書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她四川省農村信用社2022年招聘1637名員工測試題(9)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.銀行風險中的國家風險不包括(?)。

A．經濟風險?

B．市場風險?

C．社會風險?

D．政治風險

答案：B

解析：B銀行風險中的國家風險分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，不包括市場風險。故選B。2.以下關于市場環(huán)境分析的表述正確的是（）。

A.市場環(huán)境是影響銀行市場營銷活動的內外部因素和條件的總和

B.銀行同業(yè)的競爭分析即對當前競爭環(huán)境的分析

C.戰(zhàn)略目標分析的根本目的在于保證銀行的盈利水平不斷提高

D.財務實力、物質支持均屬于銀行自身實力分析

答案：A

解析：市場環(huán)境是影響銀行市場營銷活動的內外部因素和條件的總和；銀行同業(yè)競爭的分析，不僅包括當前的，還包括潛在的；戰(zhàn)略目標分析的根本目的在于保證銀行的營銷策略能夠很好地服務于戰(zhàn)略目標，以免出現不必要的偏差甚至錯誤；財務實力、物質支持均屬于銀行內部資源分析。3.薪酬機制應堅持的原則有（）。

A.綜合平衡

B.薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應

C.收益與安全性的平衡

D.短期激勵和長期激勵相協(xié)調

E.業(yè)績與激勵平衡

答案：B,D

解析：銀監(jiān)會強調，薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應”、“短期激勵和長期激勵相協(xié)調”的原則。

4.中小企業(yè)稅收籌劃的原則中，（）是將企業(yè)作為一個整體，安排自身經營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策。

A.系統(tǒng)性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時效性原則

答案：A

解析：中小企業(yè)稅收籌劃主要有以下幾個原則：①系統(tǒng)性原則，將企業(yè)作為一個整體，安排自身經營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策；②事先性原則，在業(yè)務開展前進行操作，如在業(yè)務發(fā)生后少繳稅款則屬于偷逃稅收；③合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過積極的稅收籌劃降低稅賦負擔，增加企業(yè)盈利是非常必要的；④時效性原則，納稅行為應在合法的時間內完成；⑤資料完整原則，保存相關賬冊是為了迎接納稅檢查，真正實現稅收籌劃；⑥綜合平衡原則，要服從、服務于企業(yè)整體財務管理目標，注重綜合平衡。5.下列情形中，可以借閱一級檔案的有（）

A.貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記

B.變更質押物品

C.審計部門查閱

D.提交法院進行債權債務重組

E.補辦房產證題意。

答案：A,B,C,D,E

解析：5點均符合題意。6.我國商業(yè)銀行信息披露中存在的問題有（）。

A.信息披露內容不全面

B.風險信息披露不充分

C.表外業(yè)務信息披露不充分

D.信息披露監(jiān)控機制有待完善

E.信息披露不及時

答案：A,B,C,D

解析：當前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問題：1.信息披露內容不全面；2.風險信息披露不充分；3.表外業(yè)務信息披露不充分；4.信息披露監(jiān)控機制仍需進一步完善。7.商業(yè)銀行可根據自身的(?)，自主選擇使用相應復雜程度的壓力測試方法論。

A.管理水平

B.盈利能力

C.風險狀況

D.業(yè)務特點

E.經營范圍

答案：A,C,D

解析：商業(yè)銀行可根據自身的業(yè)務特點、風險狀況和管理水平，自主選擇使用相應復雜程度的壓力測試方法論。?8.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據此，下列描述最不恰當的是（）。

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

答案：C

解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產品／服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗。C項，風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性，但無法做到準確預測。9.民事行為被確認為無效或被撤銷后，產生的法律效果不包括（）

A.返還財產

B.賠償損失

C.追繳財產

D.沒收財產

答案：D

解析：民事行為被確認為無效或被撤銷后，產生的法律效果包括返還財產，賠償損失，追繳財產。10.國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則有（）。

A.符合監(jiān)管要求

B.符合銀行實際

C.符合存款者要求

D.保證一定的前瞻性

E.采用先進技術指標

答案：A,B,D

解析：銀行在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：①符合監(jiān)管要求，即實質性風險評估體系必須要符合監(jiān)管機構的相關要求；②符合銀行實際，即評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要；③保證一定的前瞻性，即在建立風險評估體系時需要充分借鑒世界各國監(jiān)管機構和銀行同業(yè)的先進經驗，保證評估體系具有一定的前瞻性。11.下面不屬于權重法下資產分類的是（）。

A.股權投資

B.對我國其他商業(yè)銀行的債權

C.自用不動產

D.租賃資產余值

答案：C

解析：權重法下的資產大致可以分為：（1）現金及現金等價物。（2）對我國中央政府和中央銀行的債權。（3）對我國公共部門實體的債權。（4）對我政策性銀行的債權。（5）持有我國中央政府投資的金融資產管理公司的債權。（6）對我國其他商業(yè)銀行的債權。（7）對我國其他金融機構的債權。（8）對境外主權和金融機構債權。（9）對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織的債權。（10）對一般企業(yè)的債權。（11）對微型和小型企業(yè)的債權。（12）對個人的債權。（13）租賃資產余值。（14）股權投資。（15）非自用不動產。（16）其他資產等。12.對以機器設備作為抵押物的，在估價時不得扣除折舊。

答案：錯

解析：對以機器設備作為抵押物的，在估價時應扣除折舊。13.市場準入應遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

答案：A

解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。14.某人被銀行辭退，離職后佯裝仍在銀行上班，自稱能弄到銀行內部高利息集資指標，很多人信以為真，他獲取大量資金后攜款潛逃。該行為涉嫌構成（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.盜竊罪

C.集資詐騙罪

D.非法吸收公眾存款罪

答案：D15.商業(yè)銀行的流動性風險管理體系，下列說法正確的是（）。

A.流動性風險管理流程的核心是流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制

B.流動性風險的計量需要依據風險評估的結果

C.流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制

D.流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結果進行不定期匯報

E.流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構、政策制度、管理流程、內部控制、信息系統(tǒng)和危機處理六個關鍵要素。這些管理要素的核心是流動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制。（1）流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

（2）流動性風險的計量是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。

（3）流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結果進行周期性匯報。

（4）流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。16.相對于遠期外匯市場，即期外匯市場容量巨大、交易活躍而且報價容易，易于捕捉市場行情，是最主要的外匯市場形式。()

答案：對

解析：即期外匯市場每天進行著數量巨大的交易，而且交易筆數也是世界之最，這個市場容量巨大，交易活躍而且報價容易，易于捕捉市場行情，是最主要的外匯市場形式。17.（）指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。

