ERP標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程二〇一九年二月適用標(biāo)準(zhǔn)文案一、銷售部分：（一）、發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù)：業(yè)務(wù)編號(hào)SA-003業(yè)務(wù)名稱發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù)流程適用范不論賒銷、現(xiàn)銷，當(dāng)月完成發(fā)貨后,當(dāng)月或此后月份結(jié)算的銷售業(yè)務(wù)圍有關(guān)崗位及崗位系統(tǒng)操作權(quán)限權(quán)限業(yè)務(wù)員銷售管理模塊中錄入銷售訂單錄入銷售主管銷售管理模塊中審察銷售訂單審察業(yè)務(wù)員銷售管理模塊中錄入發(fā)貨通知單增加、審察保存員庫(kù)存管理模塊中發(fā)貨通知單下銷售售出庫(kù)單錄入、審察業(yè)務(wù)員當(dāng)時(shí)貨款未到賬的做賒銷，現(xiàn)金交易的做現(xiàn)銷（零售）錄入、審察業(yè)務(wù)員當(dāng)期，開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票；相應(yīng)運(yùn)費(fèi)關(guān)系發(fā)票做花銷發(fā)票錄入資料成本會(huì)計(jì)依據(jù)生成的出庫(kù)單并鉤稽發(fā)發(fā)票，存貨核算模塊中記記賬、制單賬、制單業(yè)務(wù)員關(guān)系對(duì)應(yīng)銷售發(fā)票生成收款單，交由會(huì)計(jì)收款記賬應(yīng)收來(lái)往會(huì)計(jì)應(yīng)收賬款模塊收款單中結(jié)轉(zhuǎn)收入、應(yīng)收來(lái)往核算審察、核銷、制單有關(guān)部門或崗位客戶銷售部庫(kù)房記賬員資料成本會(huì)計(jì)/來(lái)往會(huì)計(jì)收結(jié)貨轉(zhuǎn)此后結(jié)算依據(jù)銷售銷填寫銷售訂單審銷售出庫(kù)出庫(kù)單售合同簽署，成或接到訂本具單。審察銷售訂單鉤稽體工銷作填制發(fā)貨通知銷售發(fā)票售銷售發(fā)票流收單并審察程入審察應(yīng)收賬款現(xiàn)結(jié)填制收款單收款優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案1、業(yè)務(wù)員與客戶簽署銷售合同，業(yè)務(wù)員依據(jù)在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并銷售主管對(duì)銷售訂單進(jìn)行確認(rèn)，并在系統(tǒng)中對(duì)訂單進(jìn)行審察。2、產(chǎn)品生產(chǎn)完成完工入庫(kù)后，業(yè)務(wù)員在【銷售管理】模塊依據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，流3、保存員依據(jù)【銷售管理】模塊中審察后的銷售發(fā)貨單通知單生成銷售出庫(kù)單并進(jìn)行審察，產(chǎn)品出門。程4、業(yè)務(wù)員開(kāi)具銷售發(fā)票。5、資料成本會(huì)計(jì)在【庫(kù)房核算】模塊依據(jù)庫(kù)房調(diào)撥單生成銷售出庫(kù)單，資料會(huì)計(jì)對(duì)銷售發(fā)描票進(jìn)行審察辦理并鉤稽銷售出庫(kù)單，月底依據(jù)依據(jù)銷售出庫(kù)單生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑據(jù)。6、來(lái)往會(huì)計(jì)收款時(shí)在【應(yīng)收管理】模塊中依據(jù)銀行流水和業(yè)務(wù)員填制的收款單并依據(jù)收款述單生成收款憑據(jù)。操作要點(diǎn)：要點(diǎn)提示：○1關(guān)于該種業(yè)務(wù)特別保證從上至下的客戶名稱、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額的一致性。逐級(jí)審察確認(rèn)，并且票據(jù)由經(jīng)手人打印署名交由財(cái)務(wù)存檔記賬?！?關(guān)于產(chǎn)生相應(yīng)的運(yùn)輸花銷的銷售出庫(kù)單，關(guān)系生成相應(yīng)的花銷發(fā)票，進(jìn)而結(jié)轉(zhuǎn)成其他應(yīng)付票據(jù)，生成關(guān)系的付款申請(qǐng)單進(jìn)行付款?！?此后開(kāi)票時(shí)，則應(yīng)依據(jù)庫(kù)房調(diào)撥單生成銷售出庫(kù)單，再依據(jù)發(fā)貨通知單生成銷售發(fā)票。④本流程中的《銷售訂單》相當(dāng)于原《合同卡片》。優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案二、采買部分（一）一般采買業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)PU-001業(yè)務(wù)名稱采買業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述一般采買業(yè)務(wù)辦理流程適用范圍適用于原輔料的采買結(jié)算。有關(guān)崗位及權(quán)崗位系統(tǒng)操作權(quán)限限生產(chǎn)部及其他有關(guān)部門采買申請(qǐng)單錄入錄入采買內(nèi)勤采買訂單錄入錄入采買主管采買訂單審察審察采買內(nèi)勤填制采買合同、收料通知單錄入、審察質(zhì)量查驗(yàn)員填寫采買查驗(yàn)單錄入并審察保存員采買入庫(kù)單填加、審察采買內(nèi)勤依據(jù)外購(gòu)入庫(kù)單下推采買發(fā)票錄入并審察采買內(nèi)勤關(guān)系采買發(fā)票生成付款申請(qǐng)單錄入交由財(cái)務(wù)審察財(cái)務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采買成本財(cái)務(wù)來(lái)往進(jìn)行付款來(lái)往付款有關(guān)部門或崗位采買員生產(chǎn)及有關(guān)部門查驗(yàn)庫(kù)房財(cái)務(wù)采買申請(qǐng)單采買申請(qǐng)單入庫(kù)成本匯總財(cái)務(wù)及總經(jīng)理審察申請(qǐng)單審批申請(qǐng)單具體外購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算工填制采買訂采買查驗(yàn)申請(qǐng)單作單并審察流程采買檢驗(yàn)單采買發(fā)票付款申請(qǐng)付款辦理單花銷發(fā)票1、生產(chǎn)部依據(jù)訂單及實(shí)質(zhì)庫(kù)存，對(duì)缺貨的資料由生產(chǎn)部?jī)?nèi)勤向采買部提出采買申請(qǐng)。