公司金融部管理制度一、目的和范圍本制度的目的是為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理，保證公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和有序運(yùn)行，同時(shí)促進(jìn)公司的經(jīng)濟(jì)效益。本制度適用于公司的金融部門，包括財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)工作。二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)財(cái)務(wù)職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，保證公司的資金安全性。（2）制定財(cái)務(wù)預(yù)算和預(yù)測(cè)，保證公司的資金流動(dòng)性。（3）組織實(shí)施會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作，保證公司的財(cái)務(wù)透明度。（4）優(yōu)化公司的資金結(jié)構(gòu)，保證公司的資金利用效益。會(huì)計(jì)職責(zé)（1）按照國家會(huì)計(jì)法規(guī)，制定公司的會(huì)計(jì)制度和核算準(zhǔn)則。（2）組織實(shí)施會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作，保證公司的財(cái)務(wù)透明度。（3）完善資產(chǎn)和負(fù)債的管理和核算工作，保證公司的資產(chǎn)和負(fù)債的準(zhǔn)確性。審計(jì)職責(zé)（1）制定審計(jì)計(jì)劃和年度審計(jì)工作計(jì)劃。（2）組織實(shí)施審計(jì)工作，檢查公司的財(cái)務(wù)管理情況。（3）發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)違法行為，及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)。三、財(cái)務(wù)管理制度要求資金管理要求（1）制定有效的資金安全措施，保證資金安全性。（2）建立完善的資金管理制度，規(guī)范資金運(yùn)作流程。（3）對(duì)公司的收入和支出進(jìn)行分析和管理，提高資金利用效益。預(yù)算管理要求（1）完善公司的預(yù)算管理工作，制定科學(xué)合理的財(cái)務(wù)預(yù)算。（2）建立預(yù)算執(zhí)行機(jī)制，及時(shí)掌握財(cái)務(wù)狀況。（3）對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中的異常情況進(jìn)行分析和處理。會(huì)計(jì)核算要求（1）按照國家會(huì)計(jì)法規(guī)和公司會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。（2）對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等進(jìn)行核算和管理。財(cái)務(wù)報(bào)表要求（1）按照國家財(cái)務(wù)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。（2）財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)準(zhǔn)確、完整、清晰、真實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況。（3）建立財(cái)務(wù)報(bào)表審核機(jī)制，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核和監(jiān)督。四、財(cái)務(wù)管理工作流程預(yù)算編制流程（1）制定年度預(yù)算計(jì)劃（2）調(diào)研、分析、確定預(yù)算編制內(nèi)容（3）預(yù)算編制（4）預(yù)算審核和調(diào)整（5）預(yù)算匯總和提交會(huì)計(jì)核算工作流程（1）原始憑證錄入（2）賬務(wù)處理和檢查（3）月末結(jié)賬（4）編制會(huì)計(jì)報(bào)表（5）編制財(cái)務(wù)報(bào)表資金收付流程（1）預(yù)算執(zhí)行（2）資金申請(qǐng)和審批（3）放款和還款五、財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行和檢查執(zhí)行（1）公司的財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)該按照本制度進(jìn)行執(zhí)行。（2）財(cái)務(wù)部門應(yīng)指定專人進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作，保證執(zhí)行工作的有效性。檢查（1）公司所有財(cái)務(wù)狀況的披露和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性應(yīng)該由內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行檢查。（2）公司應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行外部審計(jì)檢查，保證其財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。六、附則本制度的修改、解釋及補(bǔ)充，由公司金融部門負(fù)責(zé)