小微企業(yè)/創(chuàng)業(yè)公司常用費用報銷管理制度第一條 目的為了加強公司內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理控制費制定以下規(guī)定。第二條 適用范圍本規(guī)定適用于XX公司及下屬所有子公司、分支機(jī)構(gòu)。本規(guī)定所指的費用是國家稅收法律、法規(guī)以及會計相關(guān)準(zhǔn)則、制度允許列支的費用。所有第三條 費用報銷、審批流程所有公司預(yù)算外費用或沒有具體規(guī)定允許報銷額度的費用必須先申報銷。（一、日常費用包括：1、市內(nèi)交通費：公司沒有配備車輛的業(yè)務(wù)人員（可根據(jù)公司具體情況而定）銷市內(nèi)交通費。公司后勤部門人員的市內(nèi)交通費票據(jù)實際報銷。先得到上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。由于工作需要，加班時間超過晚上10（根據(jù)公司具體情況而定）2、辦公車輛費用：在公司規(guī)定的加油站和維修點進(jìn)行加油和維修。對距離公司較遠(yuǎn)的區(qū)域，可在公司指定單位進(jìn)行維修和加油。臨時性出差不受定點限制。由公司行政部統(tǒng)一管理、統(tǒng)一報銷。符合維修條件的車輛書面陳述意見，報分管副總批準(zhǔn)后方可維修。車輛不允許發(fā)生美容費，車輛美容由公司統(tǒng)一安排。用。3、餐費：業(yè)務(wù)招待費：遵循由參加業(yè)務(wù)招待的最高級別人員付款原則。業(yè)務(wù)招待費應(yīng)事先申請，得到批準(zhǔn)后，在額度內(nèi)報銷。報銷單據(jù)上應(yīng)注明被招待人姓名、所在職公司名稱、職務(wù)。合理選擇酒店、菜品、飲品。由消費地點出具消費發(fā)票作為報銷依據(jù)。加班餐費：員工加班在21:0020元以內(nèi)（定。4、通訊費：報銷額度（可根據(jù)公司具體情況而定）。依據(jù)。手機(jī)報銷只適用于本人，且一人一號。的，書面申請補報差額。公司座機(jī)話費。5、辦公費：辦公用品、水費、電費、辦公耗材等。6、差旅費：費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（付。但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷（私話、餐費、洗衣費等費用）員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。實報實銷。7、會議費：證明材料應(yīng)包括：會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標(biāo)準(zhǔn)、支付憑證等。8、備用金：額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天（可根據(jù)公司具體情況而定）經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。9、其他費用等。（二（可根據(jù)公司具體情況而定），當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月報銷，原則上跨年的不予報銷。（三、各崗位及部門審核、審批職責(zé)：1、經(jīng)辦人：取得合法、真實的發(fā)票，上傳報銷單，注明事由、金額。2、部門經(jīng)理、分管副總：負(fù)責(zé)審核確定開支是否必要、是否屬實。3、財務(wù)會計：審核費用開支是否符合財務(wù)制度、會計政策和規(guī)定，審核票據(jù)合法性、合規(guī)性（超標(biāo)準(zhǔn)的必須注明：標(biāo)準(zhǔn)金額和超標(biāo)準(zhǔn)金額）；如；有無超過規(guī)定報銷時限；審批手續(xù)是否齊全。4、財務(wù)部經(jīng)理：審核、審批。財務(wù)部經(jīng)理簽批后，須報財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批。5、財務(wù)負(fù)責(zé)人：對超標(biāo)準(zhǔn)的費用開支必須簽明按實報銷或同意報銷多少金額的具體意見，否則財務(wù)部只能按規(guī)定報銷。6具體意見，否則財務(wù)部只能按規(guī)定報銷。7具體意見，否則財務(wù)部只能按規(guī)定報銷。（四、報銷流程具體要求（利用免費移動報銷工具“閃電報銷 APP：1、錄入及提交下載閃電報銷并加入到企業(yè)中。 www.baoxiao.me利用碎片化時間，在費用發(fā)生后及時錄入票據(jù)。1530提交。票據(jù)類別：根據(jù)發(fā)票選擇對應(yīng)的類別，若無發(fā)票根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)選擇類別。票據(jù)影像：圖片須清晰（能看清金額、發(fā)票抬頭，日期，內(nèi)容） 。入實際發(fā)生額。票據(jù)類型：票據(jù)為發(fā)票請選擇發(fā)票，票據(jù)若是白條、收據(jù)、其他等請選擇非發(fā)票。原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要在備注里注明情況。費用日期：選擇發(fā)票日期或者業(yè)務(wù)實際發(fā)生日期。項目：根據(jù)部門或者發(fā)票實際業(yè)務(wù)選擇對應(yīng)的項目。如使用“批量識別”功能，需核實“類別”及“項目”。2、報銷單審批及放款各部門經(jīng)理務(wù)必在報銷單提交日及時完成票據(jù)審批。有問題的票據(jù)可以打回并填寫駁回意見。報銷單打印：審批通過后打印自動生成的報銷單。單據(jù)上，用膠水粘住左上角。財務(wù)收到紙質(zhì)報銷單后