U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)

—預(yù)算管理(彈性預(yù)算、滾動預(yù)算、工程預(yù)算、權(quán)限等)用友軟件股份有限公司U8管理會計開發(fā)部講師：田娟香2024年10月30日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹應(yīng)用準(zhǔn)備根底數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹應(yīng)用模式分析業(yè)務(wù)模式-零基預(yù)算業(yè)務(wù)模式-增量預(yù)算業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算控制專題預(yù)算分析專題第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算彈性預(yù)算：是指在可預(yù)見的業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)，按照一定業(yè)務(wù)量間隔，根據(jù)收入、本錢、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，分析確定其預(yù)算額。主要適用于與業(yè)務(wù)量相關(guān)的業(yè)務(wù)預(yù)算。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算對彈性預(yù)算的解讀收入、本錢、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，是彈性預(yù)算的本質(zhì)，反映了企業(yè)對不同的市場狀況的應(yīng)對策略。產(chǎn)品應(yīng)用方案通過設(shè)置不同的預(yù)算〔數(shù)據(jù)〕版本，來分析、確定、輸入不同的業(yè)務(wù)量，其他與業(yè)務(wù)量相關(guān)的預(yù)算根據(jù)內(nèi)在關(guān)系手工輸入或自動生成。根據(jù)當(dāng)前的市場狀況，來切換不同的預(yù)算控制版本。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算以收入預(yù)算為例設(shè)計收入預(yù)算表，相關(guān)業(yè)務(wù)量為預(yù)算訂單數(shù)量和預(yù)算銷售數(shù)量第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算設(shè)置預(yù)算版本設(shè)置三個預(yù)算版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算編制-預(yù)算根本版本編制、提交、審批根本版本預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算版本間數(shù)據(jù)的復(fù)制為了節(jié)省編制的工作量，可以使用版本復(fù)制在不同版本間復(fù)制數(shù)據(jù)第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算樂觀版本的預(yù)算，初始為通過版本復(fù)制獲得的數(shù)據(jù)，在此根底上，進行預(yù)算編制、提交、審批，悲觀版本的預(yù)算的操作，同樂觀預(yù)算的預(yù)算操作預(yù)算編制-樂觀版本、悲觀版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算調(diào)整時，選擇對應(yīng)的預(yù)算版本進行調(diào)整預(yù)算調(diào)整-預(yù)算根本版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算選擇控制版本預(yù)算控制-設(shè)定預(yù)算根本版本為控制版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算滾動預(yù)算：是指在編制預(yù)算時，將預(yù)算與其會計年度脫離開來，隨預(yù)算的執(zhí)行而不斷地補充預(yù)算，使預(yù)算期始終保持為12個月，適用于企業(yè)編制業(yè)務(wù)預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算1、輸入表頭信息2、選擇“滾動預(yù)算”3、選擇預(yù)算項目預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為例第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算選擇滾動模式和數(shù)據(jù)顯示周期選擇預(yù)算指標(biāo)選擇預(yù)算口徑后，點擊【保存】按鈕預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為例第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算點擊格式選項1、選擇行列維度，年度和周期需要放在表頭2、點擊【確定】按鈕1、調(diào)整格式后，點擊【保存】按鈕2、審核預(yù)算表預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為例第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算編制機構(gòu)指定編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算預(yù)算編制滾動周期為：2024年1季度滾動周期為：2024年2季度第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算工程預(yù)算：適用于企業(yè)對資本性支出、市場活動、科研工程等有工程管理要求的預(yù)算的編制，通常會跨多個周期，或者跨多個預(yù)算年度。本局部主要分析工程預(yù)算場景下預(yù)算體系設(shè)計與預(yù)算編制的相關(guān)要求，預(yù)算控制、分析與零基預(yù)算相同。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算場景一：工程跨年度，總預(yù)算與年度預(yù)算并行。同時管理工程周期內(nèi)總預(yù)算和預(yù)算年度內(nèi)的具體預(yù)算。例如，投資預(yù)算如下表：

第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算表設(shè)計，以工程投資預(yù)算表為例：編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算選擇多列右鍵插入合計列預(yù)算表設(shè)計，以工程投資預(yù)算表為例：編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算編制機構(gòu)指定編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算編制預(yù)算編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算場景二：工程跨年度，預(yù)算分解到工程周期內(nèi)的年、季或月，將總預(yù)算分解到工程周期內(nèi)的多個年度。例如，企業(yè)或?qū)W校等事業(yè)單位承接的部委、自然科學(xué)基金等管理的工程，如下表：

第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算表設(shè)計，以工程資金預(yù)算表為例：工程周期：2024-2024年第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算表設(shè)計，以工程資金預(yù)算表為例：選擇多列后，右鍵插入合計列第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算編制預(yù)算按工程周期編制2024-2024年工程預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算場景三：市場活動、促銷活動等專項費用，屬于一次性發(fā)生的費用，企業(yè)通常采用預(yù)算單據(jù)的方式進行編制，如下述形式：

第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算表設(shè)計，以市場活動支出預(yù)算表為例：無需選擇預(yù)算工程，在編制預(yù)算時選擇預(yù)算工程第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算預(yù)算表設(shè)計，以市場活動支出預(yù)算表為例：第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-工程預(yù)算