（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試在線刷題含答案（可下載）1.在計算流動性匹配率時，（）天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買入返售的折算率為0。A.

3B.

7C.

14D.

28【答案】:

B【解析】:流動性匹配率的計算公式為：流動性匹配率＝加權(quán)資金來源/加權(quán)資金運用×100%。其中，加權(quán)資金運用包括各項貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他投資等項目。7天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買入返售的折算率為0。2.下列關(guān)于貸款組合信用風險的說法，不正確的有（）。A.

貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性B.

貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總C.

風險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風險D.

貸款資產(chǎn)可以過于集中E.

商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關(guān)注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響【答案】:

A|D【解析】:A項，貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關(guān)的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。D項，貸款資產(chǎn)過于集中易引發(fā)集中度風險。3.假設某商業(yè)銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導致銀行的凈利息收入（）。A.

上升B.

下降C.

不變D.

無法判斷【答案】:

B【解析】:當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。4.現(xiàn)金流分為（）。A.

經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.

投資活動的現(xiàn)金流C.

融資活動的現(xiàn)金流D.

休閑活動的現(xiàn)金流E.

投機活動的現(xiàn)金流【答案】:

A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。5.下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。A.

利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務B.

采用自我評估法評估交易風險和預期損失C.

利用金融衍生品對沖或轉(zhuǎn)移市場風險D.

對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額【答案】:

B【解析】:市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段，主要包括交易組合定義、限額結(jié)構(gòu)和限額指標設定與審批、限額監(jiān)控與報告、限額調(diào)整、超限額管理等；風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟資本也可以防某一國家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟資本，超出銀行可以承受的范圍，限制高風險業(yè)務。B項，自我評估法是操作風險控制措施。6.下列說法正確的是（）。A.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守B.

累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進C.

累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守D.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進【答案】:

B【解析】:累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認為多頭與空頭存在對沖效應，因此，這種計量方法較為激進。7.根據(jù)商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。A.

B.

C.

D.

【答案】:

A【解析】:不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關(guān)。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務的性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設定限額B.

制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.

市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D.

管理層應當根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。9.2009年原銀監(jiān)會對戰(zhàn)略風險的高、中、低風險給出了評判標準，下列哪一項不屬于高風險的特征？（）A.

戰(zhàn)略目標缺失、不明確或未考慮業(yè)務環(huán)境的變化B.

管理能力或現(xiàn)有資源不足以實現(xiàn)預定的策略目標C.

管理層在新產(chǎn)品或服務決策、并購方面的以往表現(xiàn)一般D.

企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標不一致【答案】:

C【解析】:C項為中風險的評判標準。10.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。A.

市場風險B.

操作風險C.

流動性風險D.

信用風險【答案】:

D【解析】:結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險。德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)巴塞爾委員會的成立。11.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險？（）A.

股票風險B.

折算風險C.

交易風險D.

信用風險【答案】:

A17.商品風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。A.

小麥B.

石油C.

棉花D.

黃金【答案】:

D【解析】:商品風險定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價格波動是被納入商業(yè)銀行匯率風險范疇的。12.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號？（）A.

存貨周轉(zhuǎn)率放慢B.

出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C.

總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降D.

公司業(yè)務性質(zhì)的改變【答案】:

D【解析】:法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經(jīng)理應當密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關(guān)注。D項，業(yè)務性質(zhì)變化屬于非財務風險的監(jiān)測。13.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關(guān)背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)起草了《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下簡稱《規(guī)則》）?！兑?guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。(1)區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（）。（多選題）A.

當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險B.

當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險C.

當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險D.

當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險E.

在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性【答案】:

A|C|E【解析】:區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：①動態(tài)的風險敞口。傳統(tǒng)信貸風險在交易初期就已經(jīng)確定了風險暴露的大小，其風險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風險，由于合約的經(jīng)濟價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性，其風險敞口是動態(tài)變化的。②風險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務，由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務，風險是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險；當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，因此風險敞口是雙向的。(2)以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）（單選題）A.

