反洗錢知識一點通第一部分混淆黑白先錢活動就在身邊1、什么是洗錢？2、“黑錢”主要來自哪些犯罪活動？3、洗錢活動有哪些途徑或方式？4、誰是洗錢活動的受害者？第二部分正本清源反洗錢工作旗幟鮮明1、誰是我國反洗錢工作的監(jiān)管者？2、為什么金融機構(gòu)是反洗錢的第一道防線？3、金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)是否會侵犯個人隱私和商業(yè)秘密?4、不通過金融機構(gòu)的洗錢能否受到反洗錢監(jiān)測？第三部分天網(wǎng)恢恢洗錢分子終嘗惡果1、不務(wù)正業(yè)的木材公司2、腰纏萬貫的海外親戚3、郵包里的秘密4、中緬邊境的暗流5、貪官夫人洗錢記第四部分保護自己請您遠離洗錢活動1、主動配合金融機構(gòu)進行客戶身份識別2、不要出租出借自己的身份證件3、不要出借自己的賬戶4、不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)5、為規(guī)避監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)拆分交易只會弄巧成拙6、選擇安全可靠的金融機構(gòu)7、支持國家反洗錢工作也是保護自己的利益8、勇于舉報洗錢活動，維護社會公平正義第一部分混淆黑白洗錢活動就在身邊（1）什么是洗錢？根據(jù)我國《刑法》的有關(guān)規(guī)定，洗錢是指明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的犯罪行為。比如，為犯罪分子提供銀行賬戶、購買有價證券、轉(zhuǎn)移資金等。（2）“黑錢”主要來自哪些犯罪活動？所有因犯罪活動獲得的收入都是“黑錢”，將這些“黑錢”存入金融機構(gòu)、進行投資產(chǎn)生的收益，也是“黑錢”。特別是，我國《刑法》第一百九十一條規(guī)定了與“洗錢”有關(guān)的七類嚴重的“上游犯罪”，分別為：毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。在我國，清洗這七類上游犯罪的“黑錢”，要按洗錢罪論處，情節(jié)嚴重的，最高可判處有期徒刑10年；其他洗錢行將按照我國《刑法》第三百一十二條、第三百四十九條或其他相關(guān)條款論處。（3）洗錢活動有哪些途徑或方式？常見的洗錢途徑或方式有：通過境內(nèi)外銀行賬戶過渡，使非法資金進入金融體系；通過地下錢莊，實現(xiàn)犯罪所得的跨境轉(zhuǎn)移；利用現(xiàn)金交易和發(fā)達的經(jīng)濟環(huán)境，掩蓋洗錢行為；利用別人的賬戶提現(xiàn)，切斷洗錢線索；利用網(wǎng)上銀行等各種金融服務(wù)，避免引起銀行關(guān)注；設(shè)立空殼公司，作為非法資金的“中轉(zhuǎn)站”；通過買賣股票、基金保險或設(shè)立企業(yè)等各種投資活動，將非法資金合法化；通過購買彩票進行洗錢；通過購買房產(chǎn)進行洗錢；通過珠寶古董交易和虛假拍賣進行洗錢。（4）誰是洗錢活動的受害者洗錢為犯罪活動轉(zhuǎn)移和掩飾非法資金，使不法分子達到占有非法資金的目的，從而幫助、刺激更嚴重和更大規(guī)模的犯罪活動。洗錢活動嚴重危害經(jīng)濟的健康發(fā)展，助長和滋生腐敗，敗壞社會風(fēng)氣，腐蝕國家肌體，導(dǎo)致社會不公平。洗錢活動造成資金流動的無規(guī)律性，影響金融市場的穩(wěn)定。洗錢活動損害合法經(jīng)濟體的正當(dāng)權(quán)益，破壞市場微觀競爭環(huán)境，損害市場機制的有效動作和公平競爭。洗錢活動破壞金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，加大了金融機構(gòu)的法律和運營風(fēng)險。洗錢活動與恐怖活動相結(jié)合，還會危害社會穩(wěn)定、國家安全并對人民的生命和財產(chǎn)形成巨大威脅。第二部分正本清源反洗錢工作旗幟鮮明（1）誰是我國反洗錢工作的監(jiān)管者？根據(jù)我國《反洗錢法》和《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行是我國反洗錢工作的主要監(jiān)督管理者；同時，金融監(jiān)督管理機構(gòu)以及其他有關(guān)部門根據(jù)自己的職責(zé)負責(zé)某一方面的反洗錢監(jiān)督管理工作。