合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)_第1頁
合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)_第2頁
合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)_第3頁
合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)_第4頁
合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)_第5頁
已閱讀5頁,還剩34頁未讀 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進(jìn)行舉報或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

合規(guī)管理體系建設(shè)與實踐2021年3月目錄合規(guī)管理是什么合規(guī)管理做什么做好合規(guī)管理的幾點啟示合規(guī)管理的國際實踐第一局部合規(guī)管理是什么合規(guī),專指銀行的各項經(jīng)營管理活動應(yīng)與規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致?!昂熄暿侵浮白駨模缽?,遵守〞“規(guī)〞是指:各項法律規(guī)定、監(jiān)管規(guī)那么;行業(yè)準(zhǔn)那么;行內(nèi)的各項規(guī)章制度;行為守那么;職業(yè)操守。規(guī)的種類公司制度指以內(nèi)部發(fā)文的形式公布,用以指導(dǎo)經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)操作等行為的文件,如?XX行合規(guī)政策?、?XX行業(yè)務(wù)操作指南?等行業(yè)準(zhǔn)那么指在征求會員意見根底上,發(fā)布的指導(dǎo)全行業(yè)經(jīng)營管理行為的文件。如?企業(yè)會計準(zhǔn)那么?、?審計準(zhǔn)那么?等標(biāo)準(zhǔn)性文件主要是指行為規(guī)那么和技術(shù)性規(guī)定,如?商業(yè)銀行合規(guī)管理指引?等法律、法規(guī)、規(guī)章

包括法律、法規(guī)、部門規(guī)章、地方性規(guī)章等,如?商業(yè)銀行法?、?合同法?、?反洗錢法?等合規(guī)風(fēng)險的定義合規(guī)風(fēng)險,是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么可能遭受法律制裁、監(jiān)管處分、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。合規(guī)管理的目標(biāo)合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動,應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性,確保各項風(fēng)險管理政策和程序的一致性。合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全與開展戰(zhàn)略和組織架構(gòu)相適應(yīng)的合規(guī)管理體系,實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理,采取有效控制措施,為合規(guī)經(jīng)營提供保障。合規(guī)管理的核心理念公司高管層

董事會

普通員工

董事會、高管層明確董事會、各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)的管理層對合規(guī)管理工作的角色和職責(zé)普通員工全體員工共同遵守根本行為標(biāo)準(zhǔn),推行誠信正直的道德行為準(zhǔn)那么,尊重法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)那么、公司內(nèi)部管理制度合規(guī)從高層做起,合規(guī)人人有責(zé)合規(guī)管理與銀行內(nèi)部管理的關(guān)系合規(guī)管理與風(fēng)險管理的關(guān)系合規(guī)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系合規(guī)管理與法律事務(wù)的管理合規(guī)管理的主要抓手過程控制;合規(guī)經(jīng)理;基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人;合規(guī)檢查。強(qiáng)調(diào)過程合規(guī)監(jiān)管制裁股東問責(zé)經(jīng)營失敗股價下跌資本狀況惡化員工士氣低落信用評級下降業(yè)績惡化銀行聲譽(yù)受損業(yè)務(wù)減少籌資本錢增加利潤減少核心人才外流市場懲罰客戶減少合規(guī)風(fēng)險對銀行經(jīng)營鏈?zhǔn)接绊懓l(fā)生合規(guī)風(fēng)險外部傳導(dǎo)途經(jīng)內(nèi)部傳導(dǎo)途經(jīng)幾起典型的合規(guī)案例法國興業(yè)銀行北京農(nóng)商行三家銀行反洗錢巨額罰款交易員合規(guī)出現(xiàn)問題-經(jīng)驗慘痛,代價沉重某行吉林長春分行存款案,通過內(nèi)外勾結(jié),騙取單位預(yù)留印鑒,偽造印章和簽名方式,騙走包括地稅局、財政局、銀河證券、鐵路公司等國家單位款項約3億元。責(zé)任處理情況:對內(nèi)部涉案人員及相關(guān)責(zé)任人員36人作出了嚴(yán)肅處理,開除處分10人,留用觀察處分9人,撤職處分8人,記大過處分1人,記過處分7人,警告處分1人;在被處分人員中,廳級干部1人,處級干部8人,科級干部11人,一般員工16人。某行內(nèi)蒙包頭分行騙貸案,通過內(nèi)外勾結(jié),采取信用社虛開大額存單、在農(nóng)行辦理假質(zhì)押貸款等手法,騙取銀行資金逾1.1億元。責(zé)任處理情況:對43名責(zé)任人進(jìn)行處理,其中,移送司法機(jī)關(guān)3人,取消金融機(jī)構(gòu)高級管理人員終身任職資格3人、5年任職資格1人,開除公職13人、留用觀察1人、撤職7人、降級3人、記大過5人、記過1人、警告5人、通報批評2人、辭退4人、免職3人。國家審計署公布某行涉嫌違法案件結(jié)果后,對368名責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理第二局部合規(guī)管理干什么?角色6:合規(guī)培訓(xùn)者角色1:制度制訂(定)者角色2:組織者和協(xié)調(diào)人(牽頭開展合規(guī)風(fēng)險識別、評估)角色5:報告人角色4:監(jiān)測者角色3:咨詢專家〔一〕外部法規(guī)變化的監(jiān)控〔二〕合規(guī)檢查〔三〕新產(chǎn)品合規(guī)性審查〔四〕規(guī)章制度合規(guī)性審查〔五〕重大事件報告〔六〕合規(guī)培訓(xùn)〔七〕關(guān)聯(lián)交易管理〔八〕特定合規(guī)義務(wù)〔反洗錢〕一、合規(guī)監(jiān)控