交易對手信用風險暴露的計量B.

對交易對手信用風險的定價C.

交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)D.

交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量【答案】:

C【解析】:交易對手信用風險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風險暴露的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)。(3)關(guān)于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）A.

交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險B.

交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險C.

場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.

計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)【答案】:

B【解析】:B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權(quán)益，所以可以認為交易所交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風險。(4)交易對手信用風險的來源包括（）。（多選題）A.

利率掉期B.

CDSC.

逆回購D.

證券借貸E.

即期外匯買賣【答案】:

A|B|C|D【解析】:交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證券借貸等。(5)下列關(guān)于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單選題）A.

較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法B.

現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量C.

在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中D.

對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法【答案】:

D【解析】:D項，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。(6)下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（）。（多選題）A.

在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理B.

在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理C.

在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)D.

在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度E.

在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整（CVA）和錯向風險的識別和管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；②在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理；③在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯向風險的識別和管理。14.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（）。A.

標準法B.

歷史模擬法C.

內(nèi)部模型法D.

單一國別最大敞口法E.

現(xiàn)期風險暴露法【答案】:

A|C|E【解析】:巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。15.下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。A.

監(jiān)管部門將對資本充足率的監(jiān)管分為四個層次，其中，第四個層次是最低資本要求B.

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法C.

資本充足率＝（總資本－對應資本扣減項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風險資本要求＋操作風險資本要求）×100%D.

一級資本充足率＝（一級資本－對應資本扣減項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風險資本要求＋操作風險資本要求）×100%【答案】:

A【解析】:A項，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。16.無論是銀行本身的跨國經(jīng)營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務往來，都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權(quán)地區(qū)的業(yè)務，就難免會受到（）的影響。A.

國別風險B.

法律風險C.

聲譽風險D.

流動性風險【答案】:

A【解析】:國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。17.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（）。A.

銀行大量挪用客戶存款B.

銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失C.

網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質(zhì)疑D.

在銀行辦理業(yè)務排隊時間長、柜員服務態(tài)度差E.

出售理財產(chǎn)品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行作出負面評價的風險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，均可能引發(fā)聲譽風險。18.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%，則市場風險資本要求為（）億元。A.

8B.

16C.

24D.

32【答案】:

D【解析】:根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率＝（總資本－對應資本扣減項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風險資本要求＋操作風險資本要求）×100%，可以推出：市場風險資本要求＝[（總資本－對應資本扣除項）/資本充足率－信用風險加權(quán)資產(chǎn)－操作風險資本要求]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（億元）。19.商業(yè)銀行實質(zhì)性風險評估的總體要求是（）。A.

商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險B.

商業(yè)銀行應當建立全面風險管理的內(nèi)控機制C.

商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險D.

商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系E.

商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染【答案】:

A|C|E【解析】:風險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容，一方面是對全面風險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估；另一方面是實質(zhì)性風險評估，對銀行面臨的所有實質(zhì)性風險進行全面評估。商業(yè)銀行實質(zhì)性風險評估的總體要求包括：①商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險。②商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險。③商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。BD兩項屬于對全面風險管理框架評估的要求。20.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）。A.

將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)B.

積極爭攬中型、小型企業(yè)存款C.

以大型企業(yè)的大額資金作為負債的主要來源D.

以個人客戶資金作為負債的主要來源E.

在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布【答案】:

B|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行應當維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場。BC兩項，大額公司/機構(gòu)存款的變動對商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險。D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。E項，商業(yè)銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。21.在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述最恰當?shù)氖牵ǎ?。A.

違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言B.

違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)C.

違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無關(guān)D.

商業(yè)銀行應根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率【答案】:

A【解析】:違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。22.下列屬于其他個人零售貸款的有（）。A.

個人汽車消費貸款B.

個人住房按揭貸款C.