A.保險代理人

B.保險代理機構

C.保險經紀人

D.保薦代表人

答案：C

解析：保險經紀人指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。18.下列不屬于公積金管理中心的基本職責的是（）。

A.制定公積金信貸政策

B.負責信貸審批

C.公積金貸款合同的簽約

D.承擔公積金信貸風險

答案：C

解析：C項屬于承辦銀行的基本職責。19.根據商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。

A.風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執(zhí)行

C.風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

答案：A

解析：A項，風險管理職能應與業(yè)務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。20.以下關于銀行業(yè)從業(yè)的基本準則說法不正確的是()。

A、銀行業(yè)從業(yè)人員應當勤勉謹慎，對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業(yè)信譽

B、銀行業(yè)從業(yè)人員不僅要具備崗位所需的專業(yè)知識的技能，更要有一個勤勉謹慎的良好工作態(tài)度

C、銀行業(yè)從業(yè)人員在特殊情況下可以向所在機構人力資源管理隱瞞相關信息

D、在業(yè)務操作過程中，從業(yè)人員要認真履行崗位職責，勤勉謹慎，仔細認真，避免差錯，做一名稱職的銀行業(yè)從業(yè)人員

答案：C

解析：C

銀行業(yè)從業(yè)人員在特殊情況下也不能向所在機構人力資源管理隱瞞相關信息。21.提煉對目標人群最有吸引力的優(yōu)勢競爭點，并通過一定的手段傳達給消費者，然后轉化為消費者的心理認識，是（）的一個關鍵環(huán)節(jié)。

A.品牌營銷

B.電話營銷

C.定向營銷

D.策略營銷

答案：A

解析：做好品牌營銷的要素之一是定位準確，即提煉對目標人群最有吸引力的優(yōu)勢競爭點，并通過一定的手段傳達給消費者，然后轉化為消費者的心理認識，是品牌營銷的一個關鍵環(huán)節(jié)。22.以下屬于中國銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構的是()。

A、基金管理公司

B、保險資產管理公司

C、期貨經紀公司

D、貨幣經紀公司

答案：D

解析：D

由銀監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。23.下列關于債項評級的說法不正確的有（）。

A.客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度

B.債項評級只可以反映債項本身的交易風險

C.債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約前估計的債項損失大小。

D.根據商業(yè)銀行的內部評級，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

E.在內部評級法下，債項評級與債項的違約風險暴露、違約損失率、有效期限密切相關

答案：B,C

解析：B項，債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的信用風險和債項交易風險；C項，債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。24.互聯(lián)網金融改變了金融風險隱蔽性和突發(fā)性的特點。（）

答案：錯

解析：互聯(lián)網金融本質仍屬于金融，沒有改變金融風險隱蔽性、傳染性、廣泛性和突發(fā)性的特點。25.近年來，我國金融“脫媒”現象日益突出，導致金融“脫媒”的原因包括（）。

A.混業(yè)經營

B.金融市場的自由進入和退出

C.金融市場的完善

D.金融工具和產品的創(chuàng)新

E.利率、匯率的市場化

答案：A,B,C,D,E

解析：金融“脫媒”是指在金融管制的情況下，資金的供給繞開商業(yè)銀行這個媒介體系，直接輸送到需求方和融資者手里，造成資金的體外循環(huán)。金融深化（包括金融市場的完善、金融工具和產品的創(chuàng)新、金融市場的自由進入和退出、混業(yè)經營和利率、匯率的市場化等）也會導致金融“脫媒”。26.資產負債管理最根本的內涵是（）。

A.流動性風險的管理

B.商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展的管理

C.風險限額下的協(xié)調式管理

D.前瞻性的策略選擇管理

E.資本充足率水平的管理

答案：C,D

解析：資產負債管理最根本的內涵有兩條：首先，它是風險限額下的一種協(xié)調式管理，通過對資產負債組合進行全面協(xié)調，在風險限額范圍內追求經營利潤的最大化和企業(yè)價值的最大化，尋求風險與收益這一“聯(lián)立方程”的最優(yōu)解；其次，它是一種前瞻性的策略選擇管理，銀行經營方向和策略的選擇需要通過科學測算每一種金融產品的風險和收益，通過必要的模型將風險量化為成本，從而戰(zhàn)略性、前瞻性地引導各條業(yè)務線的收縮和擴張。27.專項準備金的計提基數有（）。

A.以各類不良貸款為基數，乘以相應的計提比例

B.大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提

C.對于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，實行批量計提

D.以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數

E.以全部貸款余額作基數

答案：B,C

解析：題中選項A、D、E是普通準備金、特別準備金的計提基數。28.“市場開拓經理、市場維護經理、風險經理”是根據（）劃分的。

A.職責

B.崗位

C.市場

D.級別

答案：C

解析：按職責劃分，銀行業(yè)營銷人員可分為營銷管理經理、客戶管理經理和客戶服務人員；按崗位劃分，銀行業(yè)營銷人員可分為產品經理、項目經理和關系經理；按級別劃分，銀行業(yè)營銷人員可分為高級經理、中級經理和初級經理。29.相比之下，如借款人的長期負債和所有者權益之和小于長期資金需求，則借款人的（）。

A.償債能力受到影響

B.融資能力增強

C.融資能力減弱

D.財務杠桿損失

答案：A

解析：借款人長期負債與所有者權益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負債支持了部分長期資產，那么一旦面臨短期債務償還壓力，勢必會影響正常的經營活動，進而影響其償債能力。30.最后貸款人的援助對象是（）。

A.暫時出現流動性不足但仍具有清償力的金融機構

B.出現支付危機的金融機構

C.存款機構的流動性不足的金融機構

D.出現擠提的金融機構

E.出現清償力危機的金融機構

答案：A,B,C,D

解析：最后貸款人沒有責任救助那些因管理不善出現清償力危機而資不抵債的金融機構。對于出現清償力危機，則表明銀行已經頻臨破產倒閉，一般不應施以救助。31.資產分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是（），缺點是（）。

A.不直接面向風險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風險管理；可操作性相對較弱

C.不直接面向風險管理；可操作性相對較強

D.直接面向風險管理；可操作性相對較強

答案：B

解析：資產分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。32.資產組合的風險監(jiān)控通過觀測風險指標變化進行。關鍵風險指標有（）。

A.不良資產率指標

B.貸款遷徙率指標

C.不良貸款撥備覆蓋率指標

D.風險運營效率指標

E.次級貸款率指標

答案：A,B,C,D

解析：關鍵風險指標有四類：不良資產率指標、貸款遷徙率指標、不良貸款撥備覆蓋率指標、風險運營效率指標。33.商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性，具體表現為（）。