（2）為什么金融機構(gòu)是反洗錢的第一道防線？洗錢行為一般分為三個階段：一是放置，即把非法資金投入經(jīng)濟體系，這主要在金融機構(gòu)完成；二是離析階段，即通過復(fù)雜的交易，使資金的來源和性質(zhì)變得模糊，非法資金的性質(zhì)得以掩飾，而金融機構(gòu)正是提供各種交易服務(wù)的機構(gòu)；三是歸并階段，即被清洗的資金以所謂合法的形式被使用。洗錢行為的三階段特點表明，金融機構(gòu)作為資金融通、轉(zhuǎn)移、運用的中轉(zhuǎn)站和集散地，客觀上容易成為洗錢活動的渠道。然而，隨著金融服務(wù)智能化的發(fā)展，任何通過金融機構(gòu)進行洗錢的活動都會留下蛛絲馬跡。因此，金融機構(gòu)是監(jiān)測和打擊洗錢活動的第一道防線。（3）金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)是否會侵犯個人隱私和商業(yè)秘密？金融機構(gòu)開展反洗錢工作不會侵犯客戶的個人隱私和商業(yè)秘密。為了在反洗錢工作中合理、有效地保護金融機構(gòu)客戶信息，我國《反洗錢法》作出了明確規(guī)定：一是要求對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個人提供。二是對反洗錢信息的用途作出了嚴格限制，規(guī)定反洗錢行政主管和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)部門、機構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查，同時規(guī)定司法機關(guān)依照《反洗錢法》獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。三是規(guī)定中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測中心，作為我國統(tǒng)一的大額可疑交易報告的接收、分析、保存機構(gòu)，避免因反洗錢信息分散而侵犯金融機構(gòu)客戶的隱私和商業(yè)秘密。（4）不通過金融機構(gòu)的洗錢能否受到反洗錢監(jiān)測？當(dāng)然會。從趨勢看，洗錢活動正逐步向非金融機構(gòu)滲透。根據(jù)我國《反洗錢法》第三十五條的規(guī)定：“應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)的范圍、其履行反洗錢義務(wù)和對其監(jiān)督管理的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定"。反洗錢監(jiān)測范圍將不斷拓展，除了銀行、證券、保險等金融機構(gòu)外，還將逐步覆蓋其他易被洗錢分子利用的非金融機構(gòu)。這些非金融機構(gòu)包括：房地產(chǎn)銷售機構(gòu)；貴金屬和珠寶交易商；拍賣行；典當(dāng)行；律師事務(wù)所；會計師事務(wù)所等。上述非金融機構(gòu)或涉及個人大額交易，或為客戶組織、管理金融事務(wù)提供專業(yè)咨詢和建議，代理客戶交易以及向金融機構(gòu)推薦客戶，極有可能被犯罪集團或犯罪分子利用。因此，它們的專業(yè)人員對發(fā)現(xiàn)洗錢的蛛絲馬跡可以起到關(guān)鍵作用。第三部分天網(wǎng)恢恢洗錢分子終嘗惡果（1）不務(wù)正業(yè)的木材公司2001年底，汪某與區(qū)某相識，汪某在明知區(qū)某從事毒品犯罪并企圖將違法所得轉(zhuǎn)為合法收入的情況下，于2002年8月幫助區(qū)某以520萬元港幣（販毒所得）購得廣州某木材公司60%的股權(quán)，掛名出任該公司董事長。此后，區(qū)某以經(jīng)營木材為名，采取賬目虧損的手段，將所獲毒品犯罪所得轉(zhuǎn)為公司經(jīng)營收益。2004年3月5日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ阂韵村X罪判外被告人汪某有期徒刑1年零6個月，并處罰金人民幣27.5萬元，沒收違法所得的奔馳越野汽車?！