個人經(jīng)營貸款D.

信用卡消費貸款E.

助學貸款【答案】:

A|C|D|E【解析】:目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車消費貸款）、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。23.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。A.

增加收益B.

提高經(jīng)濟資本配置效率C.

降低客戶違約風險D.

實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置【答案】:

C【解析】:貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。ABD三項屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。24.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。A.

維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.

維護市場的正常秩序C.

維護公眾對銀行業(yè)的信心D.

保護債權(quán)人利益【答案】:

C【解析】:《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。25.商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平______，則相應配置的經(jīng)濟資本規(guī)模______，抵御風險的能力______。（）A.

不變；減??；變高B.

越低；越??；越高C.

越高；越大；越低D.

越高；越大；越高【答案】:

D【解析】:經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，與銀行風險的非預期損失額相等的資本。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。A.

風險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)B.

風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障C.

風險管理信息系統(tǒng)應高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效D.

針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責，風險管理系統(tǒng)必須設置不同的登錄級別E.

風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】:

A|C|D|E【解析】:風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系。風險管理信息系統(tǒng)需要收集的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應該針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等設置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。27.商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有（）。A.

計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益B.

識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估C.

對市場風險VaR值的準確性進行驗證D.

分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失E.

協(xié)助銀行制定改進措施【答案】:

B|E【解析】:壓力測試的作用主要包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動；②對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估；③關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務帶來的潛在風險；④評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)；⑤支持內(nèi)外部對風險偏好和改進措施的溝通交流；⑥協(xié)助銀行制定改進措施。28.關(guān)于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是（）。A.

法律風險是一種特殊類型的操作風險B.

法律風險的分布非常廣泛C.

法律風險是一種需要計提資本的風險D.

法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險【答案】:

D【解析】:D項，狹義上，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密切相關(guān)的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險，它們之間不存在包含關(guān)系。29.商業(yè)銀行對集團法人客戶進行信用風險分析時，對（）的分析判斷至關(guān)重要。A.

子公司的經(jīng)營狀況B.

集團內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C.

高層人事安排D.

資本來源【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行首先應當參照單一法人客戶信用風險識別和分析方法，對集團法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、非財務因素及擔保狀況等進行逐項分析，以識別其潛在的信用風險。其次，集團法人客戶通常更為復雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進行正確的分析和判斷至關(guān)重要。30.下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。A.

風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性B.

風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況C.

應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效D.

深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充E.

所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確【答案】:

A|B|D【解析】:C項，商業(yè)銀行開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境和政策；E項，商業(yè)銀行應當意識到，高級量化技術(shù)隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風險，如模型風險。31.風險因素與風險管理復雜程度的關(guān)系是（）。A.

風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B.

風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C.

風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D.

風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關(guān)程度并不大【答案】:

B【解析】:風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。32.貸款重組應當注意的事項包括（）。A.

對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估B.

是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小C.

進入重組流程的原因D.

對抵押品、質(zhì)押物或保證人不需要進行評估E.

是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品【答案】:

A|B|C|E【解析】:貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品，通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定；②為何進入重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析；④對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估。33.通過分析過去三個月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊＝1.64美元，匯率波動標準差為250個基點。假設英鎊兌美元的匯率波動基本符合正態(tài)分布，則預期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于（）美元之間。A.

1.565～1.750B.

1.590～1.690C.

1.615～1.665D.

1.540～1.740【答案】:

B【解析】:若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：其中，σ＞0，μ與σ均為常數(shù)，則稱X服從參數(shù)為μ、σ的正態(tài)分布，記為N（μ，σ2），μ是正態(tài)分布的均值，σ2是方差。P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%，表示正態(tài)隨機變量X有95%的可能落在均值左右兩個標準差之間。本題中，μ＝1.64；一個基點表示0.01%，則σ＝0.025，則該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59～1.69美元之間。34.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務的事項安排。A.

控股股東B.

高級管理層C.

