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網(wǎng)上支付結(jié)算第2章支付活動yuyin@2.1支付活動的構(gòu)成支付活動的要素組成:參與主體、行為方式、債務(wù)關(guān)系、支付環(huán)境過程環(huán)節(jié):參與主體→市場行為→債務(wù)關(guān)系→支付方式→債務(wù)清償?shù)?章支付活動2.1.1參與主體1、商務(wù)活動決定了參與主體間屬于交易的買賣類型2、借貸活動決定了參與主體間屬于信用的金融類型3、饋贈活動決定了參與主體間屬于讓渡的轉(zhuǎn)移類型4、服務(wù)活動決定了參與主體間屬于付費(fèi)的雇傭類型5、國家政府財(cái)政決定了參與主體間屬于資金的分配類型2.1.2市場行為1、買賣交易行為交易行為,則他們間形成的是一種由交易行為在商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移過程中所產(chǎn)生的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。2、借貸金融行為信用借貸行為,則他們間所形成的是一種由貨幣資金讓渡過程中所形成的資金債務(wù)關(guān)系。3、捐贈公益行為社會行為并不具有經(jīng)濟(jì)活動的性質(zhì),如對公益和福利類事業(yè)的捐贈,在不產(chǎn)生債權(quán)和債務(wù)關(guān)系而只存在權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。2.1.3債權(quán)債務(wù)關(guān)系商業(yè)信用的產(chǎn)生使債權(quán)和債務(wù)關(guān)系具有新的形式,新的特點(diǎn)1、買賣交易是債權(quán)債務(wù)關(guān)系產(chǎn)生的最初基礎(chǔ)2、信用的出現(xiàn)使債權(quán)債務(wù)關(guān)系的發(fā)展出現(xiàn)新的形式(1)賒銷促進(jìn)了產(chǎn)量擴(kuò)大并客觀上增加了商品流轉(zhuǎn)(2)賒銷促進(jìn)了交易信用的建立(3)信用在資金使用上的繼續(xù)發(fā)展出現(xiàn)借貸(4)銀行和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)是社會信用關(guān)系發(fā)展的高級形式(5)資金債務(wù)關(guān)系成為社會債務(wù)關(guān)系的主要方式3、信用發(fā)展的借貸形成新的債權(quán)和債務(wù)的資金關(guān)系2.2支付活動的特點(diǎn)1、支付方式的差異決定不同形式的支付活動(1)現(xiàn)金支付:即時(shí)清償債權(quán)債務(wù)的活動方式(2)POS機(jī)轉(zhuǎn)賬:即時(shí)清償債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)賬支付活動方式(3)支票轉(zhuǎn)賬:非實(shí)時(shí)的清償債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)賬支付活動方式(4)資產(chǎn)、債券、有價(jià)證券、銀行票據(jù)抵押等形式支付:參與主體間關(guān)系的多重性、復(fù)雜性本質(zhì)上講是參與主體間形成一種約定的協(xié)議,可以用等值的資產(chǎn)、有價(jià)證券和資金證明的憑證進(jìn)行債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移。參與主體的不同支付活動的特點(diǎn)也不同(1)購買型的消費(fèi)支付,消費(fèi)者和商家,多是現(xiàn)金、支票、銀行卡類的即時(shí)支付的方式(2)銷售型的商務(wù)支付,商家和企業(yè),多是銀行的票據(jù)類轉(zhuǎn)賬結(jié)算的支付方式(3)借貸型的信用支付,銀行和企業(yè)、商家、消費(fèi)者,清償有延期信用支付的特點(diǎn)(4)銀行間資金拆借和結(jié)算的支付,多在銀行間進(jìn)行(5)收費(fèi)服務(wù)型可以是現(xiàn)金,現(xiàn)金工資或支票。購買型的支付過程1、支付作為債權(quán)和債務(wù)關(guān)系清償?shù)碾r型最初源于買和賣的一個(gè)基本過程。