證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)指南上海證券交易所20一五年1月

目錄第一部分證券公司股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)指南 6說明及聲明 6第一章總體要求 6一、組織架構(gòu)和職責分工 7二、崗位設(shè)置 8三、制度與流程 9第二章股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)交易權(quán)限申請 9一、申請材料 10二、申請流程 11三、交易權(quán)限開通流程 11第三章投資者適當性管理 12一、投資者適當性要求 12二、適當性評估 14三、期權(quán)知識測試考試 一五四、投資者分級管理 16五、投資者適當性評估的動態(tài)持續(xù)管理 17六、客戶檔案資料管理 19七、本所持續(xù)監(jiān)督管理 19第四章賬戶管理 20一、賬戶體系 20二、賬戶開立與管理 21第五章額度管理 22一、持倉限額管理 22二、客戶限購額度管理 24第六章交易信息及提醒 25一、交易信息內(nèi)容 25二、信息公告與提醒 26第七章協(xié)議行權(quán) 27一、協(xié)議行權(quán)策略 28二、協(xié)議行權(quán)注意事項 29第八章客戶結(jié)算 29一、日常交易清算 29二、清算后數(shù)據(jù)對賬 30三、日常交易交收 31第九章投資者教育與客戶投訴處理 32一、投資者教育 32二、客戶投訴處理 33附件一：股票期權(quán)投資者適當性綜合評估方法及評估樣表 36附件二：上海證券交易所股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)聯(lián)系人 40第二部分證券公司股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)指南 41說明及聲明 41第一章總體要求 一三\h41一、組織架構(gòu)及崗位設(shè)置 41二、制度與流程 一五\h42第二章業(yè)務(wù)申請與受理流程 43一、申請基本要求 43二、申請材料 一八\h44三、資格受理流程 45四、交易權(quán)限開通流程 45第三章持倉限額管理 46第四章投資決策管理 46一、投資授權(quán)管理 46二、投資策略 47三、投資策略執(zhí)行和風險管理 47第五章交易信息管理 48一、合約信息管理 48二、交易信息公告管理 49三、信息提醒 49第六章交易前端控制 50第七章合規(guī)管理與內(nèi)部控制 51一、證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)合規(guī)與跨墻管理 51二、證券公司股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)內(nèi)控制度 53第八章監(jiān)督管理 54附件一：股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)人員情況表 55附件二：上海證券交易所股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)聯(lián)系人 57

第一部分證券公司股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)指南說明及聲明為便于證券公司參與上海證券交易所（以下簡稱“本所”）股票期權(quán)業(yè)務(wù)，規(guī)范開展股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)，有效防范業(yè)務(wù)風險，根據(jù)《上海證券交易所股票期權(quán)試點交易規(guī)則》(以下簡稱“《交易規(guī)則》”)、《上海證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司股票期權(quán)試點風險控制管理辦法》、《中國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于上海證券交易所股票期權(quán)試點結(jié)算規(guī)則》等，制定本指南，供證券公司開展股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)時參考。本指南如有內(nèi)容與本所股票期權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)則不一致，以本所股票期權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)則為準。股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)風險管理，請見《上海證券交易所證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)風險控制指南》。證券公司與客戶之間經(jīng)紀業(yè)務(wù)關(guān)系以其與客戶簽訂的經(jīng)紀合同中約定為準，本指南不作為處理相關(guān)糾紛的依據(jù)。上交所將根據(jù)股票期權(quán)業(yè)務(wù)的進展情況，對本指南進行持續(xù)更新和調(diào)整。第一章總體要求證券公司應(yīng)當根據(jù)本所股票期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)則，制定股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)交易、結(jié)算、風險控制等業(yè)務(wù)規(guī)則。證券公司應(yīng)當合理設(shè)置期權(quán)業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)，明確期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門和各相關(guān)部門、分支機構(gòu)的職責分工，并設(shè)置相關(guān)崗位，配備相關(guān)人員。一、組織架構(gòu)和職責分工（一）公司總部證券公司股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)由公司總部統(tǒng)一集中管理。公司總部應(yīng)設(shè)立獨立的股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門（一級或二級部門），部門職責包括但不限于業(yè)務(wù)制度與流程制定、業(yè)務(wù)統(tǒng)籌規(guī)劃、運營管理、風險管理、投資者適當性管理、客戶關(guān)系管理、投資者教育等，并對分支機構(gòu)開展股票期權(quán)業(yè)務(wù)進行管理和持續(xù)督導。公司總部其他相關(guān)部門應(yīng)承擔與股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)相關(guān)的職責，包括但不限于合規(guī)管理、風險控制、資金清算、技術(shù)系統(tǒng)的開發(fā)與維護等。證券公司從事股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，應(yīng)當建立健全并有效執(zhí)行信息隔離制度，與自營、做市、資產(chǎn)管理等其他期權(quán)業(yè)務(wù)進行有效隔離，防止敏感信息的不當流動和使用，嚴格防范損害客戶利益。（二）分支機構(gòu)分支機構(gòu)應(yīng)在公司授權(quán)范圍內(nèi)規(guī)范開展股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)，負責本分支機構(gòu)投資者衍生品相關(guān)賬戶開立與日常管理、信息收集、投資者教育、投訴處理等工作，并協(xié)助總部落實本分支機構(gòu)的投資者適當性管理、檔案管理、風險管理等工作。二、崗位設(shè)置（一）公司總部為確保業(yè)務(wù)平穩(wěn)運行，股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門建議至少設(shè)立以下崗位:1、客戶適當性管理崗，主要職責包括投資者適當性綜合評估、分級管理、額度核定與調(diào)整、持續(xù)適當性評估等；2、風險監(jiān)控崗，主要職責包括盤中交易風險、保證金風險、持倉風險等實時動態(tài)監(jiān)控等；3、風險處置崗，主要職責包括風險警示與平倉通知、強行平倉、違約處置等；4、運行管理崗，主要職責包括業(yè)務(wù)流程管理、合約管理、參數(shù)管理等；5、投資者教育崗，主要職責包括統(tǒng)籌、規(guī)劃、安排全公司及各分支機構(gòu)的股票期權(quán)投資者教育工作；6、資金管理崗，主要職責包括資金盯市、（發(fā)起）資金調(diào)度、客戶資金流動性分析與管理、客戶保證金缺口計算與墊資管理等。對重點崗位如風險監(jiān)控崗、風險處置崗、運行管理崗等，建立備崗制度。總部其他相關(guān)部門應(yīng)就期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的風險管理、合規(guī)管理、清算與資金管理、技術(shù)開發(fā)等設(shè)立相關(guān)崗位。股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門與總部其他相關(guān)部門應(yīng)明確各崗位的權(quán)責關(guān)系，保障期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)有序、平穩(wěn)開展。（二）分支機構(gòu)分支機構(gòu)應(yīng)指定期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)負責人，可根據(jù)需要設(shè)立股票期權(quán)開戶崗、運營崗、合規(guī)與風險管理崗、投資者教育培訓崗、客戶回訪崗、客戶投訴處理崗等崗位。開戶崗和運營崗等崗位建議建立備崗機制。分支機構(gòu)可根據(jù)實際情況合理設(shè)置兼崗。三、制度與流程證券公司應(yīng)制定健全的業(yè)務(wù)制度和完備的業(yè)務(wù)流程，涵蓋股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)管理、交易管理、客戶適當性評估以及分級管理、結(jié)算、風險管理、內(nèi)部控制制度、投資者教育、合規(guī)管理、分支機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)管理、分支機構(gòu)相關(guān)內(nèi)部控制等各個環(huán)節(jié)。證券公司應(yīng)制定股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對業(yè)務(wù)中的突發(fā)事件，保障業(yè)務(wù)平穩(wěn)開展。第二章股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)交易權(quán)限申請滿足《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)參與股票期權(quán)交易試點指引》、《交易規(guī)則》相關(guān)要求的證券公司可以向本所申請成為股票期權(quán)交易參與人。