A.商業(yè)銀行公司治理更加注重債權人利益的保護

B.商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內部控制的要求更高

C.商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管

D.商業(yè)銀行的首要職責和生命線是信用創(chuàng)造

E.商業(yè)銀行具有完善的信息披露制度

答案：A,B,C

解析：商業(yè)銀行的這種高杠桿、高風險的特點決定了商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性。其表現在：一是商業(yè)銀行公司治理更加注重債權人利益的保護；二是商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內部控制的要求更高；三是商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管。34.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以人民幣或外幣計量的金額。

答案：對

解析：信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以人民幣或外幣計量的金額?？键c

貸款業(yè)務概述

35.通貨緊縮的基本標志是（）。

A.國民收入持續(xù)下降

B.物價總水平持續(xù)下降

C.貨幣供應量持續(xù)下降

D.經濟增長率持續(xù)下降

答案：B

解析：通貨緊縮是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經濟現象。36.從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為（）。

A.表外流動性

B.表內流動性

C.資產流動性

D.負債流動性

E.市場流動性

答案：A,C,D

解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。37.對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，企業(yè)財務比率分析主要包括（）。

A.現金流量分析

B.盈利能力比率分析

C.效率比率分析

D.杠桿比率分析

E.流動比率分析

答案：B,C,D,E

解析：對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，主要包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。其中，財務比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。38.LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少（）日的流動性需求。

A.10

B.20

C.60

D.30

答案：D

解析：流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需

39.債權人行使撤銷權的必要費用，由（）承擔。

A.人民法院

B.擔保人

C.債權人

D.債務人

答案：D

解析：撤銷權是指因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產，對債權人造成損害的；或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為。撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限。債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人負擔。40.根據《住房公積金管理條例》，職工（）的，可以提取職工住房公積金賬戶內的存儲余額。

A.完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關系

B.購買自住住房

C.出境旅游

D.償還購房貸款本息

E.離休、退休

答案：A,B,D,E

解析：選項C，職工出境定居(而非出境旅游)的，可以提取公積金賬戶內的存儲余額。41.其他收入包括（）

A.中獎

B.中彩

C.父母的撫養(yǎng)費

D.財產繼承

E.贈予

答案：A,B,C,D,E

解析：其他收入包括中獎、中彩以及其他偶然性質的所得，如來自他人的財務支持（如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費）或財產繼承、贈予等42.某投資者以50元/股購買一只股票，兩年后以65元/股賣出，期間無分紅。則投資者的平均年復利收益率為()。

A.14．O2％

B.30％

C.15％

D.14．5％

答案：A

解析：期末本利總和／期初本金=AN，N為投資期，則本題的年平均復利收益率為：65／50=A2，A=1．1402，即年平均復利收益率為14．02％。43.風險偏好是商業(yè)銀行在實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量。（）

答案：對

解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。44.關于具體行為的合法性與效力，下列哪些說法是正確的?()

A、遵守法定程序是具體行政行為合法的必要條件

B、無效行政行為只有一種表現形式

C、因具體行政行為廢止致使當事人的合法權益受到損失的，應給予賠償

D、申請行政復議會導致行政行為喪失拘束力

答案：A

解析：A

選項A是正確的，選項B，無效行政行為是指已經成立了的行政行為，但由于重大、明顯違法而不具有公定力，從而自始、當然、確定不發(fā)生法律效力的行政行為。選項C，因合法的具體行政行為廢止合法權益受到損失的是補償，違法的是補償；選項D，申請行政復議不會導致具體行政行為喪失拘束力，只有具體行政行為被撤銷才會喪失。45.根據貸款審批人的審批意見，業(yè)務部門應做好的工作有（）。

A、對經審批同意或有條件同意的貸款，及時通知借款人并落實相關授信條件

B、未獲批準的申請資料不通知借款人，自行銷毀

C、幫助不具備貸款條件的借款人完善材料，重新上報審批

D、對未獲批準的借款申請，貸前調查人應及時告知借款人

E、對需補充材料的，貸前調查人應按要求及時補充材料

答案：A,D,E46.下列關于個人汽車貸款審批的說法不正確的是（）。

A.貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由

B.對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容

C.對同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報審批的貸款方案內容不一致的，應提出明確的調整意見

D.貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料一并妥善存檔

答案：D

解析：貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由；對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容；對同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報審批的貸款方案內容不一致的，應提出明確的調整意見。貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料退還業(yè)務部門。選項D是錯誤的，各有關材料應退還有關部門，而不是存檔。47.在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是()。

A.企事業(yè)單位的承包經營所得

B.財產租賃和轉讓所得

C.財產繼承所得

D.特許使用權使用費所得

答案：A

解析：家庭收入的分類主要包括：工作收入、理財收人(又稱投資收入)和其他收入三大類。工作收入是指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經營所得等。其中個人經營所得包括個體工商戶的生產、經營所得，企事業(yè)單位的承包經營、承租經營所得等。BD兩項屬于理財收入；C項屬于其他收入。48.行業(yè)風險評估工作表通常不包括（）。[2010年5月真題]

A.行業(yè)分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度

B.整體行業(yè)風險評估

C.行業(yè)名稱

D.行業(yè)競爭程度

E.行業(yè)企業(yè)數量

答案：D,E

解析：商業(yè)銀行可以通過使用行業(yè)風險評估工作表來綜合考慮行業(yè)風險。行業(yè)風險評估工作表通常包括以下內容：①行業(yè)名稱；②行業(yè)分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度；③整體行業(yè)風險評估。49.貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員尤其要注意（）對抵(質)押擔保額的影響程度。

A.匯率變化

B.GDP增長率

C.通貨膨脹率

D.存款準備金率

答案：A

解析：對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。故本題選A。50.商業(yè)銀行一般采用定量指標的方式闡述風險偏好。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。51.資產投資組合中存在高風險、低收益的金融產品是從微觀層面上進行戰(zhàn)略風險識別的。（）

答案：錯

解析：資產投資組合中存在高風險、低收益的金融產品是從宏觀層面上進行戰(zhàn)略風險識別的。52.放款執(zhí)行部門首先應獨立于（），以避免利益沖突。

A.申貸執(zhí)行部門

B.貸款擔保部門

C.前臺營銷部門

D.審核部門

答案：C

解析：放款執(zhí)行部門首先應獨立于前臺營銷部門，以避免利益沖突：其次應獨立于中臺授信審批部門。53.綜合理財規(guī)劃服務的特征不包括()。

A、全面性

B、風險性

C、長期性

D、專業(yè)性

答案：B

解析：B

綜合理財規(guī)劃服務的特征可以概括為：全面性、長期性、專業(yè)性。54.根據巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風險分類，政治風險屬于（）。

