南京恒申電子公司固定資產(chǎn)管理制度為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)管理，明確部門(mén)及員工的職責(zé)，提高固定資產(chǎn)利用效率，特制定本制度。本公司固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：使用期限超過(guò)一年的房子、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸車(chē)輛、儀器儀表以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要設(shè)備而單位價(jià)值在1000元以上，使用期限超過(guò)兩年的資產(chǎn)或金額在1000元以下，但公司認(rèn)為有控管必要的資產(chǎn)。一、固定資產(chǎn)管理權(quán)限固定資產(chǎn)管理實(shí)行直接使用人負(fù)責(zé)制，直接使用人是該項(xiàng)固定資產(chǎn)管理的直接責(zé)任人，部門(mén)主任是本部門(mén)所有固定資產(chǎn)管理間接責(zé)任人，總經(jīng)理是公司全部固定資產(chǎn)資產(chǎn)管理總責(zé)任人，財(cái)務(wù)部對(duì)公司固定資產(chǎn)管理全過(guò)程負(fù)監(jiān)管責(zé)任。在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立健全的固定資產(chǎn)明細(xì)帳卡，對(duì)所有固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，根據(jù)編號(hào)和明細(xì)帳卡對(duì)固定資產(chǎn)的增加、減少、使用、調(diào)拔、維修保養(yǎng)、封存、報(bào)廢及處理等全過(guò)程進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。二、固定資產(chǎn)增加管理1、固定資產(chǎn)增加包括：外購(gòu)、自建、借入、租用及融資租賃等方式，每種方式都要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人申請(qǐng)并由部門(mén)審核、財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理及總經(jīng)理審批簽字的程序。2、外購(gòu)固定資產(chǎn)申請(qǐng)與審批：因工作需要增加固定資產(chǎn)的崗位，由直接使用責(zé)任人提出書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括：外購(gòu)固定資產(chǎn)的必要性、可行性及經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)部門(mén)主任審核，交副總經(jīng)理報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)外購(gòu)申請(qǐng)單一式二份，采購(gòu)部和財(cái)務(wù)部各一份。3、固定資產(chǎn)采購(gòu)：副總經(jīng)理根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)外購(gòu)申請(qǐng)單安排采購(gòu)部采購(gòu)。4、固定資產(chǎn)驗(yàn)收：固定資產(chǎn)采購(gòu)回來(lái)后，副總經(jīng)理按程序安排質(zhì)檢人員驗(yàn)收。財(cái)務(wù)部憑固定資產(chǎn)外購(gòu)申請(qǐng)單、合同、驗(yàn)收單、正式發(fā)票、付款申請(qǐng)單辦理付款、資產(chǎn)登記及會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。需要辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，辦公室及時(shí)辦理。5、固定資產(chǎn)登記；財(cái)務(wù)部根據(jù)驗(yàn)收單辦理固定資產(chǎn)登記手續(xù)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳卡。各部門(mén)應(yīng)建立本部門(mén)固定資產(chǎn)明細(xì)帳卡，年終盤(pán)點(diǎn)與財(cái)務(wù)部核對(duì)。6、以自建、借入、租用及融資租賃等方式增加固定資產(chǎn)的管理程序參照外購(gòu)方式管理。五、固定資產(chǎn)領(lǐng)用管理1、固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)：固定資產(chǎn)直接使用人填寫(xiě)固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。自登記領(lǐng)用之日起，直接使用人對(duì)該項(xiàng)固定資產(chǎn)承擔(dān)使用和管理直接責(zé)任。2、新增固定資產(chǎn)在未辦理財(cái)務(wù)登記手續(xù)前不得直接使用。3、直接使用人應(yīng)按固定資產(chǎn)使用說(shuō)明書(shū)規(guī)范操作，重要機(jī)器設(shè)備需要填寫(xiě)固定資產(chǎn)日常使用情況登記表，部門(mén)主任負(fù)責(zé)每月定期和不定期檢查；六、固定資產(chǎn)調(diào)拔或移交管理固定資產(chǎn)調(diào)拔或移交申請(qǐng)：當(dāng)固定資產(chǎn)使用部門(mén)或直接使用人發(fā)生變更，部門(mén)之間需辦理調(diào)拔手續(xù)，使用人之間需辦理書(shū)面移交手續(xù)。調(diào)拔或移交手續(xù)由雙方當(dāng)事人書(shū)面申請(qǐng)簽字、雙方部門(mén)主任審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理變更登記手續(xù)；七、固定資產(chǎn)維修保養(yǎng)管理1、固定資產(chǎn)日常維修保養(yǎng)：固定資產(chǎn)直接使用人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)，建立固定資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)登記，部門(mén)主任負(fù)責(zé)每月定期或不定期檢查。