一、申請材料申請從事股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的證券公司應(yīng)向本所提交以下材料：（一）股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)申請書（法定代表人簽字并加蓋公章）；（二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證副本復印件（加蓋公章）；具有證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)資格的證明文件；（三）股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)就緒自查承諾書（分管股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的高級管理人員在業(yè)務(wù)就緒自查承諾書上簽字，加蓋公章）；（四）股東會（股東大會）或董事會關(guān)于開展股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的決議文件；（五）股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)方案、內(nèi)部風險控制與管理制度、投資者適當性管理制度文本等相關(guān)材料；（六）負責股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員的名冊、資質(zhì)證明文件（包括高管任職資格證明、證券從業(yè)資格證書、期貨從業(yè)資格證書等）及聯(lián)系方式。其中主要業(yè)務(wù)人員包括但不限于股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員、其他部門與期權(quán)業(yè)務(wù)密切相關(guān)的人員等；（七）股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)全成本（包括與期權(quán)直接或間接相關(guān)的可變成本與固定成本）測算報告及股票期權(quán)合約每張收費計劃；（八）通過本所股票期權(quán)現(xiàn)場檢查的證明文件；（九）本所要求提交的其他材料。二、申請流程證券公司申請材料應(yīng)以書面形式通過會員專區(qū)提交本所。證券公司符合申請條件且申請材料齊備的，本所自收到申請材料之日起10個交易日內(nèi)作出是否同意的決定。同意的，向其發(fā)出業(yè)務(wù)確認通知。對于需要補充申請材料的申請人，本所將通知申請人及時補充材料，補充材料的時間不包含在上述10個交易日內(nèi)。證券公司向本所申請期權(quán)交易參與人資格的同時，應(yīng)向中國結(jié)算申請期權(quán)結(jié)算參與人資格。三、交易權(quán)限開通流程證券公司取得本所股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)確認通知、并已在中國結(jié)算完成股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)結(jié)算參與人申請、相關(guān)賬戶開立、清算路徑開通等工作后，可以向本所申請開通股票期權(quán)交易權(quán)限，流程如下：（一）證券公司將其股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)相關(guān)賬戶（客戶衍生品保證金賬戶、客戶衍生品處置證券賬戶、客戶衍生品結(jié)算資金匯總賬戶）在開立后三個交易日內(nèi)通過公司郵箱向本所會員部和衍生品業(yè)務(wù)部報備。（二）證券公司向本所報備股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)交易單元及相關(guān)信息。要求同上。（三）本所為證券公司開通股票期權(quán)交易權(quán)限。第三章投資者適當性管理證券公司應(yīng)當嚴格執(zhí)行股票期權(quán)投資者適當性管理制度，向客戶全面介紹期權(quán)產(chǎn)品特征，充分揭示期權(quán)交易風險，對客戶的適當性進行評估并對客戶實施交易權(quán)限分級管理。證券公司不得接受不符合投資者適當性標準的客戶從事股票期權(quán)交易。投資者適當性評估及交易權(quán)限分級等事宜，應(yīng)當由公司總部審核確定。一、投資者適當性要求（一）個人投資者個人投資者參與期權(quán)交易，應(yīng)當符合下列條件：1、申請開戶時托管在指定交易的證券公司的上一交易日日終的證券市值與資金賬戶可用余額（不含通過融資融券交易融入的資金或證券），合計不低于人民幣50萬元；證券市值指上?；蛏钲谧C券交易所上市交易的股票、證券投資基金、債券或者本所規(guī)定的其他證券的市值，如通過港股通購買的港股，下同；2、指定交易在證券公司6個月以上并具備融資融券業(yè)務(wù)參與資格或者金融期貨交易經(jīng)歷；3、具備期權(quán)基礎(chǔ)知識，通過本所認可的相關(guān)測試；知識測試成績長期有效，并可用于在其他期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)申請開戶。證券公司可登陸本所會員信息服務(wù)平臺（https://sc.sseinfox/sc/login）查詢指定交易在本單位的投資者的知識測試成績；個人投資者可通過本所股票期權(quán)投教專區(qū)（xedu.ssexx/option）“投資者期權(quán)知識測試成績查詢”入口查詢本人測試成績；4、具有本所認可的期權(quán)模擬交易經(jīng)歷；投資者期權(quán)模擬交易經(jīng)歷，依據(jù)其參與本所期權(quán)模擬交易的記錄數(shù)據(jù)予以核定。證券公司可登陸本所會員信息服務(wù)平臺查詢指定交易在本單位的投資者的模擬交易經(jīng)歷；5、具有相應(yīng)的風險承受能力；6、不存在嚴重不良誠信記錄，不存在法律、法規(guī)、規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則禁止或者限制從事期權(quán)交易的情形；7、本所規(guī)定的其他條件。個人投資者參與期權(quán)交易，應(yīng)當通過期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)組織的期權(quán)投資者適當性綜合評估。（二）普通機構(gòu)投資者普通機構(gòu)投資者參與期權(quán)交易，應(yīng)當符合下列條件：1、申請開戶時托管在指定交易的證券公司的上一交易日日終的證券市值與資金賬戶可用余額（不含通過融資融券交易融入的證券和資金），合計不低于人民幣100萬元；2、上一季度末凈資產(chǎn)不低于人民幣100萬元；3、相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備期權(quán)基礎(chǔ)知識，通過本所認可的相關(guān)知識測試；相關(guān)業(yè)務(wù)人員主要是指期權(quán)投資決策人員以及下單人員；4、相關(guān)業(yè)務(wù)人員具有本所認可的期權(quán)模擬交易經(jīng)歷（通過該機構(gòu)開設(shè)的賬戶）；5、不存在嚴重不良誠信記錄和法律、法規(guī)、規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則禁止或者限制從事期權(quán)交易的情形；6、本所規(guī)定的其他條件。（三）專業(yè)機構(gòu)投資者除法律、法規(guī)、規(guī)章以及監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定外，下列專業(yè)機構(gòu)投資者參與期權(quán)交易，不對其進行適當性管理綜合評估：1、商業(yè)銀行、期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)、保險機構(gòu)、信托公司、基金管理公司、財務(wù)公司、合格境外機構(gòu)投資者等專業(yè)機構(gòu)及其分支機構(gòu)；2、證券投資基金、社?；?、養(yǎng)老基金、企業(yè)年金、信托計劃、資產(chǎn)管理計劃、銀行及保險理財產(chǎn)品，以及由第一項所列專業(yè)機構(gòu)擔任管理人的其他基金或者委托投資資產(chǎn)；3、監(jiān)管機構(gòu)及本所規(guī)定的其他專業(yè)機構(gòu)投資者。二、適當性評估證券公司應(yīng)當制定期權(quán)投資者適當性管理綜合評估（以下簡稱“綜合評估”）的實施辦法，選擇適當?shù)耐顿Y者參與期權(quán)交易。證券公司應(yīng)當對個人投資者的基本情況、風險承受能力、相關(guān)投資經(jīng)歷、金融類資產(chǎn)狀況、期權(quán)知識水平等方面進行綜合評估。證券公司可根據(jù)投資者適當性管理的相關(guān)規(guī)定，編制《股票期權(quán)投資者適當性綜合評估表》（參考樣表見附件一）。公司分管股票期權(quán)業(yè)務(wù)負責人（或其授權(quán)代表）、首席風險官（如無，可由合規(guī)總監(jiān)代替）（或其授權(quán)代表）、股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)負責人應(yīng)在《股票期權(quán)投資者適當性綜合評估表》上簽字確認。投資者適當性管理綜合評估應(yīng)當由證券公司總部審核，不得直接授權(quán)給分支機構(gòu)。綜合評估分數(shù)低于證券公司設(shè)定分值的，證券公司不得為其辦理開戶。證券公司應(yīng)當通過評估問卷等方式，對客戶的風險承受能力進行專項評估。證券公司應(yīng)當向客戶明確告知綜合評估結(jié)果，提示其審慎參與期權(quán)交易，并對所做提示記錄留存。證券公司應(yīng)當要求投資者進行現(xiàn)場開戶，試點期間不得采取見證開戶、網(wǎng)上開戶及其他開戶方式。三、期權(quán)知識測試考試證券公司可根據(jù)本公司實際情況及業(yè)務(wù)規(guī)劃，在部分或全部分支機構(gòu)開設(shè)期權(quán)知識測試考場。擬開設(shè)考場的分支機構(gòu)應(yīng)當按要求設(shè)置“專區(qū)、專人、專機”?！皩^(qū)”是指在分支機構(gòu)設(shè)置相對獨立的專門區(qū)域用于投資者測試。場地大小可視營業(yè)場所實際情況確定。專區(qū)內(nèi)應(yīng)安裝攝像設(shè)備進行錄像，該影像資料應(yīng)至少保存3年備查。攝像時，應(yīng)至少完整記錄以下過程：測試組織人員驗證投資者身份、投資者正面留影、投資者測試等全過程，影像聲音和畫面應(yīng)清晰、穩(wěn)定、流暢、無中斷?！皩Ｈ恕笔侵笐?yīng)配備專門的期權(quán)工作人員或客服人員組織測試。上述人員應(yīng)具備一定的期權(quán)知識水平(如通過期權(quán)知識測試)，熟悉測試組織要求和流程，可兼任，但客戶開發(fā)人員除外?！皩C”是指應(yīng)配備專門電腦，其配置應(yīng)保證投資者順暢完成在線測試。公司總部對分支機構(gòu)準備情況驗收合格后，方可通過該分支機構(gòu)組織投資者期權(quán)知識測試。四、投資者分級管理（一）交易權(quán)限個人投資者、普通機構(gòu)投資者、專業(yè)機構(gòu)投資者的交易權(quán)限參見《上海證券交易所股票期權(quán)試點投資者適當性管理指引》。（二）交易權(quán)限的申請條件證券公司為投資者設(shè)置的交易權(quán)限不能超出為其評定的交易級別。證券公司應(yīng)根據(jù)投資者交易權(quán)限的分級結(jié)果，對投資者的期權(quán)交易委托指令進行前端控制，對不符合交易權(quán)限的交易委托予以拒絕和制止。個人投資者申請各級別交易權(quán)限，除了通過適當性管理綜合評估，還應(yīng)滿足以下要求：1、個人投資者申請各級別交易權(quán)限，應(yīng)當在對應(yīng)級別的知識測試中達到本所規(guī)定的合格分數(shù)。2、個人投資者申請一級、二級或三級交易權(quán)限的，應(yīng)具備相應(yīng)的期權(quán)模擬交易經(jīng)歷。（1）個人投資者申請一級交易權(quán)限，應(yīng)當具備以下期權(quán)模擬交易經(jīng)歷：備兌開倉、持有標的證券情況下買入認沽期權(quán)以及對應(yīng)的平倉、行權(quán)。（2）個人投資者申請二級交易權(quán)限，應(yīng)當具備以下期權(quán)模擬交易經(jīng)歷：申請一級交易權(quán)限所應(yīng)具備的模擬交易經(jīng)歷、買入開倉和對應(yīng)的平倉、行權(quán)。（3）個人投資者申請三級交易權(quán)限，應(yīng)當具備以下期權(quán)模擬交易經(jīng)歷：申請二級交易權(quán)限所應(yīng)具備的模擬交易經(jīng)歷、保證金賣出開倉和對應(yīng)的平倉。