镌u析：通過創(chuàng)辦或入股企業(yè)將“黑錢”轉(zhuǎn)化為合法收入是洗錢的常見形式。（2）腰纏萬貫的海外親戚2002年8月至2004年4月，蔡某將在菲律賓制造和販賣毒品所得的贓款陸續(xù)通過菲律賓的地下錢莊匯入我國境內(nèi)地下錢莊。在蔡某的指使下，其叔甲、其堂弟乙分別以各自名義在銀行開設(shè)個人賬戶，并將明知是毒品犯罪所得的贓款存入上述賬戶。事后，甲和乙將大部分贓款轉(zhuǎn)出，用于買汽車等。2005年5月9日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ阂韵村X罪判處被告人甲有期徒刑3年，并外罰金33萬元；判外被告人乙有期徒刑2年零6個月，并處罰金17.5萬元★評析：洗錢分子往往通過地下錢莊實現(xiàn)犯罪收益的跨境轉(zhuǎn)移與清洗。（3）郵包里的秘密譚某是某銀行客戶服務(wù)部主任，2005年12月至2007年4月，譚某與其兄及北京某醫(yī)療器械公司法人代表陳某串謀，利用快件渠道采取偽報品名、瞞報價格、分期郵寄中轉(zhuǎn)等手段，從美國將價值人民幣1112.11萬元的心臟支架等醫(yī)療器械分別以323個包裹走私入境，偷逃應(yīng)繳稅款人民幣199.76萬元。其間，譚某在直接參與走私醫(yī)療器械犯罪的同進，利用在銀行工作的有利條件，采用郵政匯兌、提取現(xiàn)金、借他人銀行卡轉(zhuǎn)賬、境內(nèi)外對沖等手段，接收和轉(zhuǎn)移走私資金達1100.85萬元，直接構(gòu)成洗錢罪的洗錢數(shù)額為80.03萬元，2007年12月7日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簩ψT某等人走私及洗錢一案一審宣判，認定被告人譚某犯走私和洗錢罪，依法判處有期徒刑3年，并處罰金105萬元。★評析金融機構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度。（4）中緬邊境的暗流2004年以來，緬甸毒犯釧某一直在緬甸木姐等地販毒，并多次指使妻子楊某（中國公民）和手下劉某（中國公民）幫其在中國境內(nèi)銀行開立假名賬戶，存取、劃轉(zhuǎn)大量販毒所得資金，同時指使楊某和劉某以假名購買房產(chǎn)和汽車，涉及人民幣700萬元。2008年3月7日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簩钅场⒛成娑鞠村X案一審宣判：認定被告人楊某、劉某犯洗錢罪，依法判處楊某有期徒刑3年，緩刑4年；判處劉某有期徒刑2年，緩刑3年?！镌u析金融機構(gòu)在為客戶辦理開戶等業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)核查客戶身體，防止被洗錢分子利用。（5）貪官夫人洗錢記晏某在擔(dān)任重慶某縣交通局局長、縣長江公路大橋建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼建設(shè)辦公室主任期間，利用職務(wù)之便，在公路建設(shè)和長江大橋以及其他橋梁建設(shè)工程的承攬、工程款拔付等方面，為他人謀取利益，先后收受賄賂2226余萬元。其妻傅某明知此款系晏某受賄所得，仍將其中943萬元以本人或他人之名購置房產(chǎn)、存入銀行和購買理財產(chǎn)品等。2008年8月1日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簩Υ税腹_宣判，認定被告晏某受賄罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)：認定傅某犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金50萬元。★反洗錢能有效地遏制貪污受賄人員清洗非法所得。第四部分保護自己請您遠離洗錢活動（1）主動配合金融機構(gòu)進行客戶身份識別為了防止他人盜用您的名義從事非法活動，為了防止不法分子渾水摸魚擾亂正常金融秩序，您到金融機構(gòu)辦理業(yè)務(wù)時需要配合完成以下工作：出示您的身份證件；如實填寫您的身份信息，如您的姓名、年齡、職業(yè)、聯(lián)系方式等；配合金融機構(gòu)以電話、信函、電子郵件等方式向您確認身份信息；回答金融機構(gòu)工作人員合理的提問。