2、固定資產(chǎn)大修：當(dāng)固定資產(chǎn)需要專業(yè)大型維修保養(yǎng)時(shí)，由直接使用人提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)部門(mén)主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行；大型重要設(shè)備維修保養(yǎng)每年由直接責(zé)任人制定維修保養(yǎng)計(jì)劃，經(jīng)部門(mén)主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。3、固定資產(chǎn)季節(jié)性批量維修保養(yǎng)業(yè)務(wù)，總經(jīng)理可根據(jù)具體情況指定專人負(fù)責(zé)。八、固定資產(chǎn)封存管理：1、六個(gè)月以上不用的固定資產(chǎn)，由直接使用人提出封存申請(qǐng)，部門(mén)主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時(shí)到財(cái)務(wù)辦理變更登記手續(xù)。2、封存固定資產(chǎn)再啟用時(shí)，同樣要辦理審批手續(xù)和變更登記；九、固定資產(chǎn)減少管理1、固定資產(chǎn)減少方式包括：外調(diào)、借出、出租、出售、報(bào)廢處理等。2、固定資產(chǎn)外調(diào)或出租：固定資產(chǎn)對(duì)外調(diào)拔或出租一般實(shí)行有償方式，由固定資產(chǎn)直接責(zé)任人提出書(shū)面申請(qǐng)，部門(mén)主任及財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，同時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理變更登記手續(xù)。書(shū)面申請(qǐng)應(yīng)根據(jù)設(shè)備的使用年限、折余價(jià)值、新舊程度按質(zhì)論價(jià)，原則調(diào)拔或出租的價(jià)格不得低于設(shè)備的折余價(jià)值，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核。

3、固定資產(chǎn)報(bào)廢處理：當(dāng)固定資產(chǎn)不能正常使用時(shí)，由直接使用人提出書(shū)面報(bào)廢處理申請(qǐng)，經(jīng)部門(mén)主任及財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。4、正常報(bào)廢：符合正常報(bào)廢年限的固定資產(chǎn)報(bào)廢屬于正常報(bào)廢，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由直接責(zé)任人及部門(mén)主任共同執(zhí)行報(bào)廢處理。報(bào)廢處理產(chǎn)生的凈收益和凈虧損直接入帳。5、非正常報(bào)廢：沒(méi)有達(dá)到規(guī)定使用年限的固定資產(chǎn)報(bào)廢屬非正常報(bào)廢，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由直接責(zé)任人及部門(mén)主任共同進(jìn)行報(bào)廢處理，總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部監(jiān)督。報(bào)廢處理產(chǎn)生的凈收入直接入帳，報(bào)廢處理產(chǎn)生的凈損失，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由直接責(zé)任人承擔(dān)70%、部門(mén)主任承擔(dān)20%、總經(jīng)理承擔(dān)10%。十、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理1、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：公司每年終組織對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，由辦公室組織，財(cái)務(wù)部主辦，各部門(mén)及直接使用人積極參與。辦公室提前召開(kāi)年終盤(pán)點(diǎn)會(huì)議，做好盤(pán)點(diǎn)組織工作，財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備好固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表格，各部門(mén)提前做好固定資產(chǎn)預(yù)盤(pán)工作。2、盤(pán)點(diǎn)目的是確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)毀損和盤(pán)盈、盤(pán)虧，要查明原因，由直接責(zé)任人寫(xiě)出書(shū)面情況，部門(mén)主任審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部做相應(yīng)帳務(wù)處理；固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單固定資產(chǎn)名稱中文英文國(guó)別廠名中文英文規(guī)格型號(hào)人民幣原有數(shù)量經(jīng)費(fèi)來(lái)源外匯申請(qǐng)數(shù)量購(gòu)置理由第一聯(lián)：財(cái)務(wù)第二聯(lián)：國(guó)資辦第三聯(lián)：實(shí)物資產(chǎn)管理部門(mén)第一聯(lián)：財(cái)務(wù)第二聯(lián)：國(guó)資辦第三聯(lián)：實(shí)物資產(chǎn)管理部門(mén)是否具備安裝使用條件安裝使用地點(diǎn)效益預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)：元/人次，人次/月，月收入元，年收入元，年收回成本。申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：年月日資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：年月日國(guó)資辦意見(jiàn)：年月日領(lǐng)導(dǎo)批示：年月日注：1、經(jīng)費(fèi)來(lái)源注明：=1\*GB3①.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)=2\*GB3②.科研經(jīng)費(fèi)=3\*GB3③.