn)入市場(chǎng)參與交易活動(dòng)

D、允許銀行間拆借

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

11、在美國(guó)，當(dāng)政府財(cái)政出現(xiàn)臨時(shí)性資金短缺時(shí)，財(cái)政部不定期地發(fā)行一定數(shù)量的

國(guó)庫(kù)券，這種國(guó)庫(kù)券被稱為

A、財(cái)政管理券

B、資金管理券

C、現(xiàn)金管理券

D、臨時(shí)管理券

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解哲無(wú)解析

12、滿足了商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)間相互融資需要的是

A、貼現(xiàn)

B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C、再貼現(xiàn)

D、承兌

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：如果匯票奪有人在持有銀行承兌匯票期間有融資的需要，它可以將還

沒(méi)有到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付

給匯票持有人，此種票據(jù)行為稱為貼現(xiàn)。如果在此張銀行承兌匯票到期前貼現(xiàn)銀行

也出現(xiàn)了融資的需求，則貼現(xiàn)銀行可以將這張銀行承兌匯票向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)

讓，轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行，叫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)讓給中央銀行，叫再貼現(xiàn)。票據(jù)的貼現(xiàn)直

接為企業(yè)提供了融資服務(wù)；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)滿足了商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)間的融資需要；再貼

現(xiàn)是中央銀行實(shí)施貨幣政策的重要手段。

13、債券以高于票面值的價(jià)格發(fā)行稱為

A、平價(jià)發(fā)行

B、折價(jià)發(fā)行

C、溢價(jià)發(fā)行

D、公開(kāi)發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：債券的發(fā)行價(jià)格可分為三種：一是按票面值發(fā)行，稱為平價(jià)發(fā)行；二

是以低于票面值的價(jià)格發(fā)行，稱為折價(jià)發(fā)行；三是以高于票面值的價(jià)格發(fā)行，稱為

溢價(jià)發(fā)行。而公開(kāi)發(fā)行是債券的發(fā)行方式。

14、股票買賣成交后，交易雙方在1?3個(gè)交易日內(nèi)辦理交割手續(xù)的交易方式是

A、現(xiàn)貨交易

B、期貨交易

C、期權(quán)交易

D、信用交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：股票的交易方式主要有現(xiàn)貨交易，期貨交易、期權(quán)交易和信用交易。

其中現(xiàn)貨交易是指股票買賣成交后，交易雙方在1?3個(gè)交易日內(nèi)辦理交割手續(xù)的

交易方式。

15、ETF、是哪種基金的一種

A、指數(shù)型基金

B、套利基金

C、衍生基金

D、成長(zhǎng)型基金

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

二、多項(xiàng)選擇題（本題共5題，每題1.0分，共5分。）

16、通貨膨脹條件下財(cái)政方面可采取的緊縮政策有

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：通貨膨脹條件下，財(cái)政方面采取的緊縮措施不外乎以下幾種：提高法

定存款準(zhǔn)備金率、提高利率、削減財(cái)政支出（尤其是減少非生產(chǎn)性的財(cái)政支出與轉(zhuǎn)

移）等。

17、從業(yè)務(wù)覆蓋地域的不同，商業(yè)銀行可分為

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：選項(xiàng)A、B、C是按地域覆蓋的不同劃分的，選項(xiàng)D、E是按業(yè)務(wù)經(jīng)

營(yíng)模式的不同劃分的。

18、下列屬于西方國(guó)家采用貨幣政策中介目標(biāo)的指標(biāo)有

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)。析「嗡率和貨幣供給量是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家通常選用的主要政策中介指標(biāo)，也

有一些國(guó)家選用匯率作為政策中介指標(biāo)。

19、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因子的不同，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

20、金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)遵循哪些原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

三、名詞解釋（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

21、派生存款乘數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：表示一筆原始存款經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行的派生最大可能擴(kuò)張的倍數(shù)，通常用K

表示，是法定存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

22、交易動(dòng)機(jī)

標(biāo)準(zhǔn)答案：凱恩斯認(rèn)為。人們?yōu)榱藨?yīng)付日常的商品交易而必然需要持有一定數(shù)量的

貨幣，這個(gè)持幣動(dòng)機(jī)就是交易動(dòng)機(jī)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

23、貨幣失衡

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指一國(guó)一定時(shí)期內(nèi)貨幣供給4貨幣需求相偏離，兩者之間不相適應(yīng)的

貨幣流通狀態(tài)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

24、儲(chǔ)備資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指一國(guó)政府持有，并可隨時(shí)使用的對(duì)外金融資產(chǎn)，又稱為官方儲(chǔ)備或

國(guó)際儲(chǔ)備。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

25、內(nèi)部時(shí)滯

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指中央銀行從認(rèn)識(shí)制定貨幣政策的必要性，到研究政策措施和采取實(shí)

際行動(dòng)所耗費(fèi)的時(shí)間，也就是中央銀行內(nèi)部認(rèn)識(shí)、討論、決策的時(shí)間。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

四、計(jì)算題（本題共2題，每題上。分，共2分。）

26、A銀行決定向其客戶甲發(fā)放一年期貸款200萬(wàn)元，年利率為12%。但A銀行

要求客戶甲將貸款額度的20%作為補(bǔ)償余額存入本銀行。在不考慮存款利息成本

的情況下，試計(jì)算A銀行此筆貸款的稅前收益率.