A.操作風險

B.戰(zhàn)略風險

C.國別風險

D.信用風險

答案：C

解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。55.下列關于商業(yè)助學貸款擔保方式的說法，正確的有（）。

A.貸款銀行可根據實際情況要求借款人投保相關保險

B.以第三方保證方式申請貸款的．第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任保證

C.貸款銀行應鼓勵同學之間互保．發(fā)揚互助精神

D.以質押方式申請商業(yè)銀行助學貸款．需辦理物質或其權利憑證轉移占有手續(xù)及相關出質登記

E.以資產作抵押的．借款人應根據貸款銀行的要求辦理抵押物保險

答案：A,B,D,E

解析：保證人應具備品質良好、合法穩(wěn)定的收入來源及與借款人同城戶籍等條件，原則上不允許同學之間互保。選項C錯誤。56.原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時可無條件撤銷的承諾，其信用轉換系數為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

答案：D57.銀行對項目所選設備的可靠性分析，是指設備在規(guī)定時間內和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用（）來衡量。[2015年5月真題]

A.可靠度

B.配套性

C.經濟性

D.使用壽命

答案：A

解析：設備可靠性是指設備在規(guī)定時間內和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用可靠度來衡量。選擇有較高可靠度的設備，可以滿足生產工藝要求，連續(xù)不斷生產出高質量的產品，避免設備故障可能帶來的重大經濟損失和人身事故。58.在國內商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備可分為()。

A.一級流動性儲備

B.二級流動性儲備

C.三級流動性儲備

D.四級流動性儲備

E.五級流動性儲備

答案：A,B,C

解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為以下三級：(1)一級流動性儲備。(2)二級流動性儲備。(3)三級流動性儲備。59.我國某銀行購買了在上海證券交易所上市的公司發(fā)行的10年期的債券，所承擔的風險包括（）。

A.違約風險

B.聲譽風險

C.流動性風險

D.國家風險

E.政治風險

答案：A,C

解析：B項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關者對商業(yè)銀行負面評價的風險；D項，國家風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；E項，政治風險屬于國家風險的一種。60.何先生的兒子今年7歲，預計18歲上大學，根據目前的教育消費，大學四年學費為5萬元，假設學費上漲率為6％，何先生現打算用12000元作為兒子的教育啟動資金，這筆資金的年投資收益率為10％。

何先生的兒子上大學所需學費為()元。

A.78415．98

B.79063．21

C.81572．65

D.94914．93

答案：D

解析：11年后上大學所需學費為：50000X(1+6％)11=94914．93(元)。61.下列關于個人貸款特征的說法，正確的有（）。

A.貸款品種多、但有特定的用途，故用途不是很廣

B.為了使個人貸款業(yè)務辦理便利，其個人信用審查逐漸放松

C.各商業(yè)銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式

D.各商業(yè)銀行可以通過增加營業(yè)網點、改進服務手段以及提高服務質量等使得個人貸款業(yè)務的辦理較為便利

E.各銀行為了更好地滿足客戶的多元化需求，不斷推出個人貸款業(yè)務新品種

答案：C,D,E

解析：A項，個人貸款具有用途廣的特征；B項，各商業(yè)銀行都在為個人貸款業(yè)務簡化手續(xù)、增加營業(yè)網點、改進服務手段、提高服務質量，從而使得個人貸款業(yè)務的辦理較為便利，但并沒有放松對個人信用的審查。62.（）反映的是資本結構，用于衡量企業(yè)財務結構是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。

A.資產負債率

B.流動比率

C.產權比率

D.速動比率

答案：C

解析：產權比率=負債總額／所有者權益總額。產權比率反映的是資本結構，用于衡量企業(yè)財務結構是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。產權比率高說明高風險、高報酬的財務結構，反之亦然。63.在商業(yè)銀行的市場風險管理實踐中，返回檢驗主要用于驗證風險計量模型的準確性。（）

答案：對

解析：返回檢驗是指將市場風險內部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進。64.風險偏好指標是銀行經營管理中的關鍵核心指標，指標值應保持相對穩(wěn)定，不宜頻繁調整，以保證銀行業(yè)務的平穩(wěn)發(fā)展。這體現的是風險偏好指標值確定的()原則。

A.穩(wěn)定性

B.重要性

C.及時性

D.合規(guī)性

答案：A

解析：風險偏好指標值的確定要體現穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。其中，穩(wěn)定性原則是指風險偏好指標是銀行經營管理中的關鍵核心指標，指標值應保持相對穩(wěn)定，不宜頻繁調整，以保證銀行業(yè)務的平穩(wěn)發(fā)展。65.越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學，其主要原因有（）。

A.學習西方先進的科學知識和方法

B.增加人生閱歷

C.國外的工作機會多且工資高

D.多元化的學校與專業(yè)選擇機會

E.國外的教育水平高于國內

答案：A,B,D

解析：越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學，主要原因有以下幾點：①學習西方先進的科學知識和方法；②增加人生閱歷；③多元化的學校與專業(yè)選擇機會；④移民與海外發(fā)展的機會。

66.實貸實付原則的關鍵是讓（）按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。

A.貸款人

B.借款人

C.中介人

D.擔保人

答案：B

解析：實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。67.2006年()提出一系列風險計量的規(guī)范標準，使得商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》

C.《國際會計準則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

答案：A

解析：隨著金融體系變革和金融產品不斷創(chuàng)新，風險管理理論和技術的迅速發(fā)展，以及相關監(jiān)管措施的進一步完善，尤其是2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出一系列風險計量的規(guī)范標準，商業(yè)銀行風險管理的模式發(fā)生了本質的變化。68.下列情況中?？赡芙o企業(yè)帶來經營風險的有（）。

A.客戶需求為便攜性

B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質完成

C.企業(yè)只生產臺式機

D.以前產品的產、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉型，只負責產品的生產

E.只依賴于一家供應商

答案：A,C,D,E

解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經營風險部分體現在：不能適應市場變化或客戶需求的變化、持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約、產品結構單一、對存貨、生產和銷售的控制力下降，對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。69.《中華人民共和國物權法》規(guī)定，質押財產的交付是質押合同生效的前提條件，而不是質權設立的前提條件。

答案：錯

解析：《物權法》在第二百一十二條規(guī)定：“質權自出質人交付質押財產時設立”。這意味著質押財產的交付是質權設立的前提條件，而不是質押合同生效的前提條件。70.下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是()。

A.商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門

B.把風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商

C.能絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息

D.商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力

答案：C

解析：采用分散型風險管理部門，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商．所以A、B兩項正確；分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。71.下列幾個的工作人員適用銀行從業(yè)人員職業(yè)操守準則的有（）。