其他經(jīng)費(fèi)2、3、4、申請(qǐng)單位：資產(chǎn)管理員：年月日固定資產(chǎn)驗(yàn)收單領(lǐng)用單位:NO：設(shè)備名稱臺(tái)件到貨日期采購(gòu)人型號(hào)、規(guī)格單價(jià)領(lǐng)用日期領(lǐng)用人粗檢外包裝及儀器外觀是否破損驗(yàn)收結(jié)論與意見(jiàn)裝箱單、合格證、說(shuō)明書(shū)、附件是否齊全驗(yàn)收人：其它產(chǎn)品技術(shù)說(shuō)明書(shū)要求性能指標(biāo)實(shí)測(cè)性能對(duì)驗(yàn)收結(jié)果的意見(jiàn)質(zhì)量性能檢測(cè)檢測(cè)人：主管領(lǐng)導(dǎo)簽字：資產(chǎn)管理部門(mén)處理意見(jiàn)固定資產(chǎn)領(lǐng)用單領(lǐng)物單號(hào)：領(lǐng)用單位：年月日單位：元國(guó)標(biāo)分類(lèi)碼資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位單價(jià)總價(jià)第一聯(lián)：國(guó)資辦備注第一聯(lián)：國(guó)資辦（資產(chǎn)管理員）管庫(kù)人員：領(lǐng)用人：固定資產(chǎn)領(lǐng)用單領(lǐng)物單號(hào)：領(lǐng)用單位：年月日單位：元國(guó)標(biāo)分類(lèi)碼資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位單價(jià)總價(jià)第二聯(lián)：資產(chǎn)管理部門(mén)備注第二聯(lián)：資產(chǎn)管理部門(mén)（資產(chǎn)管理員）管庫(kù)人員：領(lǐng)用人：固定資產(chǎn)領(lǐng)用單領(lǐng)物單號(hào)：領(lǐng)用單位：年月日單位：元國(guó)標(biāo)分類(lèi)碼資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位單價(jià)總價(jià)第三聯(lián)：領(lǐng)用單位第三聯(lián)：領(lǐng)用單位（資產(chǎn)管理員）管庫(kù)人員：領(lǐng)用人：固定資產(chǎn)調(diào)撥單（儀器設(shè)備調(diào)撥單）原使用部門(mén)調(diào)入部門(mén)資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格購(gòu)置日期數(shù)量單價(jià)總金額調(diào)撥原因原使用主管部門(mén)意見(jiàn)調(diào)入部門(mén)意見(jiàn)資產(chǎn)管理部門(mén)意見(jiàn)主管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)備注填表人：部門(mén)：年月日固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)生產(chǎn)廠家購(gòu)入時(shí)間數(shù)量規(guī)定使用年限價(jià)格人民幣：實(shí)際使用年限資產(chǎn)編號(hào)：第一聯(lián)：國(guó)資辦第二聯(lián)：轉(zhuǎn)入部門(mén)（資產(chǎn)管理部門(mén)）第三聯(lián)：轉(zhuǎn)出部門(mén)設(shè)備制造號(hào)：第一聯(lián)：國(guó)資辦第二聯(lián)：轉(zhuǎn)入部門(mén)（資產(chǎn)管理部門(mén)）第三聯(lián)：轉(zhuǎn)出部門(mén)轉(zhuǎn)出部門(mén)：轉(zhuǎn)入部門(mén)：變動(dòng)原因：年月日轉(zhuǎn)出部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：年月日轉(zhuǎn)入部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：年月日資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：年月日領(lǐng)導(dǎo)批示：年月日固定資產(chǎn)報(bào)廢審批單固定資產(chǎn)名稱三四三規(guī)格型號(hào)生產(chǎn)廠家購(gòu)入時(shí)間報(bào)廢數(shù)量規(guī)定使用年限購(gòu)價(jià)人民幣：總值含安裝人民幣：實(shí)際使用年限資產(chǎn)編號(hào)：第一聯(lián)：財(cái)務(wù)第二聯(lián)：國(guó)資辦或上級(jí)主管部門(mén)第三聯(lián)：實(shí)物資產(chǎn)管理部門(mén)設(shè)備制造號(hào)：第一聯(lián)：財(cái)務(wù)第二聯(lián)：國(guó)資辦或上級(jí)主管部門(mén)第三聯(lián)：實(shí)物資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)廢原因：注：報(bào)廢原因?qū)傧铝星闆r：1、使用年限過(guò)長(zhǎng)，元器件陳舊，喪失功能，同時(shí)腐蝕嚴(yán)重，絕緣老化。2、技術(shù)落后，質(zhì)量低劣，耗能高，應(yīng)用中不能滿足最低性能指標(biāo)，屬淘汰之列。3、損壞嚴(yán)重，無(wú)配件，或維修費(fèi)用過(guò)高，無(wú)維修價(jià)值。使用部門(mén)負(fù)責(zé)人：年月日技術(shù)鑒定小組意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：年月日資產(chǎn)管理部門(mén)意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：年月日國(guó)資辦意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：年月日領(lǐng)導(dǎo)批示：年月日備注：申報(bào)科室：資產(chǎn)管理員：年月日

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開(kāi)發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購(gòu)部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)前，應(yīng)對(duì)擬開(kāi)發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購(gòu)、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評(píng)核，并填寫(xiě)《供應(yīng)商調(diào)查表》。評(píng)核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評(píng)核2．2．1價(jià)格評(píng)核對(duì)供應(yīng)商所提供之物料價(jià)格，由采購(gòu)部依下列因素作評(píng)核：原