案例2005年，新加坡人羅某到上海某銀行辦理業(yè)務(wù)時，一直躲避銀行監(jiān)控鏡頭。銀行工作人員向其詢問資金用途時，羅某開始不愿回答，而后又聲稱是在做外貿(mào)生意。之后羅某立即通過電話將其賬戶內(nèi)資金全部轉(zhuǎn)至該行另一客戶陳某的賬戶。由于陳某賬戶資金交易比較大，該銀行希望為陳某辦一量張VIP卡，陳某欣然應(yīng)允，而比時在旁的羅某立即進行了阻止。此舉引起了銀行懷疑，立即向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提交了可疑交易報告。根據(jù)這一線索，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行配合警方一舉破獲了這起我國最大的地下錢莊案，經(jīng)司法認定該案的涉案金額超過了50億元。（2）不要出租出借自己的身份證件為成他人之美而出租出借自己的身份證件，可能產(chǎn)生以一后果：l他人借用您的名義從事非法活動；l可能協(xié)助他人完成洗錢和恐怖活動；l可能成為他人金融詐騙活動的替罪羊l您的誠信狀況受到合理懷疑；l因他人的一正當(dāng)行為而致使自己聲譽受損案例2008年1月，重慶警方根據(jù)舉報發(fā)現(xiàn)一小區(qū)空房內(nèi)存有巨額現(xiàn)金900多萬元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)房主為一下崗職工傅某，但傅某堅決否認自己曾經(jīng)購買該房產(chǎn)，也不知道房內(nèi)的現(xiàn)金是誰的。經(jīng)過回憶，傅某才想起來，數(shù)月前曾把自己的身份證借給了姝姝。進一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，傅某的姝姝正是重慶某縣交通局局長的妻子，為了隱瞞其丈夫受賄所得，她借親屬的身份證件購買了多處房產(chǎn)進行洗錢。（3）不要出租出借自己的賬戶金融賬戶不僅是您進行金融交易的工具，也是國家進行反洗錢資金監(jiān)測和經(jīng)濟犯罪案件調(diào)查的重要途徑。貪官、毒販、恐怖分子以及所有的罪犯都可能利用您的賬戶，以您良好的聲譽做掩護，通過您的賬戶進行洗錢和恐怖活動。因此不出租出借賬戶既是對您的權(quán)利保護，又是守法公民應(yīng)盡的義務(wù)。案例2006年7月，潘某找到杜某，說急需一批銀行卡賬戶用于資金周轉(zhuǎn)。于是杜某收集了大量身份證件，用這些身份證件在上海市某銀行辦理了大量個人銀行卡賬戶，并將這些銀行卡借給潘某。潘某得到銀行卡后，按事先約定聯(lián)系臺灣詐騙犯“阿元”通過銀行卡轉(zhuǎn)賬的方式為“阿元”轉(zhuǎn)移其通過網(wǎng)上銀行詐騙的贓款110多萬元，并按10%的比例提成。2007年10月22日，上海市虹口區(qū)人民法院對此案宣判，認定潘某等4名被告犯有洗錢罪，判處有期徒刑1年零3個月到2年不等。（4）不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)通過各種方式提現(xiàn)是犯罪分子最常采用的犯罪手法之一。有人受朋友之托或受利益誘惑，使用自己的個人賬戶（包括銀行卡賬戶）或公司的賬戶為他人提取現(xiàn)金，逃避監(jiān)管部門的監(jiān)測，為他人洗錢提供便利。也有人通過自己的賬戶為他人提現(xiàn)進行詐騙或攜款潛逃。然而，法網(wǎng)恢恢，蔬而不漏。請您切記，賬戶將忠實記錄每個人的金融交易活動，請不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)。案例2007年5月，浙江紹興個體工商戶盧某通過關(guān)系找到王某，約定由王某為其提取現(xiàn)金2300萬元，事成后向王某支付款2%的手續(xù)費。王某通過杭州市某會計師務(wù)所馮某的銀行賬戶為盧某提取了現(xiàn)金，但在扣除約定的手續(xù)費及返還盧某部分資金后，截留了其中523萬元。此后，王某頻繁轉(zhuǎn)移、揮霍贓款，隨后攜款潛逃。王某攜款潛逃后，盧某找到王某的朋友李某，請求李某找到王某并追回被騙款，并答應(yīng)向李某支付50萬元作為報酬。