關(guān)聯(lián)方D.

董事會成員【答案】:

C【解析】:關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。35.操作風險評估的步驟中，屬于準備階段的有（）。A.

識別評估對象B.

繪制流程圖C.

收集評估背景信息D.

提出優(yōu)化方案E.

整合評估成果【答案】:

A|B|C【解析】:操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟：①準備階段，包括制定評估計劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；②評估階段，包括識別主要風險點、召開會議、開展評估、制定改進方案；③報告階段，包括整合結(jié)果和雙線報告。36.為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（）進行滾動規(guī)劃。A.

一年或三年B.

三年或五年C.

兩年或三年D.

三年或四年【答案】:

B【解析】:為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規(guī)劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。37.商業(yè)銀行在計量客戶違約后的債項違約損失率時，應當包括（）。A.

損失的時間價值B.

未收回的本金C.

未收回的利息D.

機會成本E.

清收費用【答案】:

A|B|C|E【解析】:違約損失率估計應基于經(jīng)濟損失，包括由于債務人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響。其中，直接損失或成本是指能夠歸結(jié)到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費用等。間接損失或成本是指因管理或清收違約債項產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項的損失或成本，應采用合理方式分攤間接損失或成本。38.商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。A.

3B.

2C.

2.5D.

5【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。39.系統(tǒng)性風險主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。A.

宏觀經(jīng)濟因素的變動B.

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C.

借款人所在行業(yè)狀況D.

借款人競爭能力狀況【答案】:

A【解析】:系統(tǒng)性風險對貸款組合的信用風險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來：當宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟因素進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風險識別和分析的重要內(nèi)容。40.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當?shù)氖牵ǎ.

聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B.

聲譽風險無法通過加強內(nèi)部控制來避免C.

聲譽風險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值D.

聲譽風險與其他風險不具有相關(guān)性【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。41.下列關(guān)于商業(yè)銀行賬面資本的表述，正確的有（）。A.

是銀行持股人的永久性資本投入B.

是資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益C.

等于銀行資產(chǎn)負債表上總資產(chǎn)減去總負債后的余額D.

反映商業(yè)銀行應該擁有的資本水平E.

是對銀行資本的動態(tài)反映【答案】:

A|B|C【解析】:DE兩項，賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。42.用應付未付外債總額與當年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（）。A.

60%B.

80%C.

100%D.

120%【答案】:

C【解析】:應付未付外債總額與當年出口收入之比可以用來衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金流動性差，因而風險也較高。43.下列商業(yè)銀行風險中，（）應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A.

戰(zhàn)略風險B.

市場風險C.

信用風險D.

流動性風險【答案】:

D【解析】:流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。44.CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型之一，關(guān)于該模型，下列說法正確的有（）。A.

CreditMetrics模型可以看做是該模型的一個補充B.

計算非違約的轉(zhuǎn)移概率時不使用歷史數(shù)據(jù)C.

它直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化D.

在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)E.

比較適用于投機類型的借款人【答案】:

C|D|E【解析】:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。45.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險識別的表述正確的是（）。A.

操作風險可以劃分為人員風險、流程風險、系統(tǒng)風險和外部風險B.

監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風險C.

輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風險D.

外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風險等屬于外部風險E.

內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風險【答案】:

A|C|D|E【解析】:B項，監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部事件。46.風險事件：2014年4月3日，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經(jīng)驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。相關(guān)背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內(nèi)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構(gòu)架。從集團層面做到了各類風險的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風險的科學化、精細化管理。經(jīng)濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過實施內(nèi)部評級法，抓轉(zhuǎn)型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構(gòu)——信用風險監(jiān)控中心。該中心集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機構(gòu)及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內(nèi)外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風險發(fā)揮了積極作用。根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。(1)工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，下列對其資本監(jiān)管的要求，不正確的是（）。（單選題）A.

最低資本要求方面，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%B.

2.5%的儲備資本要求和0～2.5%的逆周期資本要求C.