五、投資者適當性評估的動態(tài)持續(xù)管理（一）期權(quán)投資者信息更新證券公司應(yīng)當通過電話、電子郵件、網(wǎng)絡(luò)、營業(yè)部現(xiàn)場交流等方式，動態(tài)跟蹤投資者開立衍生品合約賬戶時提供的基本信息，持續(xù)了解投資者的基本情況、財務(wù)狀況以及期權(quán)交易參與情況等信息。投資者提供的基本信息發(fā)生變化的，應(yīng)及時告知所在證券公司。證券公司發(fā)現(xiàn)客戶提供的聯(lián)絡(luò)方式等重要信息發(fā)生變化的，應(yīng)當及時了解并更新。（二）后續(xù)評估證券公司應(yīng)當根據(jù)對客戶（含個人投資者和普通機構(gòu)投資者）情況的動態(tài)跟蹤和持續(xù)了解，至少每兩年對所有已開戶的客戶的交易情況、誠信記錄、風險承受能力、資產(chǎn)狀況等進行一次全面評估，判斷其是否符合適當性管理以及交易權(quán)限分級管理的相關(guān)要求。評估結(jié)果應(yīng)當予以記錄留存20年。（三）交易權(quán)限調(diào)整證券公司根據(jù)投資者申請并調(diào)整其交易權(quán)限或者自行調(diào)低投資者交易權(quán)限的，應(yīng)當就調(diào)整后可能增加的投資風險或者可能喪失的交易權(quán)限對投資者進行充分提示，并對相關(guān)告知和提示材料予以記錄留存20年。1、調(diào)高交易權(quán)限投資者的知識測試成績、期權(quán)模擬交易經(jīng)歷、風險承受能力以及金融類資產(chǎn)狀況等發(fā)生變化，滿足較高交易權(quán)限對應(yīng)的資格要求的，可以向證券公司申請調(diào)高其交易權(quán)限。公司總部審核認定投資者的申請符合適當性管理要求的，可以對其交易權(quán)限進行調(diào)整。證券公司不得自行調(diào)高投資者交易權(quán)限。2、調(diào)低交易權(quán)限投資者可以向證券公司申請調(diào)低其交易權(quán)限，證券公司應(yīng)當根據(jù)投資者要求，調(diào)低其交易權(quán)限至相應(yīng)級別。證券公司發(fā)現(xiàn)投資者的實際情況已經(jīng)不符合其交易權(quán)限對應(yīng)的資格要求的，可以自行調(diào)低投資者交易權(quán)限，并應(yīng)當至少提前三個交易日通過紙面或者電子形式告知投資者，明確提醒投資者因交易權(quán)限調(diào)低帶來的后果，并予以記錄留存20年。六、客戶檔案資料管理證券公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定要求對客戶的股票期權(quán)檔案資料進行有效管理，明確總部及分支機構(gòu)的檔案管理工作職責，滿足安全、嚴格保密、合理存放的管理要求。期權(quán)客戶檔案資料包括但不限于客戶申請開通股票期權(quán)業(yè)務(wù)時提交的相關(guān)資料、客戶與證券公司簽訂的合同文本等相關(guān)材料、客戶開立衍生品合約賬戶時所生成的各類文件資料等。所有相關(guān)資料妥善保管20年。七、本所持續(xù)監(jiān)督管理本所將對證券公司的投資者適當性評估及分級管理進行持續(xù)監(jiān)督管理，并從越級評估（為投資者評定的級別高于其知識測試級別或模擬交易經(jīng)歷對應(yīng)級別）、越級交易、信息報備、動態(tài)更新、檔案管理等多個方面，定期或不定期對證券公司的適當性評估及分級管理進行檢查。如發(fā)現(xiàn)存在違反投資者適當性管理有關(guān)規(guī)定的，將根據(jù)相關(guān)規(guī)定進行處理。第四章賬戶管理一、賬戶體系（一）客戶需要開立的股票期權(quán)交易相關(guān)賬戶1、衍生品合約賬戶。投資者向證券公司申請開立衍生品合約賬戶，證券公司向中國結(jié)算上海分公司報送賬戶注冊資料等信息，并申請配發(fā)編號。中國結(jié)算根據(jù)證券公司提交的配號申請，按照證券賬戶號碼加三位固定數(shù)字“888”的配號規(guī)則發(fā)放合約賬戶號碼。衍生品合約賬戶與投資者在證券公司開立的證券賬戶一一對應(yīng)，用于客戶期權(quán)交易、行權(quán)申報和記錄期權(quán)合約持倉信息。2、衍生品保證金賬戶。衍生品保證金賬戶用于權(quán)利金和行權(quán)資金的交收及衍生品保證金的存放。3、銀行結(jié)算賬戶。銀行結(jié)算賬戶用于與衍生品保證金賬戶之間進行資金劃轉(zhuǎn)。（二）證券公司需要開立的賬戶1、客戶衍生品保證金賬戶。證券公司在中國結(jié)算上海分公司開立客戶衍生品保證金賬戶，用于客戶股票期權(quán)業(yè)務(wù)的資金交收。2、客戶衍生品結(jié)算資金匯總賬戶。證券公司在結(jié)算銀行開立客戶衍生品結(jié)算資金匯總賬戶。3、證券處置賬戶。證券公司在中國結(jié)算申請開立證券處置賬戶。如客戶出現(xiàn)行權(quán)資金交收違約，證券公司可以通過交易系統(tǒng)發(fā)出指令，委托中國結(jié)算將客戶行權(quán)應(yīng)得標的證券劃付到其證券處置賬戶內(nèi)，并可根據(jù)相關(guān)規(guī)定或與客戶的約定對證券處置賬戶內(nèi)的客戶行權(quán)標的證券予以處置。二、賬戶開立與管理（一）客戶衍生品賬戶開戶在證券公司對投資者進行適當性評估的基礎(chǔ)上，證券公司與投資者簽訂風險揭示書和股票期權(quán)經(jīng)紀合同后，投資者可以向證券公司申請開立衍生品保證金賬戶和衍生品合約賬戶。1、資料審核。證券公司總部應(yīng)當對客戶申請材料進行審核，對于不符合投資者適當性管理等相關(guān)要求的客戶，不得為其辦理開戶?？蛻羯暾埐牧咸峤恢量偛繉徍饲?，可由分支機構(gòu)進行初步審查、復核。2、開戶。個人投資者必須由本人現(xiàn)場開戶，機構(gòu)客戶必須由授權(quán)經(jīng)辦人現(xiàn)場開戶。（二）客戶資料的修改客戶資料修改業(yè)務(wù)包括客戶信息資料修改、交易權(quán)限修改、持倉限額修改、密碼重置等。賬戶資料修改應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，并留痕。客戶信息資料及密碼的修改等操作應(yīng)嚴格遵循證券公司內(nèi)部操作流程。客戶交易權(quán)限及持倉限額的修改，由分支機構(gòu)進行初步審查、復核后提交至總部審核。（三）客戶衍生品賬戶銷戶衍生品賬戶銷戶業(yè)務(wù)須由客戶本人按以下順序辦理：1、注銷衍生品合約賬戶；2、撤銷銀衍轉(zhuǎn)賬；3、注銷衍生品保證金賬戶。證券公司確認投資者合約賬戶內(nèi)沒有持倉及未了結(jié)債權(quán)債務(wù)后，方可辦理投資者合約賬戶銷戶。投資者合約賬戶銷戶后方可辦理對應(yīng)證券賬戶的撤銷指定交易和銷戶。賬戶管理相關(guān)內(nèi)容詳見中國結(jié)算發(fā)布的《中國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于上海證券交易所股票期權(quán)試點結(jié)算規(guī)則》。第五章額度管理股票期權(quán)額度管理包括持倉限額管理、客戶限購額度和每日買入開倉限額管理。公司總部負責制定額度管理相關(guān)制度、統(tǒng)籌審核管理客戶持倉及限購額度以及本公司經(jīng)紀業(yè)務(wù)持倉額度，分支機構(gòu)協(xié)助總部做好相關(guān)工作。一、持倉限額管理證券公司應(yīng)監(jiān)控客戶及自身經(jīng)紀業(yè)務(wù)的期權(quán)合約持倉情況，包括：單個賬戶對同一合約品種（指同一合約標的的期權(quán)合約）權(quán)利倉持倉頭寸、單個賬戶對同一合約品種總持倉頭寸、單個賬戶對同一合約品種單日買入開倉數(shù)量、證券公司對同一合約品種的經(jīng)紀業(yè)務(wù)總持倉頭寸。（一）持倉限額配置證券公司可根據(jù)自身情況，結(jié)合客戶的資產(chǎn)狀況、適當性綜合評估結(jié)果等因素，規(guī)定客戶的持倉限額，但該限額不得超過本所規(guī)定的持倉限額。證券公司總部負責本所規(guī)定限額范圍內(nèi)投資者持倉額度及調(diào)整的核準。（二）持倉限額調(diào)整1、本所持倉限額范圍內(nèi)的調(diào)整（1）單客戶調(diào)整在本所持倉限額范圍內(nèi)，若客戶存在頻繁的強行平倉、交易違規(guī)等情況，證券公司可對客戶的持倉限額進行下調(diào)，調(diào)整后證券公司應(yīng)當至少提前三個交易日將調(diào)整情況告知客戶。如客戶持倉超過新核定持倉額度，證券公司可采取限制新開倉、要求客戶自行平倉等措施。若客戶主動申請調(diào)低持倉限額，證券公司應(yīng)當同意，并按其申請額度進行配置。（2）本所統(tǒng)一調(diào)整如本所進行持倉限額調(diào)整，證券公司須根據(jù)本所最新持倉限額標準，結(jié)合公司持倉限額計算方法，對客戶持倉限額進行統(tǒng)一調(diào)整。調(diào)整后證券公司應(yīng)及時向客戶公布調(diào)整信息。如存在客戶持倉超過新核定持倉額度，證券公司不需要求客戶自行平倉或?qū)蛻舻某~持倉進行強行平倉，但對開倉需按新的持倉限額進行限制。2、申請?zhí)岣弑舅謧}限額證券公司可以根據(jù)經(jīng)紀業(yè)務(wù)開展需要、客戶可根據(jù)套保需要，向本所申請?zhí)岣叱謧}限額。持倉額度調(diào)整申請標準、申請材料及本所監(jiān)管要求詳見《上海證券交易所股票期權(quán)試點持倉限額申請業(yè)務(wù)指引》。二、客戶限購額度管理（一）限購額度配置股票期權(quán)業(yè)務(wù)對個人投資者實行限購。證券公司應(yīng)對個人投資者的買入額度進行前端控制，對超過額度導致的申報失敗在交易客戶端界面進行提醒及解釋。證券公司可根據(jù)自身情況，結(jié)合個人客戶的資產(chǎn)狀況、適當性綜合評估結(jié)果等因素，規(guī)定客戶的限購額度，該限額不得超過本所規(guī)定的限購額度。證券公司總部負責客戶限購額度的審核。本所規(guī)定個人客戶用于期權(quán)買入開倉的資金規(guī)模，不得超過下述金額中較高者（已申請并獲本所批準的套保額度賬戶除外）：（1）客戶由證券公司托管的凈資產(chǎn)（證券市值和資金可用余額合并計算）的10%。（2）前6個月日均持有滬市市值的20%。買入金額上限由證券公司計算并予以前端控制。買入金額按萬取整,如max{全部賬戶凈資產(chǎn)的10%，前6個月日均持有滬市市值的20%}=max{4.3萬，9.5萬}，應(yīng)設(shè)為9萬。（二）限購額度調(diào)整在本所限購額度范圍內(nèi)，證券公司可依情形，對客戶的限購額度進行調(diào)整，并及時告知客戶?？偛控撠熆蛻粝拶忣~度調(diào)整的核準。對于存在頻繁強平記錄和交易違規(guī)情況的客戶，證券公司可調(diào)低限購額度，調(diào)整后證券公司應(yīng)及時告知客戶。如本所進行限購額度調(diào)整，證券公司須根據(jù)本所最新標準，結(jié)合公司限購額度計算方法，對客戶限購額度進行統(tǒng)一調(diào)整。調(diào)整后證券公司應(yīng)及時向客戶公布調(diào)整信息。（三）單日買入開倉限額單日買入開倉限額的相關(guān)規(guī)定，參見《上海證券交易所證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)風險控制指南》。第六章交易信息及提醒一、交易信息內(nèi)容本所每個交易日發(fā)布衍生品合約相關(guān)交易信息，包括交易前信息、即時行情、盤后信息、行權(quán)信息等。證券公司應(yīng)及時接收本所向其發(fā)送的相關(guān)交易信息，并通過行情交易終端、公司門戶網(wǎng)站或經(jīng)紀合同約定的方式向投資者轉(zhuǎn)發(fā)。證券公司可結(jié)合本所公開發(fā)布的相關(guān)衍生品合約交易信息，向投資者提供諸如期權(quán)計算器、期權(quán)杠桿比率、期權(quán)希臘字母值等個性化交易信息。證券公司應(yīng)當對個性化信息的真實性、準確性負責。二、信息公告與提醒（一）信息公告證券公司應(yīng)當及時接收本所通過通訊系統(tǒng)、本所網(wǎng)站等渠道發(fā)布的股票期權(quán)相關(guān)信息通知公告（包括但不限于股票期權(quán)合約運作管理相關(guān)公告、股票期權(quán)風險控制相關(guān)公告等），并向投資者轉(zhuǎn)發(fā)，轉(zhuǎn)發(fā)、推送形式可以為公司網(wǎng)站公示、客戶交易終端提示、郵件或經(jīng)紀合同約定的方式等。