但是，李某卻與王某合謀，在明知王某手中巨款為詐騙所提的情況下，通過本人及他人賬戶協(xié)助王某從杭州某銀行提現(xiàn)299萬元，并將其中200萬元轉(zhuǎn)存至王某女友的銀行卡上。同時李某又虛構(gòu)了其在向王某追討資金時被打傷的事實，向盧某騙得人民幣3萬元。2008年5月8日，紹興市中級人民法院認定被告王某犯詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；認定被告人李某犯詐騙罪和掩飾、隱瞞犯罪所有罪，判處有期徒刑5年，并處罰金11萬元。（5）為規(guī)避監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)拆分交易只會弄巧成拙即使金融機構(gòu)將您的交易作為大額交易報告給有關(guān)部門，法律也確定了嚴格的保密制度，確保您的財富信息不會為第三方所知悉，同時被報告大額交易并不代表有關(guān)部門懷疑您資金的合法性或交易的正當(dāng)性，有關(guān)部門不會僅憑交易金額就斷定洗錢活動的存在。如果您為避免大額交易報告而刻意拆分交易，既可能引起反洗錢資金監(jiān)測人員的合理懷疑，又可能增加您的交易費用，降低您金融交易的效率。案例2007年6月，上海市某銀行工作人員在整理客戶企業(yè)銀行回單時發(fā)現(xiàn)某信息技術(shù)有限公司回單特別多，款項用途為差旅費，每筆款項均為4.99萬元，具有明顯地逃避監(jiān)管部門的意圖，于是向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提交了可疑交易報告。經(jīng)過人民銀行和警方的調(diào)查，該公司利用我國對軟件行業(yè)的優(yōu)惠政策，虛開增值稅專用發(fā)票3072張，騙取出口退稅約2900萬元。為了逃避銀行的大額交易監(jiān)測，該公司將騙稅所得拆成了每筆4.99萬元，并以差旅費的名義進行轉(zhuǎn)移。聰明反被聰明誤，不法分子拆分交易的手法露出了馬腳，最終被抓獲歸案。（6）先擇安全可靠的金融機構(gòu)金融機構(gòu)為客戶提供融資、資產(chǎn)管理、財富增值和保值等服務(wù)。金融機構(gòu)受監(jiān)管和履行反洗錢義務(wù)是對其客戶和自身負責(zé)。非法金融機構(gòu)逃避監(jiān)管，為犯罪分子和恐怖勢力提供資金支持、轉(zhuǎn)移資金、清洗“黑錢”，成為社會公害。一個為您頻繁“通融”、違規(guī)經(jīng)營的金融機構(gòu)可能也為犯罪分子提供便利，讓犯罪的黑手伸進了您的賬戶。您能放心讓它們打理您的血汗錢嗎？一個為毒販清洗毒資、為貪官轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、為恐怖分子提供融資的非法金融機構(gòu)，能為您提供誠信服務(wù)嗎？因此，一定要選擇安全可靠、嚴格履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)。案例2008年3月份，市民王先生收到一條手機短信：“鵬程錢莊為資金短缺的個人或企業(yè)提供貸款，無需擔(dān)保、方便快捷、保密性強，月利息2%，詳情請致電 ，吳經(jīng)理?！币郧巴跸壬彩盏竭^類似短信，都不相信，把短信刪掉了。但這次正好王先生的公司資金緊張，而且利息也不高，于是他就按短信提供的手機號碼咨詢了所謂的“吳經(jīng)理”，說明想貸款10萬元，一個月后還款?！皡墙?jīng)理”說，他們的規(guī)矩是先收利息再貸款，先讓王先生將預(yù)付利息2000元直接匯入該錢莊賬戶，半個小時之內(nèi)就會給王先生現(xiàn)金支票，并索要了王先生的身份證號碼。王先生沒有發(fā)現(xiàn)這是一個騙局，向?qū)Ψ教峁┑馁~號里匯入2000元。此后，王先生再也無法打通這個錢莊的電話，這才發(fā)現(xiàn)被騙。（7）支持國家反洗錢工作也是保護自己的利益開辦業(yè)務(wù)時，請您帶好身份證件有效身份證件是證明個人真實身份的基本憑據(jù)。為避免他人盜用您的名義竊取您的財富，或是盜用您的名義進行洗錢等犯罪活動，當(dāng)您開立賬戶、購買金融產(chǎn)品以及任何方式與金融機構(gòu)建