A.信托公司

B.郵政儲蓄銀行

C.基金管理公司

D.花旗銀行

E.汽車金融公司

答案：A,B,E

解析：根據《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第二條規(guī)定，本職業(yè)操守所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構工作的人員。因此ABE項的從業(yè)人員適用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；鸸芾砉镜膹臉I(yè)人員適用證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；ㄆ煦y行不屬于我國境內的金融機構，但是它在中國境內的分行業(yè)需要遵守我國的銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。72.GartnerGr。up認為CRM的關鍵是改善與銷售、市場營銷、客戶服務和支持等領域的客戶關系有關的商業(yè)流程并實現自動化；CRM既是一套原則制度，又是一套軟件和技術。()

答案：錯

解析：HurwitzGroup認為CRM的關鍵是改善與銷售、市場營銷、客戶服務和支持等領域的客戶關系有關的商業(yè)流程并實現自動化；CRM既是一套原則制度，又是一套軟件和技術。73.財政政策的一般做法是，在經濟高漲時，需要采?。ǎ┴斦摺?/p>

A.積極的

B.中性的

C.穩(wěn)健的

D.緊縮性的

答案：D

解析：當社會需求嚴重不足，生產資源大量閑置時，可通過擴張性財政政策解決失業(yè)和刺激經濟增長，即增加政府開支，降低稅率；當社會總需求極度膨脹，社會總供給嚴重不足，可通過緊縮性財政政策防止物價大幅攀升，抑制通貨膨脹，即減少政府開支，提高稅率。74.市場細分的原則中，（）是市場細分的基礎。

A.可衡量性原則

B.可進入性原則

C.差異性原則

D.經濟性原則

答案：A

解析：可衡量性原則即銀行所選擇的細分變量是能用一定的指標或方法去度量的，各考核指標可以量化，這也是市場細分的基礎。75.某啤酒生產企業(yè)2013年銷售收入凈額為6000萬元，年初應收賬款余額為300萬元，年末應收賬款余額為500萬元，每年按360天計算，則該公司的應收賬款周轉天數為()天。

A.17

B.24

C.15

D.22

答案：B

解析：應收賬款周轉次數=銷售收入／平均應收賬款余額，周轉天數=360／周轉次數。將題中數據代入，可得：平均應收賬款余額=(500+300)／2=400(萬元)，應收賬款周轉天數=360／(6000／400)=24(天)。76.對于我國現有個人貸款業(yè)務的特征，下列說法中正確的有（）。

A.個人貸款業(yè)務辦理較為便利

B.個人可以通過個人貸款服務中心或金融超市辦理個人貸款業(yè)務，還可以通過網絡辦理

C.各商業(yè)銀行的個人貸款業(yè)務可以采取靈活多樣的還款方式

D.目前個人貸款還暫時不可以辦理個人經營類貸款

E.個人貸款既有單一性個人貸款，也有組合性個人貸款

答案：A,B,C,E

解析：目前個人貸款既有個人消費類貸款，也有個人經營類貸款；既有自營性個人貸款，也有委托性個人貸款；既有單一性個人貸款，也有組合性個人貸款?？梢姡瑐€人貸款業(yè)務是可以辦理個人經營類貸款的。77.以下做法中，沒有違反禁止賄賂及不當便利的行為有（）。

A.王某為監(jiān)管人員購買某知名品牌手表

B.王某許諾監(jiān)管人員給其提成10萬元

C.王某主動為監(jiān)管人員以50萬元買了一棟價值100萬元的房子

D.王某主動為監(jiān)管人員提供調查所需數據

答案：D

解析：禁止賄賂及不當便利銀行業(yè)從業(yè)人員不得向監(jiān)管人員行賄或介紹賄賂，不得以任何方式向監(jiān)管人員提供或許諾提供任何不當利益、便利或優(yōu)惠。78.股東大會年會應當由（）在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.理事會

答案：A

解析：股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。79.根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議

D.有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議

答案：C

解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。其中，申請人，是依法申請行政復議的公民、法人或者其他組織。C項，根據《中華人民共和國行政復議法》的規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織也可以作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議。80.下列有關項目清償能力的表述，錯誤的是（）。[2015年5月真題]

A.項目的流動比率高，則其速動比率也一定很高

B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點

C.項目的速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等

D.流動比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一般情況下應與速動比率結合來綜合分析項目的短期清償能力

答案：A

解析：A項，流動比率是流動資產與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。速動資產是指易于立即變現、具有即時支付能力的流動資產。流動資產中存貨的變現能力較慢，預付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現金付出，并不能轉變?yōu)楝F金，所以，應將這些項目扣除。如果流動資產中存貨、預付賬款和待攤費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。81.有關銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略，下列說法錯誤的是（）。

A、在渠道策略中，需關注對手的網點設置是否有特別之處

B、由于同一類金融產品的差異性較小，大部分銀行將通過營銷手段展開競爭

C、在產品策略中，需關注對手產品的手續(xù)費是否可以減免

D、在價格策略中，需關注對手是否向客戶承諾貸款的利息隨著法定利率下調而降低

答案：C82.經商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（）。[2015年5月真題]

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

答案：C

解析：暫無解析83.西方商業(yè)銀行資產負債管理的發(fā)展階段分別為（）。

A.資產管理階段

B.資本管理階段

C.負債管理階段

D.資產負債綜合管理階段

E.成本利潤管理階段

答案：A,C,D

解析：西方商業(yè)銀行資產負債管理大致經歷了三個發(fā)展階段：資產管理階段、負債管理階段和資產負債綜合管理階段84.關于債券的流動性，下面判斷錯誤的是（）。

A.債券的流動性好于股票

B.國債的流動性好于公司債券

C.短期國債的流動性好于長期國債

D.債券的流動性弱于貨幣基金

答案：A

解析：一般而言，債券市場交易不活躍，因此債券的流動性弱于股票，也弱于貨幣市場的貨幣基金。85.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是（）。

A.每日客戶存取款

B.貸款發(fā)放／歸還

C.存貸款基準利率的調整

D.商業(yè)銀行減少網點數量

答案：D

解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產負債期限結構時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。86.以下不屬于審貸分離形式的是（）。

A.地區(qū)分離

B.部門分離

C.崗位分離

D.權責分離

答案：D

解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。87.商業(yè)銀行在對貸款項目的技術及工藝流程分析中，對項目的產品技術方案進行分析的內容包括()。

A.產業(yè)基礎和生產技術水平的協(xié)調性

B.產品方案和市場需求狀況

C.擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求

D.工藝技術的先進性和成熟性

E.設備的生產能力和工藝要求

答案：B,C

解析：產品技術方案分析，就是分析項目產品的規(guī)格、品種、技術性能以及產品的質量。產品技術方案分析一方面要分析產品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求。88.下列關于常備借貸便利說法錯誤的是（）。

