PAGE1PAGE1xxx銀行商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理，規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等法律法規(guī)，以及我行信貸管理有關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。第二條本辦法所稱“銀行承兌匯票”，是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。本辦法所稱“商業(yè)匯票”，是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。本辦法所稱“銀行承兌”，是指銀行承諾在銀行承兌匯票到期日無(wú)條件向持票人或收款人支付匯票金額的行為。第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須以合法真實(shí)有效的商品和服務(wù)貿(mào)易（基礎(chǔ)交易）為基礎(chǔ)，我行不得承兌無(wú)真實(shí)基礎(chǔ)交易背景的商業(yè)匯票。第四條經(jīng)營(yíng)單位辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，除參照?qǐng)?zhí)行本辦法外，還須執(zhí)行我行《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)管理制度。第五條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)承兌期限自匯票承兌之日起至匯票到期日止，最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。電子商業(yè)匯票項(xiàng)下，執(zhí)行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定。第六條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須按照“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級(jí)審批、責(zé)權(quán)分明”的原則辦理，除執(zhí)行本辦法外，還須執(zhí)行我行授信業(yè)務(wù)一般信貸管理規(guī)定。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)所涉具體運(yùn)營(yíng)作業(yè)流程（含承兌簽發(fā)、到期解付、賬務(wù)處理等）、空白銀行承兌匯票的管理執(zhí)行總行運(yùn)營(yíng)規(guī)劃管理部的相關(guān)規(guī)定。第七條新設(shè)立的經(jīng)營(yíng)單位及未獲得開辦銀行承兌業(yè)務(wù)資格的現(xiàn)有相關(guān)經(jīng)營(yíng)單位，開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)需事先報(bào)總行對(duì)公產(chǎn)品和現(xiàn)金管理部進(jìn)行審批；并視當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，持總行批復(fù)文件進(jìn)行報(bào)備。第二章授信要素第八條申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人須具備以下條件：（一）在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)登記且年檢合格的企事業(yè)法人及其他組織；（二）與其交易對(duì)手具有真實(shí)、合法的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；（三）貸款卡經(jīng)年審合格，并具備申請(qǐng)貸款資格；（四）在我行開立結(jié)算賬戶；（五）具有支付銀行承兌匯票金額的可靠資金來(lái)源；與我行有真實(shí)的委托付款關(guān)系；（六）合法經(jīng)營(yíng)，資信狀況良好；（七）符合人民銀行、銀監(jiān)會(huì)以及我行授信業(yè)務(wù)其他相關(guān)準(zhǔn)入要求。第九條承兌申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，一般需要提供如下材料：（一）授信（承兌）業(yè)務(wù)申請(qǐng)書；（二）有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)成立文件復(fù)印件（若有）；（三）承兌申請(qǐng)人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、貸款卡等復(fù)印件（須與原件審核一致）；（四）法人代表或負(fù)責(zé)人(非法人企事業(yè)單位)證明書、法人代表或負(fù)責(zé)人授權(quán)委托書、法人代表或負(fù)責(zé)人和被授權(quán)人身份證復(fù)印件；（五）董事會(huì)（股東會(huì)）決議（需要關(guān)注其公司章程）；（六）近期財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)審計(jì)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)表（中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的核準(zhǔn)要求，可按我行中小企業(yè)制度相關(guān)要求執(zhí)行，其他特殊情況由各分行信貸執(zhí)行官?zèng)Q定財(cái)務(wù)報(bào)表是否須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）；（七）基礎(chǔ)交易證明材料，包括但不限于購(gòu)銷合同或合作協(xié)議、增值稅發(fā)票/普通發(fā)票復(fù)印件及以往貿(mào)易紀(jì)錄的相關(guān)資料等；（八）我行要求的其他授信材料。第十條保證金比例辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，一般應(yīng)以客戶的信用評(píng)級(jí)為參考標(biāo)準(zhǔn)，按承兌業(yè)務(wù)授信金額收取一定比例的保證金：（一）對(duì)于一般授信客戶：AA+級(jí)(含)以上客戶可免收保證金；AA級(jí)客戶保證金比例一般不低于10%(含)；AA-～A級(jí)(含)客戶保證金比例一般不低于30%(含)；A-級(jí)客戶保證金比例一般不低于50%(含)；BBB級(jí)(含)以下客戶和所有未評(píng)級(jí)客戶保證金比例均為100%。