法規(guī)變化

分析處理

分解到各部門

各部門內(nèi)化關(guān)注人民銀行、銀監(jiān)會、外管局及其它境內(nèi)外監(jiān)管法規(guī)變化分析對經(jīng)營管理的影響關(guān)注與各部門工作的相關(guān)性;對于有重大影響的法規(guī),發(fā)布合規(guī)風(fēng)險提示制定、修改規(guī)章制度和操作流程二、合規(guī)檢查1.發(fā)出檢查通知書;2.現(xiàn)場檢查意見書;3.交流溝通;4.確定最終報告;5.報公司管理層;6.存檔檢查公司管理層處理意見檢查報告制定檢查方案①②③④⑤材料⑥三、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的合規(guī)審查立項

合規(guī)性審查論證投入運營參與研究及討論

出具合規(guī)審查意見審查合同及宣傳品新產(chǎn)品開發(fā)流程

合規(guī)部門同時跟進(jìn)

四、規(guī)章制度的合規(guī)性審查規(guī)章制度立項起草文本及起草說明審批合規(guī)性審查合規(guī)意見書等公布與實施

維護(hù)五、重大合規(guī)事件報告主報告單位本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人并抄報合規(guī)員與其他相關(guān)部門上一級條線主管部門并抄報合規(guī)管理部門總公司條線管理部門并抄報風(fēng)險管理與合規(guī)部公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門

主報告單位應(yīng)在重大事件發(fā)生后1小時內(nèi)口頭向上級條線管理部門報告,該上級條線管理部門最遲應(yīng)在接到口頭報告后的1小時內(nèi)再向其上級條線管理部門報告。重大事件最遲應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)后4小時內(nèi)口頭報告至總公司。

重大事件的書面報告應(yīng)于事件發(fā)生后15小時內(nèi)報告至總公司對應(yīng)條線管理部門,總公司條線管理部門應(yīng)在接到重大事件書面報告后2小時內(nèi)報告相關(guān)部門、主管司領(lǐng)導(dǎo)及公司總裁。六、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部交易管理內(nèi)部交易是指母行與附屬機(jī)構(gòu),以及附屬機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的交易。主要包括交叉持股、授信和擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、應(yīng)收應(yīng)付、效勞收費以及代理等。關(guān)聯(lián)交易是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項交易原那么關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部交易應(yīng)當(dāng)符合老實信用及公允原那么,內(nèi)部交易還應(yīng)符合風(fēng)險隔離原那么應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原那么,以不優(yōu)于一般交易的條件進(jìn)行程序原那么履行必要的審批、決策程序按規(guī)定進(jìn)行信息披露和報告七、特定合規(guī)義務(wù)遵守反洗錢法規(guī)和監(jiān)管要求;重視KYC原那么,推進(jìn)客戶風(fēng)險分類和客戶信息采集工作;組建反洗錢中心,建立反洗錢專家隊伍。建立黑名單數(shù)據(jù)庫及檢測系統(tǒng)和反恐黑名單柜面交易提示系統(tǒng)加強(qiáng)重點可疑交易報告工作。八、合規(guī)培訓(xùn)新入職員工合規(guī)培訓(xùn)合規(guī)刊物多種形式培訓(xùn)合規(guī)經(jīng)營承諾合規(guī)測試合規(guī)知識競賽合規(guī)工作會議第三局部做好合規(guī)風(fēng)險管理搭建一個完善的治理架構(gòu)出臺一份全面的合規(guī)制度開發(fā)一套有效的管理工具建設(shè)一個穩(wěn)健的信息系統(tǒng)設(shè)計一套分層的培訓(xùn)體系搭建一個完善的治理架構(gòu)要將合規(guī)風(fēng)險管理作為主要風(fēng)險管理職能納入全行風(fēng)險管理體系,逐步建立起權(quán)責(zé)明晰、制約平衡、運行高效的合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)。要制訂全行統(tǒng)一的合規(guī)風(fēng)險管理原那么建立一份全面的合規(guī)制度合規(guī)制度至少包括以下內(nèi)容:明確合規(guī)管理職責(zé)指定牽頭部門制定合規(guī)管理程序規(guī)定合規(guī)咨詢、制度管理、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測、合規(guī)檢查調(diào)查與評價、特定合規(guī)義務(wù)〔反洗錢〕、合規(guī)報告等合規(guī)管理核心管理的方法和流程明確保障和鼓勵、處分機(jī)制建立一份全面的合規(guī)制度合規(guī)制度體系還包括:主要業(yè)務(wù)的操作流程〔業(yè)務(wù)操作指南〕各類管理工具的使用方法重大突發(fā)事件管理方法員工違規(guī)違紀(jì)行為處理規(guī)定對制度體系的管理開發(fā)一套有效的管理工具管理工具的應(yīng)用價值