工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，其資本充足率不得低于11.5%D.

附加資本要求為2%【答案】:

D【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求，其中，第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%。(2)工行在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，對戰(zhàn)略風險進行了很好的管理。下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ?。（單選題）A.

銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮鬊.

戰(zhàn)略風險可通過技術(shù)性的風險參數(shù)對其進行量化C.

金融機構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險D.

有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標【答案】:

B【解析】:B項，戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是無形的，因此很難量化。(3)工商銀行成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構(gòu)——信用風險監(jiān)控中心，以便更好地對信用風險進行監(jiān)控。有效的信用風險監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標包括（）。（多選題）A.

識別貸款組合的信用風險B.

監(jiān)測對合同條款的遵守情況C.

識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類D.

評估抵（質(zhì)）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢E.

對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風險是風險識別環(huán)節(jié)的工作，不是信用監(jiān)測體系中的內(nèi)容。有效的信用監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。(4)工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。（多選題）A.

哲學B.

公司治理原則C.

內(nèi)部控制體系D.

風險管理理念E.

價值觀【答案】:

A|D|E【解析】:風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。(5)在風險監(jiān)測預警方面，工行研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系。其中，需要進行風險預警的內(nèi)容不包括（）。（單選題）A.

適應監(jiān)管底線的風險預警管理B.

適應法律法規(guī)調(diào)整變動的風險預警管理C.

適應有關(guān)客戶信用風險監(jiān)測的預警管理D.

適應本行內(nèi)部信用風險執(zhí)行效果的預警管理【答案】:

B【解析】:風險預警是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得的信息，通過一定的技術(shù)手段，對商業(yè)銀行信用風險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和早期預警，實現(xiàn)對風險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。需要進行預警的內(nèi)容包括：①適應監(jiān)管底線的風險預警管理；②適應本行內(nèi)部信用風險執(zhí)行效果的預警管理；③適應有關(guān)客戶信用風險監(jiān)測的預警管理。(6)工行自股份制改革上市以來，建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。（多選題）A.

風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性B.

風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況C.

應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效D.

深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充E.

所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確【答案】:

A|B|D【解析】:C項，開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境、政策，要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準確性和充足性；E項，商業(yè)銀行應當意識到，開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數(shù)理知識多么深奧，高級量化技術(shù)隨著復雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風險，如模型風險。47.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。A.

收益率B.

資產(chǎn)負債率C.

現(xiàn)金率D.

市場利率【答案】:

B【解析】:久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額，即：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。48.下列各項中不屬于風險處置糾正的內(nèi)容的是（）。A.

風險糾正B.

風險防范C.

市場退出D.

風險救助【答案】:

B【解析】:風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風險救助；③市場退出。49.商業(yè)銀行可通過購買特定的保險加以緩釋的操作風險包括（）。A.

火災導致實物資產(chǎn)損失B.

內(nèi)部盜竊C.

外部欺詐D.

設備癱瘓E.

交易差錯【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行可以通過購買財產(chǎn)保險進行風險緩釋；BC兩項，商業(yè)銀行可以通過購買商業(yè)銀行一攬子保險進行風險緩釋；D項，商業(yè)銀行可以通過購買營業(yè)中斷保險進行風險緩釋；E項，可以通過購買錯誤與遺漏保險進行風險緩釋。50.關(guān)于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各項理解正確的是（）。A.

久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.

價格變動的程度與久期的長短無關(guān)C.

久期公式中的D為修正久期D.

收益率與價格同向變動【答案】:

A【解析】:當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1＋y），y表示市場利率。51.在國別風險的主要類型中，最基本和最重要的是（）。A.

主權(quán)風險B.

政治風險C.

傳染風險D.

轉(zhuǎn)移風險【答案】:

D【解析】:國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。國別風險考慮的風險因素很復雜，最基本和最重要的是轉(zhuǎn)移風險。52.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。A.