證券公司應(yīng)發(fā)布與其自身期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)的公告信息，如公司保證金調(diào)整、期權(quán)交易手續(xù)費調(diào)整等。公告形式可以為證券公司公司網(wǎng)站公示、客戶交易終端提示、發(fā)送郵件或經(jīng)紀合同約定的方式等。（二）信息提醒1、證券公司應(yīng)對客戶參與期權(quán)交易有關(guān)事項進行提醒，內(nèi)容包括但不限于：距離到期日不足3個交易日的期權(quán)合約信息；合約運作管理；近期進行合約調(diào)整的期權(quán)合約信息（持續(xù)到調(diào)整后5個交易日或摘牌）；保證金參數(shù)水平調(diào)整；期權(quán)手續(xù)費調(diào)整；重點監(jiān)控期權(quán)合約交易風險；其他本所或證券公司認為有必要向投資者進行提醒的事項。2、證券公司應(yīng)對相關(guān)持倉客戶進行如下提醒（提醒方式可以為客戶交易終端提醒、電子郵件、短信、電話等）：備兌持倉標的證券不足提醒；持有快到期或到期合約的臨近行權(quán)提醒；持有快到期合約的被行權(quán)可能提醒；被指派行權(quán)提醒；證券交收日，交收證券不足提醒（電話提醒并督促其補足應(yīng)交標的證券數(shù)量，具體措施詳見《證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)風險控制指南》）；其他本所或證券公司認為有必要向投資者進行提醒的事項。3、交易委托提醒證券公司的客戶交易終端應(yīng)支持在客戶提交包括但不限于以下交易委托時，彈出窗口（對同一合約交易可設(shè)置只提醒一次）進行提醒：嚴重虛值期權(quán)買入開倉委托；臨近到期期權(quán)買入開倉委托；合約調(diào)整過的期權(quán)買入開倉委托；合約為虛值的行權(quán)委托；標的證券不足的備兌開倉委托；其他本所或證券公司認為有必要向投資者進行提醒的事項。4、證券公司可根據(jù)投資者的資金狀況、交易活躍程度、異常交易結(jié)算行為發(fā)生頻率、收到本所警示次數(shù)以及是否為本所重點監(jiān)控賬戶等情況，對投資者進行分類管理，在市場出現(xiàn)期權(quán)價格大幅波動時，及時向投資者提示投資風險。5、建議證券公司在相關(guān)信息技術(shù)系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急處置方案中，制定股票期權(quán)合約信息相關(guān)突發(fā)故障的處理措施，確保投資者在突發(fā)事件時能夠及時知曉股票期權(quán)相關(guān)交易與提醒信息。第七章協(xié)議行權(quán)協(xié)議行權(quán)是指證券公司與客戶通過期權(quán)經(jīng)紀合同約定，證券公司借助系統(tǒng)為客戶指定合約設(shè)置行權(quán)策略，客戶在行權(quán)日不必再提交行權(quán)委托，系統(tǒng)會為指定合約自動提交行權(quán)委托的服務(wù)。協(xié)議行權(quán)能夠降低客戶在行權(quán)日忘記行權(quán)帶來損失的風險。一、協(xié)議行權(quán)策略證券公司可為客戶提供協(xié)議行權(quán)服務(wù)，客戶可以自行選擇策略和觸發(fā)條件，以此確定策略閥值。建議證券公司將協(xié)議行權(quán)申報委托時間設(shè)定在收盤后。以下為協(xié)議行權(quán)策略舉例，僅供參考，證券公司可以根據(jù)自身情況制定協(xié)議行權(quán)策略：（一）實值x元即行權(quán)認購期權(quán)：收盤價-行權(quán)價≥策略閥值認沽期權(quán)：行權(quán)價-收盤價≥策略閥值（二）盈利x元即行權(quán)認購期權(quán)：收盤價-行權(quán)價-折算的單份費用≥策略閥值認沽期權(quán)：行權(quán)價-收盤價-折算的單份費用≥策略閥值（三）實值百分比即行權(quán)認購期權(quán)：（收盤價-行權(quán)價）/行權(quán)價≥策略閥值認沽期權(quán)：（行權(quán)價-收盤價）/行權(quán)價≥策略閥值（四）盈利百分比即行權(quán)認購期權(quán)：（收盤價-行權(quán)價-折算的單份費用）/（行權(quán)價+折算的單份費用）≥策略閥值認沽期權(quán)：（行權(quán)價-收盤價-折算的單份費用）/（行權(quán)價+折算的單份費用）≥策略閥值二、協(xié)議行權(quán)注意事項投資者可以在任意交易日的交易時間設(shè)置針對任意合約的協(xié)議行權(quán)策略，包括沒有持倉的合約；也可以設(shè)置一條針對所有合約都適用的行權(quán)策略。證券公司在經(jīng)過客戶認可后，可以為客戶設(shè)置默認的協(xié)議行權(quán)策略，該策略的閥值由證券公司設(shè)定?？蛻糇孕性O(shè)置的協(xié)議行權(quán)策略優(yōu)先于證券公司為客戶設(shè)置的默認協(xié)議行權(quán)策略。客戶在行權(quán)日發(fā)出的手動行權(quán)委托（即客戶在行權(quán)日提交的行權(quán)委托）優(yōu)先于協(xié)議行權(quán)委托。第八章客戶結(jié)算一、日常交易清算T日日終，證券公司根據(jù)中國結(jié)算發(fā)送的數(shù)據(jù)，對客戶進行權(quán)利金和合約持倉變更的清算。當日單個客戶全部股票期權(quán)交易資金清算結(jié)果以該客戶衍生品保證金賬戶為單位進行軋差，形成該客戶當日交易資金交收凈應(yīng)收/付凈額（若T日前一交易日為行權(quán)交收日，資金凈應(yīng)收/付凈額中包含過戶費）。對客戶各交易類型清算處理如下：①買入開倉：增加權(quán)利倉頭寸，計減權(quán)利金；②賣出平倉：減少權(quán)利倉頭寸，計增權(quán)利金；③賣出開倉：增加義務(wù)倉頭寸，計減保證金，計增權(quán)利金；④買入平倉：減少義務(wù)倉頭寸，計增保證金，計減權(quán)利金；=5\*GB3⑤備兌開倉：增加義務(wù)倉頭寸，鎖定標的證券，計增權(quán)利金；=6\*GB3⑥備兌平倉：減少義務(wù)倉頭寸，解鎖標的證券，計減權(quán)利金。在交易時段，證券公司客戶可對同一期權(quán)合約進行雙向持倉（可同時持有權(quán)利倉與義務(wù)倉）。日終清算時，證券公司應(yīng)對客戶的雙向頭寸自動進行對沖（取凈頭寸，優(yōu)先對沖非備兌義務(wù)倉），并調(diào)整為單向持倉，并按單向持倉計收維持保證金。二、清算后數(shù)據(jù)對賬（一）合約與證券對賬1、合約對賬：證券公司期權(quán)柜臺系統(tǒng)完成交收后，將系統(tǒng)內(nèi)客戶合約持倉數(shù)據(jù)與根據(jù)本所交易記錄生成的客戶合約持倉數(shù)據(jù)進行對賬，不平時需及時分析其原因，并做后續(xù)處理。2、標的證券對賬：證券公司的備兌證券由證券交易經(jīng)紀業(yè)務(wù)柜臺系統(tǒng)進行管理。該系統(tǒng)完成交收后，證券公司將該系統(tǒng)標的證券持倉數(shù)據(jù)與中國結(jié)算上海分公司發(fā)送的股份余額數(shù)據(jù)進行對賬，不平時需及時分析其原因，并做后續(xù)處理。（二）資金對賬1、銀行頭寸賬實核對：每日清算完成后，證券公司將法人結(jié)算系統(tǒng)的期權(quán)銀行簿記余額與銀行實頭寸核對，不平時需及時分析其原因，并做后續(xù)處理。2、中國結(jié)算保證金頭寸賬實核對：每日清算完成后，證券公司將法人結(jié)算系統(tǒng)的中國結(jié)算上海分公司衍生品保證金簿記余額與中國結(jié)算上海分公司的衍生品保證金賬戶的實頭寸核對，做到賬實相符，不平時需及時分析其原因，并做后續(xù)處理。三、日常交易交收T日日終，證券公司根據(jù)柜臺系統(tǒng)清算結(jié)果，首先釋放每個客戶衍生品保證金賬戶內(nèi)未平倉合約的維持保證金,再以單個客戶衍生品保證金賬戶為單位根據(jù)資金凈應(yīng)收/付金額完成股票期權(quán)交易的資金交收，相應(yīng)增加或減少客戶衍生品保證金賬戶的資金余額，相應(yīng)增加或減少客戶衍生品合約賬戶的合約持倉，相應(yīng)凍結(jié)或解凍客戶備兌開平倉對應(yīng)的標的證券,再根據(jù)當日結(jié)算價重新凍結(jié)維持保證金。結(jié)算的具體內(nèi)容，詳見中國結(jié)算發(fā)布的《中國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于上海證券交易所股票期權(quán)試點結(jié)算規(guī)則》。第九章投資者教育與客戶投訴處理一、投資者教育股票期權(quán)業(yè)務(wù)投資者教育工作的目的是使客戶掌握股票期權(quán)業(yè)務(wù)知識、交易規(guī)則，了解股票期權(quán)業(yè)務(wù)風險，樹立正確的投資理念，理性參與期權(quán)交易，增強風險防范意識，依法維護自身權(quán)益，自覺維護市場秩序，促進股票期權(quán)市場的規(guī)范發(fā)展。（一）投資者教育工作內(nèi)容股票期權(quán)業(yè)務(wù)投資者教育的主要內(nèi)容包括股票期權(quán)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識、相關(guān)法律法規(guī)、期權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)則、期權(quán)業(yè)務(wù)風險、投資者適當性管理標準、股票期權(quán)經(jīng)紀合同的主要條款、股票期權(quán)開戶流程等。（二）投資者教育工作要求及工作形式1、股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門應(yīng)制定本公司股票期權(quán)投資者教育工作制度，統(tǒng)籌組織全公司投資者教育工作。期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門可以采取如下形式開展投資者教育活動：集中授課、制作和發(fā)放投資者教育相關(guān)材料、設(shè)置公司網(wǎng)站投資者教育專欄、利用行情交易系統(tǒng)等揭示股票期權(quán)交易風險、組織開展股票期權(quán)仿真交易、與證券監(jiān)管部門及宣傳機構(gòu)等合作開展投資者教育活動等。證券公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站建立與本所投資者教育網(wǎng)站期權(quán)投教專區(qū)(xedu.ssexx/option)的鏈接，并根據(jù)需要或本所要求，及時向客戶發(fā)布本所提供的有關(guān)期權(quán)投資者教育的相關(guān)資料。建議證券公司有效利用微信、微博等新媒體開展期權(quán)投教工作，比如設(shè)立微信公眾號、服務(wù)號等，也可組織客戶或相關(guān)人員關(guān)注“上交所期權(quán)一點通”微信公眾號（微信號：optiondaily）。2、分支機構(gòu)在總部統(tǒng)一部署下開展股票期權(quán)投資者教育工作，也可根據(jù)自身實際情況，適時開展投資者教育工作，形式包括集中授課、分發(fā)股票期權(quán)業(yè)務(wù)投資者教育資料、設(shè)立股票期權(quán)業(yè)務(wù)投資者教育園地專欄、組織客戶參加股票期權(quán)模擬交易等。開展期權(quán)業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)應(yīng)當開設(shè)期權(quán)投資者教育專欄，內(nèi)容可以包括：股票期權(quán)投資風險揭示書、股票期權(quán)業(yè)務(wù)法律及行政法規(guī)知識介紹、股票期權(quán)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識、股票期權(quán)風險收益特點、股票期權(quán)交易流程、股票期權(quán)知識測試流程及安排等。