減少損失加強(qiáng)風(fēng)險分析改進(jìn)調(diào)整規(guī)章制度提高風(fēng)險管理水平保持/提高聲譽(yù)內(nèi)外部數(shù)據(jù)風(fēng)險與控制自我評估情景分析關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)合規(guī)風(fēng)險管理工具合規(guī)風(fēng)險的管理工具損失數(shù)據(jù)庫〔LossDatabase〕損失事件數(shù)據(jù)庫的根底是標(biāo)準(zhǔn)化的合規(guī)風(fēng)險事件分類。,數(shù)據(jù)記錄至少應(yīng)反映風(fēng)險事件的類型、發(fā)生時間、損失金額、產(chǎn)生原因、重要細(xì)節(jié)描述等主要因素,分內(nèi)、外部損失數(shù)據(jù)庫?!ㄟ^對內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析,揭示合規(guī)風(fēng)險變化趨勢,預(yù)測某類風(fēng)險的潛在可能性,為戰(zhàn)略決策提供依據(jù)?!ㄟ^對同業(yè)損失數(shù)據(jù)的分析比較,可以為日常管理及趨勢預(yù)測提供數(shù)據(jù)支持,并了解國際銀行業(yè)的經(jīng)營動態(tài)和合規(guī)風(fēng)險趨勢。合規(guī)風(fēng)險的管理工具風(fēng)險與控制自我評估〔RCSA〕RCSA〔RiskandControlSelf-Assessment〕:

——它是指對自身經(jīng)營管理中存在的合規(guī)風(fēng)險點進(jìn)行識別,評估固有風(fēng)險,再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性,評估剩余風(fēng)險,并提出優(yōu)化控制活動的方案?!猂CSA將建立一套覆蓋各項經(jīng)營活動的動態(tài)識別、評估機(jī)制,有利于發(fā)揮各級行各部門主動管理風(fēng)險的積極作用。合規(guī)風(fēng)險的管理工具情景分析〔SA〕SA〔ScenarioAnalysis〕:——它是指在對內(nèi)、外部因素的重大變化提出各種關(guān)鍵假設(shè)的根底上,通過對未來開展進(jìn)行詳細(xì)、嚴(yán)密地推理和描述來分析各種可能發(fā)生的結(jié)果,并隨時監(jiān)測影響因素的變化,對方案做出相應(yīng)調(diào)整,最終為決策效勞的管理體系。——SA有助于制定應(yīng)對突發(fā)、極端事件的預(yù)警方案和緊急措施。合規(guī)風(fēng)險的管理工具關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)〔KRI〕KRI〔keyriskindicator〕:——合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)作為識別、計量此類風(fēng)險的重要工具,已經(jīng)引起國際銀行業(yè)的高度重視。建設(shè)一個穩(wěn)健的信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)營中的重要風(fēng)險可以固化于系統(tǒng)合規(guī)流程,可以減少系統(tǒng)外合規(guī)環(huán)節(jié),降低案件發(fā)生率。通過系統(tǒng)建設(shè),可以實現(xiàn)各類合規(guī)風(fēng)險管理工具的電子化管理,形成統(tǒng)一的數(shù)據(jù)集市,有利于提升合規(guī)風(fēng)險管理工作的信息化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。第五局部合規(guī)管理的國際實踐“Compliance,It’severybody’sbusiness〞合規(guī)部的組織架構(gòu)承諾及責(zé)任是合規(guī)計劃的基石,其他六個元素以此為基礎(chǔ),相互合作確保建立強(qiáng)大的合規(guī)文化管理層必須清楚地作出合規(guī)承諾、采取合規(guī)風(fēng)險管理行動并確立合規(guī)問責(zé)機(jī)制、角色及責(zé)任、績效要求及考核指標(biāo),積極促進(jìn)建立合規(guī)文化每個員工都必須理解合規(guī)的重要性,必須負(fù)責(zé)遵守與本職崗位有關(guān)的監(jiān)管及道德要求必須根據(jù)合規(guī)計劃的要求建立執(zhí)行全面的計劃來管理監(jiān)管要求和道德標(biāo)準(zhǔn),并向員工傳達(dá)政策及規(guī)程規(guī)定員工履行崗位職責(zé)時須遵守的規(guī)定控制措施及監(jiān)督建立強(qiáng)大的控制及監(jiān)督系統(tǒng),保證員工的行為符合法律、

