現(xiàn)金管理暫行規(guī)定模版企業(yè)現(xiàn)金管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理行為，確保資金安全，提升資金使用效率，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有類型企業(yè)，包括國有企業(yè)、集體企業(yè)、股份制企業(yè)、合資企業(yè)、私營企業(yè)等。第三條企業(yè)現(xiàn)金管理涉及現(xiàn)金收取、支付、儲存、使用及現(xiàn)金流管理等一系列活動的規(guī)范和管理。第四條企業(yè)須建立和完善現(xiàn)金管理機(jī)制，并根據(jù)實際情況進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化。第五條現(xiàn)金管理應(yīng)遵循公平、公正、公開原則，維護(hù)員工合法權(quán)益，預(yù)防貪污、挪用等違法行為。第六條企業(yè)需對現(xiàn)金管理人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)和監(jiān)管，提升其管理能力和業(yè)務(wù)水平，確保管理工作的高效率。第二章基本要求第七條企業(yè)應(yīng)依照經(jīng)營活動需求，合理確定現(xiàn)金的存放量和地點，保障現(xiàn)金的安全和便捷使用。第八條企業(yè)應(yīng)制定明確的現(xiàn)金收付與保管流程，規(guī)定各環(huán)節(jié)責(zé)任與權(quán)限，確保資金流動的透明和合規(guī)。第九條企業(yè)應(yīng)建立和完善現(xiàn)金流預(yù)測與監(jiān)控體系，及時掌握經(jīng)營狀況和現(xiàn)金需求，合理規(guī)劃現(xiàn)金使用。第十條企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化現(xiàn)金盤點和核對工作，確保現(xiàn)金賬面與實際相符，提高準(zhǔn)確性。第十一條企業(yè)應(yīng)定期向上級和股東報告現(xiàn)金管理狀況和成效，保持信息透明。第三章收付管理第十二條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金收付臺賬，詳細(xì)記錄每筆現(xiàn)金流動信息，包括金額、時間、交易方等。第十三條現(xiàn)金收付必須依照既定流程和權(quán)限執(zhí)行，確保交易準(zhǔn)確及時。第十四條妥善保存現(xiàn)金收付憑證，并在規(guī)定時限內(nèi)歸檔，以供審查。第十五條企業(yè)應(yīng)監(jiān)督和審計現(xiàn)金收付活動，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題和風(fēng)險。第四章保管管理第十六條企業(yè)應(yīng)確立安全的現(xiàn)金保管制度，指定專門的保管人員與崗位，實施雙重控制。第十七條應(yīng)用防火、防盜等安全措施，保障現(xiàn)金的安全完整。第十八條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金保管臺賬，記錄每筆現(xiàn)金的存取信息，如金額、時間、經(jīng)手人等。第十九條定期對現(xiàn)金保管情況進(jìn)行檢查，確?，F(xiàn)金的真實性和及時性。第二十條企業(yè)應(yīng)為現(xiàn)金保管人員購買必要的人身保險，保障其安全。第五章使用管理第二十一條企業(yè)應(yīng)依據(jù)經(jīng)營需求和預(yù)算，合理安排現(xiàn)金支出，確保資金的有效利用。第二十二條企業(yè)應(yīng)完善現(xiàn)金支付與報銷制度，明確各類費用的報銷范圍和標(biāo)準(zhǔn)。第二十三條企業(yè)應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的報銷審批流程，確保報銷憑證的真實性和合規(guī)性。第六章流量管理第二十四條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金流量預(yù)測和管理制度，合理評估和配置現(xiàn)金流。第二十五條企業(yè)應(yīng)構(gòu)建現(xiàn)金流量預(yù)測模型，及時了解經(jīng)營狀況和資金需求，優(yōu)化現(xiàn)金流。第二十六條企業(yè)應(yīng)制定現(xiàn)金流量監(jiān)控制度，定期監(jiān)測分析現(xiàn)金流量，及時解決資金問題。第七章信息化建設(shè)第二十七條企業(yè)應(yīng)推動現(xiàn)金管理的信息化，建立相關(guān)系統(tǒng)，提升管理效率和精確性。