分支機構(gòu)應(yīng)當向申請開展股票期權(quán)業(yè)務(wù)的客戶講解股票期權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)則、合同主要條款并提示交易風險，向客戶告知股票期權(quán)標的證券名單、開倉保證金比例、維持保證金比例、股票期權(quán)交易合約收費標準等。二、客戶投訴處理為保護投資者，及時消除或化解客戶因股票期權(quán)業(yè)務(wù)而發(fā)生的矛盾糾紛，避免客戶糾紛事態(tài)的擴大，保證股票期權(quán)業(yè)務(wù)有序開展，證券公司應(yīng)當制定完善的客戶投訴處理流程。（一）客戶投訴的處理1、要認真做好股票期權(quán)業(yè)務(wù)客戶投訴處理、來訪接待和勸導工作，盡量化解矛盾，有效防范客戶上訪事件的發(fā)生；將投訴、信訪問題解決在基層，防止事態(tài)擴大。2、客戶投訴由證券公司分支機構(gòu)或電話服務(wù)中心受理，并按預(yù)先制定的流程處理。建議投訴受理采取首問負責制。3、對于重大投訴或交易糾紛，分支機構(gòu)或電話服務(wù)中心向公司總部報備。對于其中可能影響正常交易的業(yè)務(wù)糾紛，應(yīng)當自該情形出現(xiàn)之日起2個工作日內(nèi)向本所和證券監(jiān)管部門報告。（二）客戶投訴途徑和受理范圍1、證券公司網(wǎng)站及分支機構(gòu)在現(xiàn)場顯著位置對外公示公司統(tǒng)一投訴受理渠道，包括投訴電話、投訴郵箱，投資者可現(xiàn)場或通過電話、郵件等形式向證券公司或分支機構(gòu)投訴。2、公司受理符合下列條件的股票期權(quán)業(yè)務(wù)客戶投訴：（1）投訴人是與投訴事項有直接利害關(guān)系的當事人；（2）有明確的被投訴人或被投訴部門；（3）投訴事項明確具體且有事實依據(jù)；（4）證券公司規(guī)定的其它條件。（三）投訴處理流程1、投訴受理分支機構(gòu)或電話服務(wù)中心的客服人員接到投訴后，詳細記錄客戶的姓名、客戶編號、聯(lián)系方式、地址、客戶投訴的內(nèi)容和客戶期望的處理結(jié)果等。2、投訴分析客戶服務(wù)人員在受理后立即根據(jù)登記內(nèi)容進行分析，判斷投訴是否符合受理條件，并及時通知投訴責任部門或人員。3、投訴調(diào)查責任部門在收到投訴當日，及時對投訴的事實、投訴的原因、主要責任人等內(nèi)容進行調(diào)查，明確導致投訴問題發(fā)生的事件、責任人，確認投訴產(chǎn)生的主客觀原因。4、投訴處理責任部門負責根據(jù)調(diào)查的實際情況，參照客戶的投訴要求，提出解決投訴的具體方案，如溝通解釋、道歉、糾錯、賠償?shù)?。分支機構(gòu)在客戶投訴處理完畢后，由首次受理客戶投訴的人員通過電話錄音、書面留痕等方式向客戶確認處理結(jié)果。（四）客戶投訴檔案的管理證券公司應(yīng)當完整記錄客戶投訴受理、調(diào)查和處理的過程，并形成書面、錄音和電子檔案，其保存期限為20年。

附件一：股票期權(quán)投資者適當性綜合評估方法及評估樣表以下適當性綜合評估方法僅供參考，證券公司可根據(jù)投資者適當性要求，結(jié)合本公司實際情況，自行制定綜合評估方法。（一）評估方法綜合評估滿分為100分，各項指標的評估分值上限為：投資者基本情況一五分；相關(guān)投資經(jīng)歷20分；金融類資產(chǎn)狀況40分；期權(quán)基礎(chǔ)知識25分。投資者綜合評估得分在90分以上的可以參加期權(quán)交易。1、投資者基本情況投資者基本情況包括年齡與學歷兩個方面，評估分值上限分別為8分與7分，兩項評分相加為投資者基本情況評估得分。證券公司按照實名制開戶的要求核實投資者的身份和年齡。投資者提供有效身份證明文件及復印件。投資者提供的學歷證明為畢業(yè)證書或者學位證書等證明文件及復印件。2、投資經(jīng)歷核定投資者投資經(jīng)歷包括期權(quán)模擬交易經(jīng)歷、金融期貨交易經(jīng)歷兩個方面，分別進行評估，評估分值上限均為20分。投資者同時具備以上兩項投資經(jīng)歷的，取評估得分較低者為其投資經(jīng)歷評估得分。投資者期權(quán)模擬交易經(jīng)歷，依據(jù)其參與本所期權(quán)模擬交易的記錄數(shù)據(jù)予以核定。該記錄數(shù)據(jù)由證券公司通過本所查詢。投資者金融期貨交易經(jīng)歷，依據(jù)其提供的金融期貨交易結(jié)算單予以核定。該結(jié)算單加蓋相關(guān)期貨公司結(jié)算專用章。3、融資融券業(yè)務(wù)資格核定投資者融資融券業(yè)務(wù)參與資格，由證券公司依據(jù)中國證監(jiān)會以及本所有關(guān)融資融券業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定予以核定。4、金融資產(chǎn)狀況評估金融類資產(chǎn)狀況，由證券公司依據(jù)投資者以本人名義持有的證券市值及資金賬戶內(nèi)的可用余額予以核定。5、期權(quán)投資者知識測試證券公司按照本所要求組織期權(quán)投資者知識測試（以下簡稱知識測試）。個人投資者必須本人參加并通過相應(yīng)等級的知識測試；普通機構(gòu)投資者指定的相關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)通過知識測試。知識測試成績長期有效，并可用于在其他期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)申請開戶。

（二）股票期權(quán)投資者適當性綜合評估參考表格本表僅供參考，證券公司可根據(jù)投資者適當性要求，結(jié)合本公司實際情況，自行制定綜合評估表。投資者擬申請的股票期權(quán)（以下簡稱期權(quán)）交易權(quán)限：（注：由期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)分支機構(gòu)工作人員根據(jù)投資者本人的意愿，在相應(yīng)欄目內(nèi)打“√”）□一級：（持有期權(quán)合約標的時，進行備兌開倉、買入認沽交易以及對應(yīng)平倉、行權(quán)）□二級：（一級委托權(quán)限及買入開倉、對應(yīng)賣出平倉）□三級：（各類期權(quán)交易委托權(quán)限）指標項目指標明細分值得分計分原則一、基本情況≤一五分取兩者相加的分值，納入計算年齡一八－22（含）3限選一欄22－65（含）865歲以上3學歷中專及以下1限選一欄大專4本科及以上7二、相關(guān)投資經(jīng)歷≤20分取兩項較低的分值，納入計算是否具備擬申請交易權(quán)限要求的期權(quán)模擬交易經(jīng)歷否0限選一欄是20是否指定交易在證券公司6個月以上并具備融資融券業(yè)務(wù)參與資格或者金融期貨交易經(jīng)歷否0限選一欄是20三、金融類資產(chǎn)狀況≤40分證券市值與資金賬戶可用余額（不含融資融券客戶信用證券賬戶內(nèi)的證券市值和信用資金賬戶內(nèi)的資金）一、二、三級投資者適用指標不足50萬20限選一欄50萬（含）以上40四、期權(quán)基礎(chǔ)知識水平≤25分選取相應(yīng)權(quán)限所適用欄目計算得分一級投資者適用指標一級知識測試結(jié)果低于交易所設(shè)定的合格線0期權(quán)知識測試成績不低于交易所設(shè)定的合格線25限選一欄二級投資者適用指標二級知識測試結(jié)果低于交易所設(shè)定的合格線0不低于交易所設(shè)定的合格線25三級投資者適用指標三級知識測試結(jié)果低于交易所設(shè)定的合格線0不低于交易所設(shè)定的合格線25總得分本人承諾1、本人對所提供相關(guān)證明材料的真實性負責，并自愿承擔因材料不實導致的一切后果。2、本人不存在重大未申報的不良信用記錄。3、本人不存在證券市場禁入以及法律、行政法規(guī)、規(guī)章和上海證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則禁止從事期權(quán)交易的情形。4、本人身體健康，不存在不適宜從事期權(quán)交易的情形。投資者（簽字）：日期：證券分支機構(gòu)開戶經(jīng)辦人（簽字）：日期：證券分支機構(gòu)評估復核人員（簽字）：（公司正式員工）日期：證券分支機構(gòu)負責人（簽字）：日期：評估意見投資者期權(quán)業(yè)務(wù)適當性綜合評估總得分達到90分或以上。經(jīng)綜合考慮，授予投資者所申請的期權(quán)交易權(quán)限，即（此處直接顯示投資者所申請的權(quán)限級別）：級。提示：評估意見不構(gòu)成投資建議，亦不構(gòu)成對投資者的獲利保證。投資者期權(quán)業(yè)務(wù)適當性綜合評分未達到90分。經(jīng)綜合考慮，不授予投資者所申請的期權(quán)交易權(quán)限，即（此處直接顯示投資者所申請的權(quán)限級別）：級。證券公司股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)負責人（簽字）：日期：證券公司首席風險官/合規(guī)總監(jiān)或其授權(quán)代表（簽字）：日期：證券公司分管股票期權(quán)業(yè)務(wù)負責人或其授權(quán)代表（簽字）：日期：

附件二：上海證券交易所股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)聯(lián)系人上海證券交易所股票期權(quán)經(jīng)紀業(yè)務(wù)聯(lián)系人聯(lián)系人x郵箱沈杰021-6881一三21jieshen2xssexx第二部分證券公司股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)指南說明及聲明為規(guī)范證券公司參與上海證券交易所（以下簡稱“本所”）股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)，根據(jù)《上海證券交易所股票期權(quán)試點交易規(guī)則》、《中國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于上海證券交易所股票期權(quán)試點結(jié)算規(guī)則》等業(yè)務(wù)規(guī)則制定本指南。本指南主要內(nèi)容包括證券公司參與股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的總體要求、業(yè)務(wù)申請與受理流程、持倉額度管理、投資決策管理、交易信息管理、交易前端控制、合規(guī)管理與內(nèi)部控制、監(jiān)督管理等。期權(quán)自營業(yè)務(wù)賬戶管理、行權(quán)交收、風險管理、結(jié)算與資金管理等內(nèi)容詳見本所及中國證券登記結(jié)算公司發(fā)布的相關(guān)規(guī)則和指南。本指南僅供證券公司開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)時參考。上交所將根據(jù)股票期權(quán)業(yè)務(wù)的進展情況，對本指南進行持續(xù)更新和調(diào)整。第一章總體要求一、組織架構(gòu)及崗位設(shè)置證券公司應(yīng)確定股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的負責部門，并配置獨立的期權(quán)自營業(yè)務(wù)團隊開展自營業(yè)務(wù)。自營業(yè)務(wù)負責部門的職責包括但不限于股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)制度與流程制定、日常管理、風險控制等。崗位設(shè)置包括但不限于投資經(jīng)理、交易員、風險控制、運行維護等。各崗位應(yīng)配備符合條件的專業(yè)人員，建議投資經(jīng)理崗、交易崗等核心崗位專職擔任。期權(quán)自營業(yè)務(wù)涉及結(jié)算、運營管理、信息技術(shù)、風險管理、合規(guī)管理等多個業(yè)務(wù)和功能支持部門。支持部門應(yīng)設(shè)立專門的崗位，負責與期權(quán)自營業(yè)務(wù)相關(guān)的工作，內(nèi)容包括但不限于期權(quán)自營業(yè)務(wù)風險管理、內(nèi)控與合規(guī)管理、清算、資金管理、技術(shù)支持、財務(wù)管理等。