法規(guī)、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)和各種準(zhǔn)則監(jiān)管監(jiān)察制定必要的流程,以有效管理各項內(nèi)部經(jīng)營活動;與監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立建設(shè)性的關(guān)系。監(jiān)控制定關(guān)鍵合規(guī)績效指標(biāo),對業(yè)務(wù)合規(guī)表現(xiàn)的長期監(jiān)督培訓(xùn)及宣傳及時通報合規(guī)信息和提供相關(guān)培訓(xùn),幫助員工有效履行合規(guī)責(zé)任報告穩(wěn)健和具有可行動性的合規(guī)報告,向管理層提供管理合規(guī)風(fēng)險所需要的信息37合規(guī)管理的七個元素合規(guī)風(fēng)險評估什么是合規(guī)評估?

合規(guī)評估旨在促進(jìn)對業(yè)務(wù)線合規(guī)工作的有效性和一致性:1、評估合規(guī)方案的充足性;

2、評估業(yè)務(wù)線執(zhí)行方面的有效性;3、評估方案是合規(guī)管理的七個元素掛鉤。

為什么要進(jìn)行評估

1、在充足性及執(zhí)行效能方面確立基準(zhǔn)線;

2、確定合規(guī)方案與合規(guī)框架的符合程度評估方式

1、按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),確定差距。2、創(chuàng)立熱圖、記分卡、報告和圖表

3、定義評估發(fā)現(xiàn)的重要次序

4、制定行動方案和追蹤整改狀況評估步驟

1、指定的工作人員每年對每個業(yè)務(wù)線合規(guī)方案或按適當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)分類的合規(guī)方案組進(jìn)行一次評估2、與業(yè)務(wù)線工作人員進(jìn)行必要的合作以完成評估3、業(yè)務(wù)線的工作人員按要求提供文件,參加必要的會議4、合規(guī)風(fēng)險管理部的工作人員與業(yè)務(wù)線的相關(guān)人員談?wù)撛u估結(jié)果38合規(guī)報告反映合規(guī)方案的效能提供關(guān)于方案效能的概要情況〔即“七個元素〞熱圖〕合規(guī)方案效能指標(biāo)〔CPEI〕趨勢促進(jìn)合規(guī)文化介紹在促進(jìn)建設(shè)合規(guī)文化〔CultureofCompliance?〕方面的成就確定關(guān)鍵的監(jiān)管活動提供關(guān)于合規(guī)風(fēng)險的12個月展望指出行業(yè)的“熱點話題〞以及規(guī)那么和法規(guī)的開展變化明確即將到來的監(jiān)管檢查增加對重要變化的關(guān)注程度〔即系統(tǒng)遷移和組織變化〕說明重大的合規(guī)風(fēng)險確定重大合規(guī)風(fēng)險及其因果關(guān)系明確每種風(fēng)險的降險方案、方案完成日期和當(dāng)前狀況提高訊息的一致性報告各組織級別合規(guī)風(fēng)險的媒介取代多個報告機(jī)制并存的局面執(zhí)行合規(guī)報告是一個根本的報告機(jī)制,

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論