銀行應根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法B.

驗證過程和結(jié)果應接受統(tǒng)一檢查，負責檢查的部門應與驗證工作的設計和實施部門統(tǒng)一C.

驗證頻率應能夠保證內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、完整性、可靠性D.

銀行內(nèi)部評級風險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證活動應盡快實施【答案】:

B【解析】:B項，驗證過程和結(jié)果應接受獨立檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工作的設計和實施部門。53.實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用（）等與數(shù)據(jù)基礎一致的技術(shù)估計平均違約概率。A.

風險評估模型B.

外部環(huán)境分析C.

內(nèi)部違約經(jīng)驗D.

映射外部數(shù)據(jù)E.

統(tǒng)計違約模型【答案】:

C|D|E【解析】:實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎一致的技術(shù)估計平均違約概率，可選擇一項主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)作比較，并進行可能的調(diào)整，確保估值能準確反映違約概率。54.風險事件：2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12%左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80%。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構(gòu)來計算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21.34%，而資本充足率從2003年的14.3%降至2006年的11.6%。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達1010億英鎊，其中89.2%的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85.498%，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達85.867%，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14.133%，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0.946%。從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50%來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7%的證券化融資率，平均期限3.5年；10%來自資產(chǎn)擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆入資金占25%，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。(1)英國北巖銀行出現(xiàn)的擠兌事件將導致銀行的（）。（單選題）A.

法律風險B.

市場風險C.

國別風險D.

流動性風險【答案】:

D【解析】:流動性風險的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構(gòu)對銀行財務狀況的質(zhì)疑，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。(2)北巖銀行迅猛的增長戰(zhàn)略可能帶來下列哪些風險？（）（多選題）A.

該行從批發(fā)市場拆入的資金主要來源于金融機構(gòu)，風險較小B.

該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊C.

金融危機導致按揭貸款的質(zhì)量下降，貸款定價不能夠彌補損失D.

“借短貸長”的經(jīng)營方式導致資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)期限不匹配E.

“分銷源頭”的結(jié)果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，英國北巖銀行從批發(fā)市場拆入的資金占25%，即通過同業(yè)拆借、發(fā)行債券或賣出有資產(chǎn)抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機構(gòu)。與資金主要來自零售存款業(yè)務的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發(fā)市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。(3)根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，對個人住房抵押貸款的風險權(quán)重為（）。（單選題）A.

70%B.

50%C.

100%D.

0【答案】:

B【解析】:在權(quán)重法下，不同資產(chǎn)類別分別對應不同的風險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。例如，對現(xiàn)金類資產(chǎn)、對我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對我國政策性銀行的債權(quán)，風險權(quán)重為0；對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100%；對符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75%；對個人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50%；對個人其他債權(quán)權(quán)重為75%。(4)資本充足率低是導致英國北巖銀行危機的一個重要因素。商業(yè)銀行應對資本充足率進行壓力測試，下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是（）。（單選題）A.

情景選擇B.

定量壓力測試C.

資本規(guī)劃D.

定性壓力測試及管理行動【答案】:

C【解析】:資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質(zhì)性風險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況。資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動和結(jié)果輸出。(5)英國北巖銀行危機表明流動性對商業(yè)銀行生存具有重要意義。商業(yè)銀行保持良好的流動性狀況對其運營產(chǎn)生的積極作用包括（）。（多選題）A.

避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價出售B.

降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風險溢價C.

增進市場信心、向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款D.

降低商業(yè)銀行所面臨的操作風險E.

確保銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系【答案】:

A|B|C|E【解析】:實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；③避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。(6)英國北巖銀行的擠兌事件提醒各大銀行要加強對流動性風險的監(jiān)管。關(guān)于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法不正確的是（）。（單選題）A.

經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動性比例＝調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額/調(diào)整后流動性負債余額×100%B.

經(jīng)調(diào)整后流動性負債余額＝流動性負債總和－1個月內(nèi)到