A.是中央銀行提供流動性供給的重要渠道之一

B.利率水平根據貨幣政策調控、引導市場利率的需要等綜合確定

C.一般期限在1~12個月

D.一般以抵押方式發(fā)放

答案：C

解析：常備借貸便利是中央銀行提供流動性供給的重要渠道之一，主要功能是滿足金融機構期限較長的大額流動性需求，一般期限為1~3個月，其利率水平根據貨幣政策調控、引導市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利一般以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評級的債券類資產及優(yōu)質信貸資產等。89.下列關于個人住房貸款保證擔保法律風險的說法中，錯誤的是()。

A.公司或企業(yè)的職能部門、董事、經理越權對外提供保證

B.未明確保證期間或保證期間不明，保證責任難以落實

C.借款人互相提供保證更有利于增強保證效力

D.未明確連帶責任保證，追索的難度大

答案：C

解析：保證擔保的法律風險主要表現在：(1)未明確連帶責任保證，追索的難度大。(2)未明確保證期間或保證期間不明。(3)保證人保證資格有瑕疵或缺乏保證能力。(4)借款人互相提供保證無異于發(fā)放信用貸款。(5)公司、企業(yè)的分支機構為個人提供保證。(6)公司、企業(yè)職能部門、董事、經理越權對外提供保證等。90.以下屬于金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中的功能優(yōu)勢的有（）。

A.促進社會投資

B.推動經濟調整結構

C.實現充分就業(yè)

D.增加企業(yè)融資渠道

E.提高經濟效益

答案：A,B,D

解析：金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中逐步確立了五個方面的功能優(yōu)勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業(yè)融資渠道；平衡國際貿易。91.催收成本較高、單位時間內催收戶數有限，但是催收效率較高的催收方式是（）。

A.電子批量催收

B.以物抵債

C.人工催收

D.法律催收

答案：C

解析：人工催收是催收員通過致電債務人或者上門訪問債務人等形式主張債權。與電子批量催收相比，人工催收的成本較高、單位時間內催收戶數有限，但是催收效率較高，適用于金額較大、逾期時間較長、客戶還款意愿較低的賬戶催收。92.寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很小市場份額的情形。()

答案：錯

解析：寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額的情形。93.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的()。

A.集聚功能，反映功能

B.財富功能，反映功能

C.集聚功能，資源配置功能

D.財富功能，資源配置功能

答案：A

解析：金融市場的功能包括：①融資功能。金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚成為可以投入社會再生產的資金集合。②配置功能。表現為資源的配置、財富再分配和風險的再分配。③調節(jié)功能。指金融市場對宏觀經濟的調節(jié)作用。④反映功能。反映國民經濟情況的變化。94.理財師工作職責的要求為()。

A.了解自己的客戶

B.提供專業(yè)化服務和加強客戶關系

C.準確理解和把握客戶需求以及對金融服務、產品的綜合運用的水平

D.為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案

E.把自己認為最好的投資計劃提供給客戶

答案：A,B,C,D

解析：理財師的工作職責和定位，決定其首要工作就是必須了解自己的客戶。對于理財師而言，提供專業(yè)化服務和加強客戶關系主要指通過客戶資料的收集、整理、分析判斷，確定客戶的需求，為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案。理財顧問服務體現了理財師對客戶需求的準確理解和把握以及對金融服務、產品的綜合運用的水平。95.以下對銀行承兌匯票的特征的論述，正確的有（）。

A.票據的主債務人是銀行

B.票據以銀行信用為基礎，信用風險較低

C.可以拿票據到中央銀行貼現，流動性較高

D.相對于面額而言，票據的發(fā)行交割較高

E.可以節(jié)約資金成本

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行承兌匯票是銀行以自己的信用為擔保，成為票據的第一債務人。因此，風險比較低。商業(yè)銀行需要資金時，可以將以貼現未到期票據向中央銀行再貼現。96.商用房貸款發(fā)放前應落實的放款條件有（）。

A.確保借款人首付款已部分支付或到位

B.借款人所購商用房為新建房的．要確認項目工程進度符合中國人民銀行規(guī)定的有關放款條件

C.需要辦理保險、公證等手續(xù)的，有關手續(xù)已經辦理完畢

D.對采取抵(質)押的貸款，要落實貸款抵(質)押手續(xù)

E.對自然人作為保證人的．應明確并落實履行保證責任的具體操作程序

答案：B,C,D,E

解析：選項B、C、D、E即為商用房貸款發(fā)放前，應由獨立的放款部門或崗位負責落實的放款條件。A項，借款人首付款應全部支付或到位。97.以下（?）不是衡量盈利能力比率的指標。

A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%

B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%

C.總資產收益率＝凈利潤/平均總資產

D.權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

答案：D

解析：

權益收益率屬于效率比率指標。權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

考點?

單一法人客戶信用風險識別?98.企業(yè)決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業(yè)產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。（）

答案：對

解析：經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內部人員，企業(yè)決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業(yè)產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。99.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產生的結果。100.下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。

A.風險模型開發(fā)所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況

C.應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確

答案：A,B,D

解析：C項，商業(yè)銀行開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境和政策；E項，商業(yè)銀行應當意識到，高級量化技術隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。101.目前，我國個人信用數據庫是（）更新一次信息。

A.實時

B.每日

C.每周

D.每月

答案：D

解析：目前，我國個人信用數據庫是每月更新一次信息。102.從目前監(jiān)管要求和業(yè)務實踐看，P2P平臺有四種交易模式。下列模式中，不屬于這四種交易模式的是()。

A.“一對一”模式，即一筆貸款只能有一個投資人投資

B.“多對一”模式，即多筆借款需求由同一投資人投資

C.“一對多”模式，即一種借款由多個投資人投資

D.“多對多”模式，即多筆投資金由互聯(lián)網平臺進行統(tǒng)一的資金池運作，然后再分別投資到多筆借款

答案：B

解析：目前來看，P2P平臺大約有四類交易模式。一是一對多模式，即一筆借款由多個投資人投資。這種模式可以構成較大額的借貸。二是多對多模式，即一筆借款可以由多個人投資，同時一筆資金也可以分拆投資到不同的借款需求上去。這種模式比較靈活，而且能幫助每個貸出方分散風險，但需要P2P公司提供良好的匹配功能。三是一對一模式，即一筆借款只能由一個投資人投資。這種模式債權清晰，管理相對容易，出現風險也能很快找到源頭，但太不靈活，缺少流動性。四是多對一模式，即多筆借款需求都由一筆資金投資。103.在定性壓力測試及管理行動中，只需通過定性壓力測試的方法，考慮第二支柱風險，如集中度風險、聲譽風險等對全行的影響。()