期權(quán)自營業(yè)務(wù)崗位設(shè)置須符合合規(guī)及業(yè)務(wù)隔離要求，主要崗位專崗負責，并建立備崗機制。證券公司應(yīng)當建立完善的股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)決策授權(quán)體系。決策授權(quán)體系包含公司管理層、業(yè)務(wù)部門兩個層面，明確股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)決策機構(gòu)與決策機制，確定合理的股票期權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)模和可承受的風險限額。二、制度與流程證券公司股票期權(quán)自營部門應(yīng)制定健全的業(yè)務(wù)制度和完備的業(yè)務(wù)流程，涵蓋自營業(yè)務(wù)管理、交易管理、結(jié)算、風險管理、內(nèi)部控制制度、應(yīng)急預(yù)案等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并明確各相關(guān)部門的職責和崗位設(shè)置。證券公司應(yīng)制定股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)管理辦法，保障業(yè)務(wù)規(guī)范開展。內(nèi)容包括但不限于自營業(yè)務(wù)實施機制、決策流程、授權(quán)體系、風險管理、合規(guī)與內(nèi)部控制、考評及問責機制等。證券公司應(yīng)制定股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)風險管理制度，加強公司對期權(quán)業(yè)務(wù)的風險管理、有效防范和化解業(yè)務(wù)風險。內(nèi)容包括但不限于股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)風險管理基本原則、風險指標設(shè)計、風險識別與評估、風險控制與處置、風險定期報告機制、壓力測試的情景設(shè)置和分析等。證券公司應(yīng)制定股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對期權(quán)自營業(yè)務(wù)中的突發(fā)事件，保障期權(quán)業(yè)務(wù)平穩(wěn)開展。第二章業(yè)務(wù)申請與受理流程一、申請基本要求符合下列條件的證券公司，可以向本所申請股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)資格：（一）具備證券自營業(yè)務(wù)資格；（二）具備參與本所期權(quán)交易的資格；（三）參與本所期權(quán)全真模擬交易自營業(yè)務(wù)且運轉(zhuǎn)正常；（四）通過本所開展的現(xiàn)場檢查；（五）以自有資金參與期權(quán)業(yè)務(wù)；（六）股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)制度健全，具備開展業(yè)務(wù)所需的專業(yè)人員；（七）具備開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)所需的營業(yè)場所、經(jīng)營設(shè)備、技術(shù)系統(tǒng)等軟硬件設(shè)施；（八）公司最近1年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰或刑事處罰；（九）本所規(guī)定的其他條件。二、申請材料申請從事股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的證券公司應(yīng)向本所提交以下材料：（一）具備證券自營業(yè)務(wù)資格的證明文件；（二）具備股票期權(quán)業(yè)務(wù)資格的證明文件；（三）股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)申請書（法定代表人簽字并加蓋公章）;（四）營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證副本復印件（加蓋公章）；（五）股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)實施方案（內(nèi)容包括期權(quán)自營業(yè)務(wù)準備情況、資金規(guī)模、組織架構(gòu)、技術(shù)系統(tǒng)、投資策略等）、風險控制管理制度及期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部管理制度等；（六）負責股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的部門、人員、崗位設(shè)置情況說明（見附件一）；（七）開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)準備情況；（八）通過本所股票期權(quán)現(xiàn)場檢查的證明文件；（九）本所要求提交的其他材料。申請機構(gòu)的法定代表人和期權(quán)自營業(yè)務(wù)的主要負責人在業(yè)務(wù)申請書上簽字，并做出如下承諾：申請人提交的申請材料內(nèi)容真實、準確、完整，如存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，將承擔相關(guān)法律責任。證券公司可就股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)與期權(quán)交易參與人資格，同時向本所申請。三、資格受理流程證券公司符合股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)申請條件且申請材料齊備的，可通過證券公司專區(qū)向本所提交相關(guān)材料。本所自收到申請材料之日起10個交易日內(nèi)作出授予或不授予其股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)資格的決定，并通知申請人。本所可根據(jù)需要，對申請人與自營業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風險管理措施、交易技術(shù)系統(tǒng)的安全運行狀況等進行檢查，檢查結(jié)果將作為授予期權(quán)自營業(yè)務(wù)資格的參考依據(jù)。申請人獲得本所股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)資格后，方能開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)。四、交易權(quán)限開通流程證券公司取得本所股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)確認通知后，可以向本所申請開通股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)交易權(quán)限，流程如下：（一）證券公司在中國結(jié)算完成股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)相關(guān)賬戶開立、結(jié)算路徑開通等；（二）證券公司將其股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)相關(guān)賬戶（衍生品合約賬戶、自營衍生品保證金賬戶等）在開立后3個交易日內(nèi)通過公司郵箱向本所會員部和衍生品業(yè)務(wù)部報備。（三）證券公司向本所報備股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)交易單元及相關(guān)信息。（四）本所為證券公司開通股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)交易權(quán)限。第三章持倉限額管理股票期權(quán)交易實行限倉制度，即對期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)和投資者的持倉數(shù)量進行限制。證券公司及負責自營業(yè)務(wù)的部門，對股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的持倉超限情況進行監(jiān)控，并對持倉占用情況設(shè)置預(yù)警值及處理措施。證券公司自營業(yè)務(wù)因套保需要，可以向本所申請?zhí)岣叱謧}限額。持倉限額提高申請條件及流程，請見《上海證券交易所股票期權(quán)試點持倉限額申請業(yè)務(wù)指引》。第四章投資決策管理證券公司參與股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)，應(yīng)具備完備的投資授權(quán)體系，并合理設(shè)置投資策略。一、投資授權(quán)管理證券公司參與股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)，須制定完備的分級授權(quán)管理制度。在公司層面，證券公司設(shè)立專門的投資決策機構(gòu)，對期權(quán)自營業(yè)務(wù)部門開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的投資規(guī)模、可承受風險限額進行總體業(yè)務(wù)授權(quán)。在部門層面，期權(quán)自營業(yè)務(wù)部門在公司授權(quán)額度內(nèi)向投資經(jīng)理進行投資規(guī)模授權(quán)，并嚴格按照公司規(guī)定進行風險控制和風險指標閥值設(shè)置。投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)實施投資決策，超出授權(quán)額度的投資決策需逐級審批。二、投資策略期權(quán)自營部門應(yīng)當科學、合理設(shè)計股票期權(quán)投資策略，通過歷史數(shù)據(jù)或模擬交易等方法驗證其風險收益特征，并對投資策略的可行性進行充分論證。投資策略實施后，期權(quán)自營部門持續(xù)監(jiān)控策略的實際風險收益特征是否符合預(yù)期。對于不符合預(yù)期的，仔細分析原因，改進或終止策略。三、投資策略執(zhí)行和風險管理投資經(jīng)理可在授權(quán)范圍內(nèi)，對交易員下達交易指令。交易指令的內(nèi)容可包括但不限于策略種類、執(zhí)行時間段和風險限額等。交易員可在交易指令授權(quán)的范圍內(nèi)，選擇合適時點執(zhí)行交易指令，并在交易結(jié)束后向投資經(jīng)理反饋交易完成情況。在執(zhí)行交易指令的過程中，如交易員認為該指令難以操作、超出授權(quán)范圍或?qū)灰字噶钣挟愖h，可立即向投資經(jīng)理反饋。投資經(jīng)理根據(jù)反饋對交易員進行解釋或修改交易指令。自營業(yè)務(wù)部門需設(shè)立專門的風險管理崗，對交易員的行為進行監(jiān)督，以確認其嚴格執(zhí)行投資經(jīng)理的交易指令，如發(fā)現(xiàn)交易員有超出交易指令規(guī)定事項外的交易行為，應(yīng)立即向投資經(jīng)理和部門負責人反饋。風險管理崗還應(yīng)監(jiān)控自營部門整體的風險敞口，風險敞口接近或超出公司對部門授權(quán)的范圍時，立即向部門負責人反饋。第五章交易信息管理股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的交易信息管理包括但不限于股票期權(quán)的合約信息管理、信息公告管理和信息提醒。股票期權(quán)自營部門應(yīng)當在交易的各個環(huán)節(jié)中做好信息管理相關(guān)工作。一、合約信息管理股票期權(quán)自營部門要做好對本所每個交易日發(fā)布的衍生品合約相關(guān)交易信息的接受和管理工作。衍生品合約相關(guān)信息包括但不限于交易前信息、即時行情、盤后信息、行權(quán)信息以及衍生品交易公開信息等。二、交易信息公告管理股票期權(quán)自營部門密切關(guān)注本所通過通訊系統(tǒng)、交易所網(wǎng)站等渠道發(fā)布的股票期權(quán)相關(guān)信息通知公告（包括但不限于股票期權(quán)合約運作管理相關(guān)公告、股票期權(quán)風險控制相關(guān)公告等），并做好相關(guān)信息公告信息的管理工作。