（二）其他專項(xiàng)授信業(yè)務(wù)總行有特定保證金比例要求的，從其規(guī)定；（三）特殊情況，在風(fēng)險(xiǎn)可控和綜合收益有保障的情況下，經(jīng)分行信貸執(zhí)行官批準(zhǔn)，可酌情減免保證金；（四）授信終審批復(fù)意見原則上需要明確承兌保證金比例。第十一條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)項(xiàng)下保證金，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票；保證金管理具體事項(xiàng)須執(zhí)行我行保證金業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)管理規(guī)定。第十二條擔(dān)保（一）授信審批終審意見要求承兌申請(qǐng)人提供相應(yīng)擔(dān)保手段的，承兌申請(qǐng)人應(yīng)在辦理具體承兌業(yè)務(wù)前提供合法有效的擔(dān)保，并辦妥所需的擔(dān)保手續(xù)。（二）承兌申請(qǐng)人可以針對(duì)單筆業(yè)務(wù)提供對(duì)應(yīng)的擔(dān)保，也可根據(jù)需要針對(duì)我行為其核定的一定期限內(nèi)的最高承兌限額，提供最高額擔(dān)保。（三）提供第三方保證的，保證人除了參照承兌申請(qǐng)人提供相關(guān)基礎(chǔ)資料和證明文件外，還須提供其同意為承兌申請(qǐng)人提供保證擔(dān)保的相關(guān)內(nèi)部決議文件、保證擔(dān)保聲明等文件。辦理具體業(yè)務(wù)前，需要確保與我行已簽署了相應(yīng)的保證合同。（四）提供抵質(zhì)押擔(dān)保的，抵押人或出質(zhì)人（非承兌申請(qǐng)人）除參照承兌申請(qǐng)人提供相關(guān)基礎(chǔ)資料和證明文件外，還須提供擔(dān)保物品的相關(guān)權(quán)屬證明材料、價(jià)值評(píng)估材料等，以及其同意為承兌申請(qǐng)人提供保證擔(dān)保的相關(guān)內(nèi)部決議文件、抵質(zhì)押擔(dān)保聲明等文件。辦理具體業(yè)務(wù)前，需要確保與我行已簽署了相應(yīng)的抵質(zhì)押擔(dān)保合同。第十三條承兌手續(xù)費(fèi)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)所涉手續(xù)費(fèi)的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、收取方式和減免等事項(xiàng)，執(zhí)行我行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法等有關(guān)規(guī)定；且該相關(guān)要素需要體現(xiàn)在我行與承兌申請(qǐng)人簽署的承兌業(yè)務(wù)合同中。第三章調(diào)查、審查和審批第十四條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查以及審批，執(zhí)行我行現(xiàn)有授信制度，按一般授信業(yè)務(wù)審查審批流程進(jìn)行操作；其中，納入低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審查審批。相關(guān)職能崗位人員按我行授信盡職要求承擔(dān)職責(zé)。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審批權(quán)限執(zhí)行我行授權(quán)管理規(guī)定。第十五條根據(jù)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)重點(diǎn)落實(shí)以下事項(xiàng)：（一）承兌申請(qǐng)人是否符合我行要求的準(zhǔn)入資格和條件；（二）承兌申請(qǐng)人申報(bào)材料是否齊全；（三）根據(jù)對(duì)承兌申請(qǐng)人的初步調(diào)查情況，與其就可提供的承兌業(yè)務(wù)保證金比例、承兌手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算量、擔(dān)保事項(xiàng)等進(jìn)行協(xié)商。第十六條根據(jù)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，審查審批環(huán)節(jié)應(yīng)重點(diǎn)落實(shí)以下事項(xiàng)：（一）審核承兌申請(qǐng)人是否符合我行要求的準(zhǔn)入資格和條件；（二）審核承兌申請(qǐng)人申請(qǐng)的承兌業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的基礎(chǔ)交易背景，具體分析其有無(wú)真實(shí)、合法、有效的購(gòu)銷合同或供貨總合同、增值稅發(fā)票、商品發(fā)運(yùn)單據(jù)等交易記錄；申報(bào)的承兌額度是否匹配；授信用途的真實(shí)性；（三）根據(jù)承兌申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量，審核其是否具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源；（四）審核承兌申請(qǐng)人以往的基礎(chǔ)交易履約記錄和支付結(jié)算方式等。第十七條經(jīng)營(yíng)單位不得對(duì)零售客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，必須遵守人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。第十八條客戶申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，質(zhì)押的票據(jù)必須經(jīng)過(guò)我行查詢查復(fù)及要式性、文義性審查，具體執(zhí)行我行有關(guān)票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定。第十九條合同簽署銀行承兌匯票業(yè)務(wù)經(jīng)審批通過(guò)后，經(jīng)營(yíng)單位需要與承兌申請(qǐng)人、擔(dān)保人完成相關(guān)合同的簽署。敘做銀行承兌匯票業(yè)務(wù)在合同適用上有兩種模式：?jiǎn)为?dú)使用《匯票承兌合同》；或同時(shí)使用《匯票承兌總合同》及《承兌申請(qǐng)書》。與擔(dān)保人簽署相關(guān)的保證、抵押、質(zhì)押合同或最高額保證、最高額抵押、最高額質(zhì)押合同?！