答案：錯

解析：定性壓力測試及管理行動時，通過定性壓力測試的方法．考慮第二支柱風險，如集中度風險、聲譽風險等對全行的影響。同時，還要考慮針對壓力情景下可能產生的不利影響而實施的風險緩釋管理行動。104.企業(yè)外購一項固定資產，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產的入賬原值為（）。

A.115萬元

B.110萬元

C.108萬元

D.100萬元

答案：A

解析：購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的人賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。105.下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔保落實情況內容的是（）。[2015年5月真題]

A.是否已按要求進行核保

B.擔保人的擔保資料是否完整、合規(guī)、有效

C.抵(質)押物保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額

D.是否可以事后補辦抵(質)押登記

答案：D

解析：貸款發(fā)放審查中擔保落實情況主要包括：①擔保人的擔保行為是否合規(guī)，擔保資料是否完整、合規(guī)、有效；②是否已按要求進行核保，核保書內容是否完整、準確；③抵(質)押率是否符合規(guī)定；④是否已按規(guī)定辦理抵(質)押登記；⑤抵(質)押登記內容與審批意見、抵(質)押合同、抵(質)押物清單、抵(質)押物權屬資料是否一致；⑥是否已辦理抵(質)押物保險，保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額。106.使投資者最滿意的證券組合是()。

A.處于有效邊界的最高點

B.無差異曲線與有效邊界的切點

C.處于位置最高的無差異曲線上

D.無差異曲線與有效邊界的交點

答案：B

解析：由于有效集是市場上可供選擇的一系列組合，那么，投資者究竟會選擇哪一個組合就需要根據投資者自己的無差異曲線來進行判斷，從而得到投資效用最大化的最優(yōu)投資組合了。這個組合位于無差異曲線與有效集的相切點。107.下列關于抵押物保全的說法，正確的有（）。

A.在抵押期間，銀行若發(fā)現抵押人對抵押物使用不善，抵押物價值減少的，有權要求抵押人停止其行為

B.若由于抵押人的原因使得抵押物價值減少的，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值或提供與減少的價值相等的擔保

C.若由于抵押人的原因使得抵押物價值減少的，銀行有權要求抵押人支付與減少的價值相等的現金

D.若抵押人對抵押物價值減少無過錯，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保

E.若抵押物的價值減少超過50％，則該抵押物上的抵押權消失

答案：A,B,D

解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保。108.我國中小企業(yè)類型有()。

A.大型企業(yè)

B.中型企業(yè)

C.小型企業(yè)

D.微型企業(yè)

E.小微型

答案：B,C,D

解析：2011年，工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部聯(lián)合印發(fā)了《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》(以下簡稱《通知》)，將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產總額等指標，結合行業(yè)特點制定。109.商業(yè)銀行的利益相關者包括()。

A．股東

B．董事

C．高級管理人員

D．客戶

E．職工

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE商業(yè)銀行的利益相關者除了包括股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，還包括存款人及其他債權人、職工、客戶、供應商、社區(qū)等。故選ABCDE。110.下列關于固定資產重置的表述正確的有（）。

A.固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新

B.與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產重置的需求和計劃

C.可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求

D.“固定資產使用率”粗略地反映了固定資產的折舊程度

E.為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產

答案：A,B,C,D,E

解析：借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產重置的技術變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產，并且固定資產已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產，可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求。111.對于市場風險和流動性風險而言，以天或周為單位設計壓力情景的預測期間相當普遍。（）

答案：對

解析：對于市場風險和流動性風險而言，由于其可能在短期甚至即時發(fā)生較大變化，風險的傳導速度快，相應的市場反應相應效果短期內顯現，因此以天或周為單位設計壓力情景的預測期間相當普遍。112.下列屬于個人所得稅應稅所得項目的是()。

A.個體工商戶的生產、經營所得

B.股票紅利所得

C.員工全年一次性獎金

D.財產轉讓所得

E.個人由于擔任本公司董事職務所取得的董事費收入

答案：A,B,C,D,E

解析：個人所得稅應稅所得項目包括：①工資、薪金所得。個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。②個體工商戶的生產、經營所得。③勞務報酬所得。④稿酬所得。⑤特許權使用費所得。⑥利息、股息、紅利所得。⑦財產租賃所得。⑧財產轉讓所得。⑨偶然所得。⑩其他所得。113.丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。

將退休后的收入折現至剛退休時其價值應該為()元。

A.968464

B.623467

C.4976839

D.4399093

答案：B

解析：將退休后的收入折現至剛退休時其價值為：50000+50000÷(1+7％)+…+50000÷(1+7％)24=623467(元)。114.對銀行自身實力分析的內容不包括（）。

A.銀行的業(yè)務能力和財務實力

B.銀行的市場地位和市場聲譽

C.政府對銀行的特殊政策

D.銀行所處的市場環(huán)境

?

答案：D

解析：銀行自身實力分析屬于內部因素，而銀行所處的市場環(huán)境是外部因素。115.如果客戶申請的信用額度低于每個月末自動計算的“影子信用額度”，則可以自動通過申請。（）

答案：對116.（）屬于周期型行業(yè)。

A.房地產

B.生物技術

C.耐用品制造業(yè)

D.食品業(yè)

E.物聯(lián)網

答案：A,C

解析：例如耐用品制造業(yè)、房地產等行業(yè)均屬于典型的周期型行業(yè)。117.20世紀90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（）。

A.5Cs

B.5Ps

C.CAMEL模型

D.信用風險量化模型

答案：D

解析：20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的有穆迪的Risk—Calc和CreditMonitor、KPMG的風險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。118.債券發(fā)行過程中支付給承銷商的費用包括（）。

A.債券印刷費

B.發(fā)行手續(xù)費

C.宣傳廣告費

D.律師費

E.資產重估費用

答案：A,B,C,D,E

解析：支付給承銷商的費用就是發(fā)行成本，主要包括：債券印刷費、發(fā)行手續(xù)費、宣傳廣告費、律師費、擔保抵押費、信用評級和資產重估費用、其他發(fā)行費用等。119.下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當的是（）。

A.遺囑人須有遺囑能力

B.遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權

C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示

D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產

答案：B

解析：B項，《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。120.關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是（）。

A.風險管理部門對商業(yè)銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監(jiān)督

B.董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策

C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

D.風險管理部門負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系

答案：D

解析：A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。121.國際上主要金融監(jiān)管的體制包括（）。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.分散監(jiān)管型

C.一頭監(jiān)管型

D.多頭監(jiān)管型

E.“雙峰”監(jiān)管型

答案：A,D,E

解析：國際上主要金融監(jiān)管的體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型和“雙峰”監(jiān)管型。