第二十八條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)的安全保密，保障信息安全。第八章法律責(zé)任第二十九條對于違反本規(guī)定的現(xiàn)金管理行為，企業(yè)應(yīng)依法予以處罰并糾正。第三十條因現(xiàn)金管理不善造成資金損失或損害他人權(quán)益的，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。第九章附則第三十一條本規(guī)定由企業(yè)財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和執(zhí)行。第三十二條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效，取代原有現(xiàn)金管理規(guī)定。第三十三條本規(guī)定的最終解釋權(quán)歸企業(yè)所有。本規(guī)定為企業(yè)現(xiàn)金管理的基本框架，各企業(yè)可根據(jù)自身實際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整和完善?，F(xiàn)金管理暫行規(guī)定模版（二）現(xiàn)金管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為了規(guī)范和加強(qiáng)單位現(xiàn)金管理，提升財務(wù)管理效率，確保單位資金安全，制定本暫行規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有需要進(jìn)行現(xiàn)金管理的單位，包括但不僅限于企事業(yè)單位、政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)等。第三條本規(guī)定中，現(xiàn)金指法定貨幣，包括紙幣和硬幣；現(xiàn)金管理涉及單位對現(xiàn)金收入、支出、核算、保管等全過程的管理；現(xiàn)金賬戶指單位用于現(xiàn)金收支結(jié)算的銀行賬戶；現(xiàn)金流量表指單位按照收入和支出分類和統(tǒng)計的財務(wù)報表。第四條單位現(xiàn)金管理遵循以下基本原則：安全原則，確保現(xiàn)金妥善保管，預(yù)防遺失、盜竊或損壞；流動原則，合理控制現(xiàn)金流動，滿足安全與流通需求；責(zé)任原則，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)對現(xiàn)金管理的安全性和有效性承擔(dān)責(zé)任；記賬原則，現(xiàn)金收支應(yīng)即時、準(zhǔn)確記賬；監(jiān)督原則，現(xiàn)金管理應(yīng)接受內(nèi)外部監(jiān)督。第二章現(xiàn)金管理流程第五條現(xiàn)金管理流程涵蓋現(xiàn)金收入、支付、保管、核算和報表等環(huán)節(jié)。第六條現(xiàn)金收入管理應(yīng)包括明確收入方式、確保收款憑證和記錄的準(zhǔn)確性與及時性，以及收入金額與銷售核對。第七條現(xiàn)金支付管理要求包括明確支付方式、確保支付憑證和記錄的準(zhǔn)確性與及時性，以及支付金額和收款人核對。第八條現(xiàn)金應(yīng)存放在安全設(shè)施完備的專門保管室或箱子中，人員應(yīng)執(zhí)行交接班制度，定期清點現(xiàn)金，并保密存放信息。第九條單位需每日核對現(xiàn)金流量表，確保核算準(zhǔn)確。第十條單位應(yīng)按時編制并上報經(jīng)審計的現(xiàn)金流量表，以反映真實現(xiàn)金流動情況。第三章現(xiàn)金管理措施第十一條措施包括定期繳存現(xiàn)金、合規(guī)保管現(xiàn)金、定期清點和監(jiān)控現(xiàn)金流動。第十二條現(xiàn)金應(yīng)定期繳存至指定賬戶，金額應(yīng)適度，避免安全風(fēng)險。第十三條超額現(xiàn)金保管需立即報告并處理。第十四條定期清點現(xiàn)金并核對流量表，確保賬務(wù)準(zhǔn)確。第十五條建立現(xiàn)金流動監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)實時監(jiān)測與數(shù)據(jù)同步。第四章監(jiān)督與檢查第十六條單位應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期評估現(xiàn)金管理。第十七條外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)定期