三、信息提醒（一）股票期權(quán)自營部門應(yīng)在部門內(nèi)部設(shè)置提醒機制，對包括但不限于以下交易信息進行提醒：1、距離到期日不足3個交易日的期權(quán)合約信息；2、合約運作管理（包括但不限于合約新掛、合約加掛、合約調(diào)整、合約停牌、合約摘牌等）；3、近期進行合約調(diào)整的期權(quán)合約信息（持續(xù)到調(diào)整后5個交易日或摘牌）；4、保證金參數(shù)水平調(diào)整；5、其他期權(quán)自營部門認為有必要設(shè)置提醒的事項。（二）股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)部門在進行交易委托時，可以針對以下情況，設(shè)置彈出窗口（對同一合約交易可設(shè)置只提醒一次）進行提醒：1、嚴重虛值期權(quán)買入開倉委托時提醒；2、備兌開倉委托時標的證券不足提醒；3、其他認為有必要的交易提醒事項。第六章交易前端控制為防止由人為失誤、交易模型缺陷或行情誤差等引發(fā)的風險，建議期權(quán)自營部門交易系統(tǒng)對所有期權(quán)交易行為進行統(tǒng)一的前端檢查和控制。同時，公司應(yīng)當加強對自營業(yè)務(wù)部門的風控管理，嚴禁股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)游離于公司的風控系統(tǒng)之外。股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)前端控制主要措施包括但不限于：一、資金及合約足額檢查：自營交易系統(tǒng)對每筆訂單進行資金與合約是否足額的檢查，根據(jù)訂單價格、數(shù)量和類型進行資金和合約的凍結(jié)，實現(xiàn)賬戶盤中實時清算，防止無足額資金買入、無足額合約賣出。二、持倉額度控制：根據(jù)本所或公司經(jīng)營計劃授權(quán)的持倉限額，對某一標的所有合約的權(quán)利倉持倉最大數(shù)量和總持倉最大數(shù)量等指標進行監(jiān)控，對可能造成持倉超限的訂單進行限制。三、單筆申報最大張數(shù)控制：對每筆委托的張數(shù)進行限制。四、單筆申報最大金額控制：對每筆委托的金額進行限制。對于市價單，最大金額的計算可基于當日期權(quán)的漲跌停價格或其他閥值。五、連續(xù)交易限制：由于行情延遲或中斷，程序化交易策略可能根據(jù)滯后行情在同一價位連續(xù)下單，形成錯誤成交。建議自營交易系統(tǒng)嚴格監(jiān)控一段時間內(nèi)同一合約同一價位的訂單流。六、訂單筆數(shù)和交易頻率控制：為防止由程序化交易策略缺陷引發(fā)的重復批量訂單，建議自營交易系統(tǒng)嚴格監(jiān)控每個賬戶的訂單發(fā)送筆數(shù)和發(fā)送頻率，當訂單筆數(shù)或發(fā)送頻率超過預(yù)定值時，系統(tǒng)進行預(yù)警或自動拒絕交易請求。七、市價單檢查：建議期權(quán)自營部門對于市價訂單的價格區(qū)間進行合理的設(shè)置并對資金進行有效、合理的前端檢查及控制。第七章合規(guī)管理與內(nèi)部控制證券公司應(yīng)當建立健全股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度和隔離墻制度，防范不同主體之間的利益沖突，合規(guī)開展業(yè)務(wù)。一、證券公司股票期權(quán)業(yè)務(wù)合規(guī)與跨墻管理（一）隔離墻制度證券公司應(yīng)建立股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)信息隔離墻制度，并將其納入公司內(nèi)部控制體系。證券公司應(yīng)根據(jù)自身及行業(yè)發(fā)展變化情況，對信息隔離墻制度進行持續(xù)調(diào)整與優(yōu)化。1、隔離墻制度的內(nèi)容與范圍股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)與期權(quán)經(jīng)紀、投資咨詢、做市業(yè)務(wù)、投資銀行、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)在辦公場所、信息、賬戶、資金上嚴格分離；股票期權(quán)自營與現(xiàn)貨業(yè)務(wù)、技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)隔離；股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和風控系統(tǒng)與辦公系統(tǒng)和外部互聯(lián)網(wǎng)有效隔離。證券公司建立股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)崗位責任制度，明確崗位職責，確保股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)前中后臺分離。2、隔離墻制度的員工培訓證券公司應(yīng)就職業(yè)道德、保密義務(wù)及信息隔離墻制度等對員工進行持續(xù)教育。知悉敏感信息的人員離職或更換工作崗位時，證券公司根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，對其進行持續(xù)保密義務(wù)的特別提示。3、跨墻管理證券公司應(yīng)當完善與股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)相關(guān)的跨墻管理制度，明確跨墻審批程序和跨墻人員的行為規(guī)范。4、觀察名單和限制名單的管理證券公司應(yīng)當完善與股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)相關(guān)的觀察名單和限制名單制度。（二）利益沖突防范制度證券公司應(yīng)當針對股票期權(quán)的特點及監(jiān)管要求，對開展股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)涉及的利益沖突進行識別、評估和管理，防止價格合謀等現(xiàn)象發(fā)生。（三）合規(guī)檢查制度建議證券公司建立股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)合規(guī)情況例行檢查和專項檢查制度，擇機采用現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場檢查方式。（四）合規(guī)考核與問責制度建議證券公司將股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運作狀況納入公司績效考核體系。對于嚴重違規(guī)情況，根據(jù)公司制度予以處罰。二、證券公司股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)內(nèi)控制度證券公司應(yīng)制定股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度，建立股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)的決策、授權(quán)和執(zhí)行機制；確保前、中、后臺相互分離、相互制約，主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)應(yīng)由不同的部門和崗位負責；明確業(yè)務(wù)流程及關(guān)鍵控制點，有效管理業(yè)務(wù)流程。證券公司股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)內(nèi)控制度內(nèi)容包括但不限于：（一）信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制；（二）自營賬戶和資金的內(nèi)部控制；（三）投資操作流程的內(nèi)部控制，包括但不限于投資品種的研究、投資組合的制訂和決策、交易指令的執(zhí)行；（四）風險監(jiān)控、風險處置與應(yīng)急管理的內(nèi)部控制；（五）行權(quán)、清算與結(jié)算過程的內(nèi)部控制；（六）財務(wù)、審計的內(nèi)部控制；（七）信息報送的內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)明確業(yè)務(wù)運作、風險監(jiān)控、業(yè)務(wù)稽核及其他有關(guān)信息的報告路徑和反饋機制，按照規(guī)定及時向本所報送相關(guān)資料，并保證數(shù)據(jù)真實、準確、完整、及時；（八）留痕機制的內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)對期權(quán)自營業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)運作、風險監(jiān)控、合規(guī)管理及其他信息形成留痕機制。第八章監(jiān)督管理證券公司從事股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)，應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī)、行政規(guī)章和本所有關(guān)規(guī)定，不得利用股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)進行內(nèi)幕交易、市場操縱等違法違規(guī)行為。本所可以根據(jù)監(jiān)管需要，對證券公司期權(quán)自營業(yè)務(wù)的風險管理、交易行為及相關(guān)系統(tǒng)安全運行等情況，進行現(xiàn)場或者非現(xiàn)場檢查，要求提供壓力測試等相關(guān)報告。本所可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司期權(quán)自營部門提供任意時段內(nèi)的交易記錄。證券公司對上述資料的保存期限不得少于二十年，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損資料。證券公司從事期權(quán)自營業(yè)務(wù)違反相關(guān)規(guī)定的，本所可以對其采取相應(yīng)的監(jiān)管措施或?qū)嵤┘o律處分，并計入誠信記錄；情節(jié)嚴重的，上報中國證監(jiān)會查處。附件一：股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)人員情況表股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)人員情況表公司名稱自營業(yè)務(wù)負責人姓名部門電話郵件地址自營業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人姓名部門電話郵件地址部門與崗位設(shè)置（部門名稱1）工作職責包括：（1）（2）崗位人員姓名職責描述聯(lián)系方式工作履歷（部門負責人）（座機）（手機）（郵件）（年份-單位-職責）（部門名稱2）工作職責包括：（1）（2）崗位人員姓名職責描述聯(lián)系方式工作履歷（部門名稱3）工作職責包括：（1）（2）崗位人員姓名職責描述聯(lián)系方式工作履歷備注：工作履歷一欄中，期權(quán)自營部門負責人、投資經(jīng)理、交易崗、風險控制崗必須詳細填寫工作履歷。若自營業(yè)務(wù)負責人、自營業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人、部門負責人、投資經(jīng)理、交易崗、風險控制崗有變更的，須及時向本所報備。