2、支付的形成經(jīng)歷了幾個(gè)過程:(1)存在買賣的交易(2)有商品轉(zhuǎn)移的債權(quán)債務(wù)關(guān)系形成(3)支付的清償(4)交易過程的完成AB支付商品債權(quán)債務(wù)關(guān)系交易單重的債務(wù)清償關(guān)系借貸型的支付過程1、在交易活動中由于出現(xiàn)銀行,支付的過程就可能涉及到多方間債務(wù)關(guān)系清償,產(chǎn)生多重關(guān)系。債權(quán)債務(wù)關(guān)系銀行商品交易多重債權(quán)債務(wù)關(guān)系債權(quán)債務(wù)關(guān)系消費(fèi)者生產(chǎn)者債權(quán)債務(wù)關(guān)系借貸借貸社會支付勞務(wù)工資支付結(jié)算關(guān)系(企業(yè)購買型)債權(quán)債務(wù)關(guān)系銀行賬戶商品交易多重債務(wù)清償?shù)馁~戶間結(jié)算關(guān)系債權(quán)債務(wù)關(guān)系購買者賬戶生產(chǎn)者賬戶債權(quán)債務(wù)關(guān)系貸借賬戶劃轉(zhuǎn)支付借貸減增銀行間賬戶間劃撥支付一、同行賬戶間劃撥的支付過程分析購買者角度:與現(xiàn)金的支付方式并沒有任何差別商家角度:獲得的只是可兌付的信用銀行角度:提供資金賬戶劃轉(zhuǎn)具體涉及的兩個(gè)環(huán)節(jié):
一是購物過程的交易環(huán)節(jié),
二是資金賬戶劃轉(zhuǎn)過程的結(jié)算環(huán)節(jié)銀行間賬戶間劃撥支付一、同行賬戶間劃撥的支付過程分析二、異行間賬戶的劃撥支付過程分析不同銀行開設(shè)資金賬戶并使用銀行支付工具,具有三個(gè)不同的環(huán)節(jié):一是購物過程的交易環(huán)節(jié),二是資金賬戶劃轉(zhuǎn)過程的結(jié)算環(huán)節(jié),三是銀行間的資金賬戶間的清算環(huán)節(jié)因此,支付的基本原理包括:債務(wù)關(guān)系的清償性社會的接受性使用的便利性支付使用的安全性(支付傳遞通道的可靠,支付方式載體的可靠,交易方身份確認(rèn)的可靠)支付信用的可靠性法律制度的保證性什么是支付活動?支付活動的構(gòu)成要素是什么?買賣支付的主要過程,對其過程分析你的看法和觀點(diǎn)?借貸支付的主要過程,對其過程分析你的看法和觀點(diǎn)?用你在超市POS機(jī)上購物的經(jīng)歷說明用銀行卡購物時(shí)與支付的過程有什么關(guān)系?(最好畫圖說明)分析你在銀行ATM機(jī)上取款時(shí),與銀行發(fā)生的支付的過程和關(guān)系是什么?(最好畫圖說明)支付原理你認(rèn)為應(yīng)遵循的基本原則是什么?根據(jù)支付原理的思想去分析下央行發(fā)布的電子支付指引的內(nèi)容,談?wù)勀愕目捶??請分析下支付不安全的原因所在?分析你在學(xué)校使用的飯卡的功能和作用,它是一個(gè)支付工具嗎?為什么?討論題2.3支付的信用2.3.1信用的產(chǎn)生1、信用是未來償還商品賒銷或貨幣借貸的一種承諾,是關(guān)于債權(quán)關(guān)系的一種約定。2、基本特征:到期歸還和支付利息3、信用是在經(jīng)濟(jì)活動中借貸行為的出現(xiàn)后才產(chǎn)生的,有商品和貨幣的借貸,有延期償還支付的現(xiàn)象發(fā)生,發(fā)生主要是建立在債務(wù)人有支付償還能力的信用基礎(chǔ)上。2.3.2信用社會是行使支付職能的貨幣出現(xiàn)后的產(chǎn)物1、交換社會存在著初級的信用關(guān)系在以物易物的交換社會交換雙方關(guān)系形成和穩(wěn)定,導(dǎo)致單方面的產(chǎn)品價(jià)值讓渡的現(xiàn)象出現(xiàn),這種讓渡是建立在事后允諾償還約定物品的信任關(guān)系的基礎(chǔ)上。2、交易媒介的發(fā)展使信用得到了發(fā)展中間媒介的交易形式時(shí),單方面的產(chǎn)品價(jià)值讓渡現(xiàn)象的出現(xiàn),事后按承諾的償還方式,就可按約定的中間媒介數(shù)量進(jìn)行,中間媒介就充當(dāng)了行使支付初級職能的角色。3、貨幣支付職能的出現(xiàn)信用社會才會產(chǎn)生只有當(dāng)貨幣產(chǎn)生,采用貨幣行使支付職能和價(jià)值的度量時(shí)才可出現(xiàn)。2.3.3支付和信用關(guān)系分析1、支付和信用是一種相互依存的聯(lián)帶的關(guān)系支付與信用的關(guān)系:(1)具有支付和償還能力是借貸行為產(chǎn)生的動機(jī)(2)支付是履行信用的方式和手段支付是維系信
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