焙贤谋镜氖褂脠?zhí)行我行有關(guān)格式合同文本管理規(guī)定。第四章出賬審查、放款（出票）和貸后管理第二十條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出賬須經(jīng)出賬審批部門出賬審查通過(guò)，由其簽發(fā)放款（出賬）通知書等指令文件。運(yùn)營(yíng)人員須依照出賬審批部門簽發(fā)的放款指令文件和承兌合同等進(jìn)行放款操作，加蓋銀行承兌業(yè)務(wù)專用章，并根據(jù)我行票據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)作業(yè)規(guī)定，負(fù)責(zé)票據(jù)的保管和交接等事宜。第二十一條銀行承兌匯票出賬后，經(jīng)營(yíng)單位一般應(yīng)至遲在開票后的兩個(gè)月內(nèi)收集與開票時(shí)提供的交易合同、承兌匯票票面要素相匹配的發(fā)票復(fù)印件，并負(fù)責(zé)審核貿(mào)易背景是否真實(shí)后與原件核對(duì)簽字后提交并存檔，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門對(duì)此有特別要求的，從其規(guī)定。第二十二條經(jīng)營(yíng)單位須加強(qiáng)對(duì)出票人的監(jiān)控，一般應(yīng)在銀行承兌匯票到期前半個(gè)月通知出票人及時(shí)足額存入票款，跟蹤其兌付資金到位情況，防止到期時(shí)兌付資金不足。第二十三條經(jīng)營(yíng)單位業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門須各司其職，嚴(yán)格執(zhí)行我行貸后管理制度，做好監(jiān)測(cè)預(yù)警、信貸合規(guī)監(jiān)管等工作，及時(shí)完成貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、準(zhǔn)備金計(jì)提等工作。第二十四條銀行承兌匯票簽發(fā)后，經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)按我行貸后管理制度加強(qiáng)檢查，主要檢查可能影響客戶到期兌付能力的事項(xiàng)：（一）是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票；（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況是否正常；（三）資金和銷貨款歸行情況是否正常；（四）保證人保證資格和保證能力、抵(質(zhì))押物權(quán)屬和價(jià)值等有無(wú)重大變化。（五）其他可能影響承兌申請(qǐng)人到期兌付能力的事項(xiàng)。第二十五條運(yùn)營(yíng)人員負(fù)責(zé)對(duì)到期的銀行承兌匯票進(jìn)行審查，對(duì)于符合規(guī)定的銀行承兌匯票我行應(yīng)無(wú)條件向收款銀行付款。對(duì)存在合法抗辯事由拒絕支付的，應(yīng)于規(guī)定時(shí)間內(nèi)告知拒付理由。第二十六條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的到期扣款解付、拒付等操作執(zhí)行總行運(yùn)營(yíng)規(guī)劃管理部制定的相關(guān)作業(yè)流程。第二十七條出票人于銀行承兌匯票到期日若未能足額交存票款的，且不存在可以拒絕支付票款的合法抗辯理由的，我行須在扣劃相應(yīng)保證金款項(xiàng)后執(zhí)行墊款操作。涉及墊款操作的，該筆承兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為逾期，按逾期貸款進(jìn)行管理。對(duì)于墊款，我行須按匯票承兌合同等向承兌申請(qǐng)人收取罰息，同時(shí)指派專人落實(shí)清收，并立即停止該出票人的所有授信業(yè)務(wù)，直至其償清欠款本息。第二十八條根據(jù)監(jiān)管部門要求，相關(guān)崗位要及時(shí)、準(zhǔn)確錄入《中國(guó)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)》、《企業(yè)征信數(shù)據(jù)補(bǔ)錄系統(tǒng)》等，填制報(bào)送相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、以及其他要求資料。第五章責(zé)任追究第二十九條對(duì)有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按照總行有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處；涉嫌觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。（一）辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；（二）滾動(dòng)簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；（三）未按規(guī)定收取保證金；（四）串用、挪用或沒有經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)提前支取保證金；（五）未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù)；（六）越權(quán)或變相越權(quán)審批；（七）超過(guò)對(duì)客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票；（八）超過(guò)上級(jí)行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票；（九）未按規(guī)定進(jìn)行承兌后跟蹤檢查；（十）發(fā)放貸款置換銀行承兌匯票墊款；（十一）不及時(shí)入賬或違反會(huì)計(jì)操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報(bào)、改經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)；（十二）因主觀原因造成墊款損失；（十三）其他違規(guī)行為；第三十條經(jīng)營(yíng)單位有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、上收承兌審批權(quán)限直至取消銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資格等處罰。（一）有上述第二十九條