附件二：上海證券交易所股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)聯(lián)系人上海證券交易所股票期權(quán)自營業(yè)務(wù)聯(lián)系人聯(lián)系人x郵箱楊光平021-6881一三29gpyangxssexxDATE\@"M.d.yyyy"1.6.2020DATE\@"HH:mm"DATE\@"M.d.yyyy"1.6.2020DATE\@"HH:mm"14:34DATE\@"HH:mm:ss"14:34:51TIME\@"yy.M.d"20.1.6TIME\@"h時m分"2時34分TIME\@"h時m分s秒"2時34分51秒DATE\@"MMM.d,yy"Jan.6,20DATE\@"dMMMMyyyy"6January2020DATE\@"h:mm:ssam/pm"2:34:51PMDATE\@"HH:mm:ss"14:34:51TIME\@"yyyy年M月d日星期W"2020年1月6日星期一DATE\@"HH:mm:ss"14:34:51

會計要素與會計科目考題一、單項選擇題1.（A）就是對\o"會計對象"會計對象進行的基本分類,是會計核算對象的具體化。P13A會計要素B會計科目C會計假設(shè)D會計基礎(chǔ)2.（A）是指構(gòu)成\o"會計報表"會計報表的基本要素，同時也是設(shè)置賬戶的依據(jù)。P13A會計要素B會計科目C會計假設(shè)D會計基礎(chǔ)3.（A）是指企業(yè)過去的交易或事項形成的,由企業(yè)擁有或控制的,預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源。P14A資產(chǎn)B負債C所有者權(quán)益D費用4.（A）是指預(yù)計在一個正常營業(yè)周期內(nèi)或一個會計年度內(nèi)變現(xiàn)、出售或耗用的資產(chǎn)和現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物。P15A流動資產(chǎn)B非流動資產(chǎn)C長期資產(chǎn)D固定資產(chǎn)5.負債是指企業(yè)由過去的交易或事項形成的、預(yù)期會導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)的（A）。P16A現(xiàn)時義務(wù)B過去義務(wù)C潛在義務(wù)D預(yù)期義務(wù)[解析]：現(xiàn)時義務(wù)是指企業(yè)在現(xiàn)行條件下已承擔的義務(wù)。未來發(fā)生的交易或者事項形成的義務(wù)，不屬于現(xiàn)時義務(wù)不應(yīng)當確認為負債。6.（A）也稱凈資產(chǎn)，是指企業(yè)資產(chǎn)扣除負債后，由所有者享有的剩余權(quán)益是。P18A所有者權(quán)益B收入C費用D利潤7.（B）是指由企業(yè)非日常活動中形成的、會導致所有者權(quán)益增加的、與所有者投入資本無關(guān)的經(jīng)濟利益的流入。P19A收入B利得C利潤D收益8.（B）是指由企業(yè)非日?；顒铀l(fā)生的、會導致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟利益的流出。P19A費用B損失C虧損D支出9.（A）是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用。P22A管理費用B財務(wù)費用C銷售費用D制造費用10.(C)是指企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)過程中發(fā)生的費用以及專設(shè)銷售機構(gòu)的各項經(jīng)費。P22A管理費用B財務(wù)費用C銷售費用D制造費用11.(B)是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用。P22A管理費用B財務(wù)費用C銷售費用D制造費用12.(A)又稱實際成本，就是取得或制造某項財產(chǎn)物資時所實際支付現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價值13.(B)又稱現(xiàn)行成本，是指按照當前市場條件，重新取得同樣一項資產(chǎn)所需支付的現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物金額。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價值14.(C)是指在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以預(yù)計售價減去進一步加工成本和預(yù)計銷售費用以及相關(guān)稅費后的凈值。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價值15.(D)是指對未來現(xiàn)金流量以恰當?shù)恼郜F(xiàn)率進行折現(xiàn)后的價值。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價值16.(E)是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產(chǎn)交換或債務(wù)清償?shù)慕痤~。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價值17.（A）是對會計要素的具體內(nèi)容進行分類核算的項目。P26A會計科目B會計賬戶C會計分錄D會計憑證18.會計科目的實質(zhì)是（D）。P26-27A反映會計對象的具體內(nèi)容B為設(shè)置賬戶奠定基礎(chǔ)C記賬的理論依據(jù)D是會計要素的進一步分類19.會計科目按其歸屬的會計要素分類分為（D）P27A資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用等五類B資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、成本、利潤等五類C資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、利潤、損益等五類D資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、成本、損益等五類20.總分類科目和明細分類科目，是按提供信息的（D）程度進行的分類。P27A內(nèi)容B用途C結(jié)構(gòu)D詳細21.（A）是指所設(shè)置的會計科目應(yīng)當符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。P28A合法性原則B合理性原則C相關(guān)性原則D實用性原則22.（C）是指所設(shè)置的會計科目應(yīng)為提供有關(guān)各方所需要的會計信息服務(wù)，滿足對外報告與對內(nèi)管理的要求。P29A合法性原則B合理性原則C相關(guān)性原則D實用性原則23.（D）指所設(shè)置的會計科目應(yīng)符合單位自身特點，滿足單位實際需要。P29A合法性原則B合理性原則C相關(guān)性原則D實用性原則24.下列各項中，不屬于資產(chǎn)類科目的是(

D)。P29A預(yù)付賬款B無形資產(chǎn)C應(yīng)收賬款D25.“生產(chǎn)成本”科目屬于（C）。P30A資產(chǎn)類B負債類C成本類D26.下列會計科目屬于成本類的科目是（D）。P30A原材料B庫存商品C財務(wù)費用D27.下列項目中，與管理費用屬于同一類會計科目的是（D）。P30A固定資產(chǎn)B本年利潤C應(yīng)付賬款D主營業(yè)務(wù)收入28.（B）是根據(jù)會計科目設(shè)置的，用來分類反映會計要素增減變動情況及其結(jié)果的載體。P31A賬簿B賬戶C分錄D憑證29.（B）以會計科目作為名稱，同時它又具備自己一定的格式，即結(jié)構(gòu)。P32A賬簿B賬戶C分錄D憑證30.會計賬戶是根據(jù)(C)分別設(shè)置的。P31A會計對象B會計要素C會計科目D經(jīng)濟業(yè)務(wù)31.設(shè)置賬戶是（D）的重要方法之一。P31A會計監(jiān)督B會計決策C會計分析D會計核算32.賬戶分為左方、右方兩個方向，當某一賬戶左方登記增加時，則該賬戶的右方(B)P33A登記增加數(shù)B登記減少數(shù)C登記增加數(shù)或減少數(shù)D不登記任何數(shù)33.會計賬戶四個金額要素是(B)。P33A期末余額、本期發(fā)生額、期初余額、本期余額B期初余額、本期增加發(fā)生額、本期減少發(fā)生額、期末余額C期初余額、期末余額、本期借方增加額、本期借方減少額D期初余額、本期增加發(fā)生額、本期減少發(fā)生額、本期發(fā)生額34.賬戶的“期末余額”一般在(C)。A賬戶在左方B賬戶的右方C增加方D減少方35.“累計折舊”賬戶按照會計要素分類屬于(A)。P30A資產(chǎn)類賬戶B損益類賬戶C負債類賬戶D成本類28.“制造費用”賬戶按照會計要素分類屬于(D)P30A資產(chǎn)類賬戶B損益類賬戶C負債類賬戶D成本類賬戶29“本年利潤”賬戶的借方余額表示（B）。A本年累計取得的利潤總額B本年累計產(chǎn)生的虧損總額C收入總額D費用總額30.會計科目與賬戶的本質(zhì)區(qū)別在于(D)。P35A反映的經(jīng)濟內(nèi)容不同B記錄資產(chǎn)和權(quán)益的內(nèi)容不同C記錄資產(chǎn)和權(quán)益的方法不同D會計賬戶有結(jié)構(gòu)，而會計科目無結(jié)構(gòu)31.下列各項有關(guān)會計賬戶與會計科目的說法錯誤的是(B)。P35A兩者反映的內(nèi)容是一致的，性質(zhì)相同B會計科目以會計賬戶為名稱C沒有會計科目，會計賬戶便失去了設(shè)置的依據(jù)D沒有賬戶，就無法發(fā)揮會計科目的作用二、多項選擇題1.企業(yè)的會計要素包括（ABCDEF）。P13A資產(chǎn)B負債C所有者權(quán)益D收入E費用F利潤2.下列各項中屬于會計要素的是（ACD）。P13A資產(chǎn)B固定資產(chǎn)C負債D費用3.下列各項中表現(xiàn)資金運動的相對靜止狀態(tài)，即反映企業(yè)的財務(wù)狀況的會計要素有（ABC）。P13A資產(chǎn)B負債C所有者權(quán)益D收入E費用F利潤4.下列各項中表現(xiàn)資金運動的顯著變動狀態(tài)，即反映企業(yè)的經(jīng)營成果的會計要素有（DEF）。P13A資產(chǎn)B負債C所有者權(quán)益D收入E費用F利潤5.行政事業(yè)單位的會計要素包括（ABCD）。P13A資產(chǎn)B負債C凈資產(chǎn)D收入和支出6.下列各項中反映行政事業(yè)單位財務(wù)狀況的會計要素有（ABC）。P14A資產(chǎn)B負債C凈資產(chǎn)D收入和支出7.作為一項資產(chǎn)，必須具備的基本特征有（ABC）。P14A資產(chǎn)是由企業(yè)過去的交易或事項所形成B資產(chǎn)是企業(yè)擁有或者控制的資源C預(yù)期給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益D與該項資源有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)[解析]：預(yù)期在未來發(fā)生的交易或事項不形成資產(chǎn)，即資產(chǎn)是現(xiàn)實中的資產(chǎn)而不是預(yù)期的資產(chǎn)（如談判或計劃中的）；企業(yè)雖不享有所有權(quán)，但能被企業(yè)所控制，也作為企業(yè)資產(chǎn)（如融資租入固定資產(chǎn)）。8.一項資源要確認為資產(chǎn)應(yīng)該滿足的兩個條件是（AB）。P14A與該項資源有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)B該資源的成本或價值能可靠地計量C與該項資源有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流出企業(yè)D未來流出的經(jīng)濟利益的金額能夠可靠地計量9.企業(yè)的資產(chǎn)按其流動性可分為（AC）。P15A流動資產(chǎn)B固定資產(chǎn)C非流動資產(chǎn)D無形資產(chǎn)10.流動資產(chǎn)主要包括（ABCD）等。P15A庫存現(xiàn)金和銀行存款B交易性金融資產(chǎn)C應(yīng)收及預(yù)付款項D存貨11.應(yīng)收及預(yù)付款項是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各項債權(quán)，包括（ABCD）等。P15A應(yīng)收