考點

國際上主要金融監(jiān)管的體制122.我國法律規(guī)定的第一順序繼承人不包括（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟

答案：D

解析：我國《繼承法》依據我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序：第一順序繼承人為配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和喪偶女婿；第二順序繼承人為兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。123.下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則的是（）

A.誠實信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務

答案：D124.公積金個人住房貸款實行()的原則。

A.存貸結合

B.先存后貸

C.貸款擔保

D.整借零還

E.先貸后存

答案：A,B,C,D

解析：公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內容。公積金個人住房貸款實行“存貸結合、先存后貸、整借零還和貸款擔?！钡脑瓌t。125.對于貸款期限在1年以上的個人住房貸款，合同期內遇法定利率調整時，實踐中銀行多是于（）起，按相應的利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定：

A.當日

B.下一工作日

C.次月1日

D.次年1月1日

答案：D

解析：貸款期限在1年以上的個人住房貸款，合同期內遇法定利率調整時，可由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。但實踐中，銀行多是于次年1月1日起按相應的利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.依據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列選項中屬于銀行業(yè)金融機構的是（）。

A.金融資產管理公司

B.農村信用合作社

C.企業(yè)集團財務公司

D.汽車金融公司

答案：B

解析：其他三項屬于非銀行金融機構。

2.下列屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力評估的是()

A.了解借款人近3年的總資產、凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術裝備水平等變化情況

B.分析借款人近3年來各年末的資產、負債、所有者權益總額指標及其增長情況

C.調查借款人基本結算戶開立或資金分流情況，計算借款人近3年短期借款、長期負債的本息償還率指標

D.分析近3年來各年主要產品的產量、銷售收入、銷售稅金、利潤總額及其增長情況

E.分析借款人所在行業(yè)的特點、發(fā)展方向及中長期發(fā)展規(guī)劃，綜合評價借款人的發(fā)展前景

答案：A,D

解析：B項屬于借款人資產負債情況及償債能力評估；C項屬于借款人信用狀況評估；E項屬于借款人發(fā)展前景評估。3.下列屬于個人住房貸款中常見的政策性風險的是（）。

A.對抵押品執(zhí)行的政策性限制

B.對境外人士購房的限制

C.對樓盤建設規(guī)劃的限制

D.對售房人資格的政策性限制

答案：B

解析：政策風險是指政府的金融政策或相關法律、法規(guī)發(fā)生重大變化或是有重要的舉措出臺，引起市場波動，從而給商業(yè)銀行帶來的風險。比較常見的政策風險如下：①對境外人士購房的限制；②對購房人資格的政策性限制。

4.對行業(yè)成熟度四階段特點的描述不正確的是（）。

A.啟動階段，銷售量很小，利潤為負值，現金流為負值

B.成長階段，銷售量大幅增長，利潤為負值，現金流為正值

C.衰退階段，銷售量平穩(wěn)或快速下降，利潤由正變負，現金流減小

D.成熟階段，銷售量增長放緩，利潤為最大化，現金流為正值

答案：B

解析：B項，成長階段產品價格下降的同時產品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長；由于銷售大幅提高、規(guī)模經濟的效應和生產效率的提升，利潤轉變成正值；銷售快速增長，現金需求增加，所以這一階段的現金流仍然為負。5.（）指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任作出保證。

A.授信

B.透支

C.承兌

D.擔保

答案：A

解析：授信業(yè)務是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、擔保等表內外業(yè)務。6.成本推動型通貨膨脹理論是從（）方面來分析通貨膨脹成因的。

A.供給

B.需求

C.結構

D.預期

答案：A

解析：成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化，在商品和勞務的需求不變的情況下，因生產成本的提高而推動物價上漲。故成本推動型通貨膨脹是從供給方面來分析通貨膨脹成因的。7.貸款的發(fā)放應遵循的原則是（）。

A.審慎性

B.審貸與放貸分離

C.協(xié)議承諾

D.審貸分離和授權審批

答案：B

解析：A項是貸款審批人應遵循的原則。C項是借款合同簽訂應遵循的原則，D項是貸款審批人應采取的方式。8.下列關于董事會的說法正確的是（）。

A.審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.審議批準外包的風險管理制度

C.制定外包風險管理的政策、操作流程和內控制度

D.審議批準本機構的外包范圍及相關安排

E.確定外包業(yè)務的范圍及相關安排

答案：A,B,D

解析：董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包活動相關報告；定期安排內部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排。

9.公司信貸的提款條件主要包括（）。

A.合法授權

B.政府批準

C.資本金要求

D.監(jiān)管條件落實

E.其他提款條件

答案：A,B,C,D,E

解析：公司信貸的提款條件主要包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監(jiān)督條件落實、其他提款條件。故本題選ABCDE。10.巴塞爾委員會于1988年通過了（）。

A.《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》

B.《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》

C.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

D.《巴塞爾協(xié)議Ⅳ》

答案：A

解析：1988年，巴塞爾委員會正式出臺了《統(tǒng)一國際銀行資本計量和資本標準的國際協(xié)議》(即第一版巴塞爾資本協(xié)議，簡稱《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》)，確立了資本充足率監(jiān)管的基本框架，第一次在國際上明確了資本充足率監(jiān)管的三個要素，即監(jiān)管資本定義、風險加權資產計算和資本充足監(jiān)管要求。2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)定：修訂框架》(即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也成為新資本協(xié)議，簡稱《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》)，構建了最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀律的“三大支柱”。

2010年12月16日，巴塞爾委員會發(fā)布了第三版巴塞爾資本協(xié)議(簡稱《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》)。

11.若銀行發(fā)現客戶存單的存款日期有誤，其他內容均正確合理，那么銀行可以自行修改存款日期。?(?)

答案：錯

解析：合同的某一方不能單方面更改合同的內容，銀行自行修改存單上的日期是單方面修改了合同，違反了《合同法》的規(guī)定。12.下列關于擔保方式的說法中正確的有（）。

A.擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產或權利

B.擔保品必須具備易變現性

C.擔保品應按法規(guī)要求在有權機構辦理抵(質)押登記

D.擔保品必須具備可控性

E.擔保品必須具備足值性

答案：A,B,C,D,E

解析：擔保方式的審定要點包括：①所采用的擔保方式應滿足合法合規(guī)性要求，擔保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產或權利，擔保人對其擁有相應的所有權和處置權，且擔保行為獲得了擔保人有權機構的合法審批，并按法規(guī)要求在有權機構辦理必要的抵(質)押登記；②擔保應具備足值性；③所采用的擔保還應具備可控性；④擔保須具備可執(zhí)行性及易變現性，并