安徽恒源煤電股份有限公司

負(fù)債管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)安徽恒源煤電股份有限公司（以下簡稱“公司”）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制，推動(dòng)公司加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債約束，促進(jìn)公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)發(fā)展韌性，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)的全資子公司和控股子公司（以下統(tǒng)稱子公司）。第三條負(fù)債管理總體目標(biāo)：保持負(fù)債結(jié)構(gòu)合理性、控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)資金安全、提高資本回報(bào)、提升公司價(jià)值，將負(fù)債管控與公司戰(zhàn)略規(guī)劃以及投、融資決策有機(jī)結(jié)合，全方位多層次控負(fù)債、優(yōu)資產(chǎn)。第二章負(fù)債管理約束指標(biāo)第四條公司以資產(chǎn)負(fù)債率水平和有息負(fù)債規(guī)模為基礎(chǔ)約束指標(biāo)，原則上參考煤炭行業(yè)可比上市公司平均資產(chǎn)負(fù)債率，同時(shí)綜合公司近三年資產(chǎn)負(fù)債率平均水平、公司戰(zhàn)略規(guī)劃等因素后確定。第五條公司根據(jù)第四條標(biāo)準(zhǔn)確定各子公司資產(chǎn)負(fù)債率水平和有息負(fù)債規(guī)模，確保各子公司嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。第三章負(fù)債指標(biāo)約束機(jī)制第六條公司及各子公司應(yīng)根據(jù)相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債率水平,綜合考慮市場前景、資金成本、盈利能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等因素，加強(qiáng)資本結(jié)構(gòu)規(guī)劃與管理，合理設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率和有息負(fù)債規(guī)模。第七條公司及各子公司應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)以及自身發(fā)展需要，編制融資計(jì)劃。原則上，各子公司總體負(fù)債水平應(yīng)匹配自身融資能力，負(fù)債規(guī)模不得超過自身融資能力。第八條公司及各子公司應(yīng)審慎開展債務(wù)融資、投資活動(dòng)、對外擔(dān)保等業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保資產(chǎn)負(fù)債率保持在合理水平。第九條公司應(yīng)加強(qiáng)過程監(jiān)督檢查，按管理級次建立融資臺賬，加強(qiáng)合同管理，公司定期或不定期開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)盤點(diǎn)、進(jìn)行跟蹤分析。第四章負(fù)債管理的組織機(jī)構(gòu)第十條公司及各子公司董事會或類似決策機(jī)構(gòu)是加強(qiáng)債務(wù)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任主體，要高度重視債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識，定期分析企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)根源、制定防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的策略和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作措施，明確工作責(zé)任。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常負(fù)債管理工作。第十一條各子公司是落實(shí)負(fù)債約束機(jī)制的第一責(zé)任主體，應(yīng)按照本制度明確企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率控制目標(biāo)，強(qiáng)化自我約束，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營。第十二條各子公司應(yīng)根據(jù)或參照本制度的相關(guān)規(guī)定,設(shè)立相應(yīng)的負(fù)債管理組織機(jī)構(gòu)，賦予相應(yīng)的職責(zé)，按公司統(tǒng)

一要求，組織本企業(yè)的負(fù)債管理工作。第五章附則第十三條本制度經(jīng)公司董事會審議通過之日起生效實(shí)施。第十四條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及《公司章程