標(biāo)準(zhǔn)答案：（I）此筆貸款的利息收入二200X12%=24（萬(wàn)元）（2）客戶甲實(shí)際使用資金額

=200-（200x20%）=160（萬(wàn)元）（3）A銀行此筆貸款的稅前收益率=24760=15%

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

27、假設(shè)通貨一存款比率為6%,貨幣乘數(shù)為5,試計(jì)算存款準(zhǔn)備拿率。如果存款

準(zhǔn)備金率下降到原來(lái)的1/2,現(xiàn)金提取率不變，那么新的貨幣乘數(shù)是多少？

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）己知m=5,C/D=6%,計(jì)算R/D：

&+]

“號(hào)瓦?故卻吟叢6%工15?2%

D^D（2）己知新的R/D=7.6%,C/D=6%,計(jì)算

新的01,*6算1；%=7.79

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

五、簡(jiǎn)答題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

28、現(xiàn)代商業(yè)銀行為什么要實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理？

標(biāo)準(zhǔn)答案：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代，該理論并不是對(duì)資產(chǎn)管

理、負(fù)債管理理論的否定，而是吸收了前兩種管理理論的合理內(nèi)核，并對(duì)其進(jìn)行了

發(fā)展和深化。資金負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理

都難以達(dá)到流動(dòng)性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全

方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性

供給能力。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

29、人身保險(xiǎn)的內(nèi)容有哪些？

標(biāo)準(zhǔn)答案：人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的一種保險(xiǎn)。主要有人壽保

險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。（1）人壽保險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱壽險(xiǎn)，它是以人的生

命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以人的生存或死亡為給付條件的一種保險(xiǎn)。（2）意外傷害保險(xiǎn)。意

外傷害保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害造成死亡、殘廢、支出醫(yī)療費(fèi)、暫時(shí)喪失

勞動(dòng)能力為給付條件的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（3）健康保險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)，它是以被保險(xiǎn)人

因疾病、分娩及其致殘或死亡為給付條件的一種保險(xiǎn)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

30、簡(jiǎn)述金融期貨交易所的組織形式。

標(biāo)準(zhǔn)答案：金融期貨交易所在組織形式上有非營(yíng)利性會(huì)員制和營(yíng)利性公司制兩種。

會(huì)員制交易所是由全體會(huì)員出資組建，繳納一定會(huì)員費(fèi)作為注冊(cè)資本的非營(yíng)利性會(huì)

員制法人機(jī)構(gòu)。目前，世界上大多數(shù)期貨交易所采取的仍然是會(huì)員制。公司制交易

所是由投資人以入股形式組建并設(shè)置場(chǎng)所和設(shè)施，以股份有限公司或有限責(zé)任公司

形式設(shè)立的經(jīng)營(yíng)交易市場(chǎng)的營(yíng)利性企業(yè)法人。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

31、簡(jiǎn)述投資銀行的基本職能。

標(biāo)準(zhǔn)答案：投資銀行在金融機(jī)構(gòu)體系中執(zhí)行著其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)法取代的職能：（1）

媒介資金供需，提供直接融資服務(wù)。（2）構(gòu)建發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)。（3）優(yōu)化資源配置。

（4）促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

32、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境是其他所有風(fēng)險(xiǎn)管理要素運(yùn)行的基礎(chǔ)和

平臺(tái)，為其他要素提供規(guī)則和約束。它包括員工的道德和勝任能力、人員的培訓(xùn)、

管理者的經(jīng)營(yíng)模式、分配權(quán)限和職責(zé)的方式等。（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織合理的

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)有助于明確風(fēng)險(xiǎn)管理者的權(quán)力和責(zé)任，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)

管理機(jī)制，有助于營(yíng)造出良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。（3）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程一個(gè)完

整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策的制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)付、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等環(huán)節(jié)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

六、論述題（本題共，題，每題1.0分，共7分。）

33、試述金融期權(quán)合約與金融期貨合約的區(qū)別。

標(biāo)準(zhǔn)答案：金融期權(quán)合約與金融期貨合約的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：（1）標(biāo)

準(zhǔn)化程度與交易場(chǎng)所金融期權(quán)合約，既有標(biāo)準(zhǔn)化合約（交易所內(nèi)進(jìn)行交易）又有非標(biāo)

準(zhǔn)化合約（場(chǎng)外進(jìn)行交易）；而金融期貨合約，都是標(biāo)準(zhǔn)化合約，都在交易所內(nèi)進(jìn)行

交易。（2）交易雙方的權(quán)利與義務(wù)金融期權(quán)合約的交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不平等

的，買方只擁有權(quán)利不承擔(dān)義務(wù)，賣方只承擔(dān)義務(wù)不擁有權(quán)利；而金融期貨