2、采買部依據(jù)定制采買合同關(guān)系生成采買訂單；采買部經(jīng)理進(jìn)行審察。3、供給商資料送到后，由采買內(nèi)勤在【質(zhì)量管理】模塊中填制采買查驗(yàn)申請(qǐng)單，質(zhì)檢員進(jìn)行檢描驗(yàn)并填制采買查驗(yàn)單。保存員依據(jù)采買查驗(yàn)申請(qǐng)單生成外購(gòu)入庫(kù)單優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案4、采買部依據(jù)外購(gòu)入庫(kù)單下推生成購(gòu)貨發(fā)票，財(cái)務(wù)來(lái)往會(huì)計(jì)在【采買管理】模塊進(jìn)行采買結(jié)算，述核算資料入庫(kù)成本，依據(jù)采買發(fā)票在【應(yīng)付賬款】模塊作付款或掛賬辦理。操作要點(diǎn)：1、關(guān)于全部的采買業(yè)務(wù)必然有采買合同及訂單，對(duì)緊迫采買能夠先行入庫(kù)領(lǐng)用，再進(jìn)行補(bǔ)入庫(kù)手續(xù)的辦理。2、關(guān)于采買業(yè)務(wù)中，先行付款的，可先做預(yù)付款手續(xù)。（三）采買結(jié)算流程編號(hào)：PR-PU-003業(yè)務(wù)編號(hào)PU-003業(yè)務(wù)名稱采買結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述資料采買入庫(kù)后，下推采買發(fā)票后進(jìn)行對(duì)應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原資料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采買結(jié)算。有關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保存員外購(gòu)入庫(kù)單錄入采買內(nèi)勤采買發(fā)票錄入資料成本會(huì)計(jì)結(jié)算、記賬、制單采買結(jié)算財(cái)務(wù)來(lái)往會(huì)計(jì)進(jìn)行付款來(lái)往付款庫(kù)房資料成本會(huì)計(jì)采買入庫(kù)生成付款申請(qǐng)單具關(guān)系對(duì)應(yīng)其他應(yīng)體花銷發(fā)票付單工作流程鉤稽已開(kāi)票采買發(fā)票采買結(jié)算優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案采買結(jié)算的前提是采買入庫(kù)單和采買發(fā)票全部到齊：1、采買到貨后，保存員依據(jù)質(zhì)檢部門的采買查驗(yàn)申請(qǐng)單進(jìn)行生成外購(gòu)入庫(kù)單，點(diǎn)收入庫(kù)。2、采買部門向供給商索要采買發(fā)票：采買部門將采買發(fā)票在【采買管理】模塊分別錄入采買發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；采買部門持采買入庫(kù)單和對(duì)應(yīng)采買發(fā)票原件到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。3、財(cái)務(wù)部資料成本會(huì)計(jì)在【采買管理】模塊中將采買發(fā)票原件與采買部門錄入的采買發(fā)票進(jìn)行查對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，將采買發(fā)票對(duì)應(yīng)的采買入庫(kù)單（庫(kù)房記賬傳達(dá)）進(jìn)行采買結(jié)算，核算出采買成本，描在【存貨核算】模塊進(jìn)行票據(jù)記賬，生成采買入庫(kù)憑據(jù)將采買入庫(kù)單作為采買入庫(kù)憑據(jù)附件；財(cái)務(wù)來(lái)往會(huì)計(jì)依據(jù)采買發(fā)票原件在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行審察掛賬，生成應(yīng)付賬款憑據(jù)，將采買發(fā)票原件作為附件。4、假如本月底采買部門沒(méi)有收到采買發(fā)票或采買發(fā)票沒(méi)有收齊，到月底，財(cái)務(wù)部資料成本會(huì)計(jì)將沒(méi)有進(jìn)行采買結(jié)算的采買入庫(kù)單進(jìn)行票據(jù)匯總估價(jià)記賬，生成暫估入庫(kù)憑據(jù)（次月初系統(tǒng)自動(dòng)沖回述憑據(jù)），將采買入庫(kù)單匯總表作為憑據(jù)附件；下月或此后月份采買發(fā)票收到或采買發(fā)票收全，采買部門持采買發(fā)票原件和原有采買入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬，財(cái)務(wù)部資料成本會(huì)計(jì)在【采買管理】模塊進(jìn)行采買結(jié)算（關(guān)系從前外購(gòu)入庫(kù)單），財(cái)務(wù)部來(lái)往會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行應(yīng)付賬款掛賬制單辦理。三、庫(kù)房業(yè)務(wù)（一）資料領(lǐng)用業(yè)務(wù)：編號(hào)：PR-ST-001業(yè)務(wù)編號(hào)ST-001業(yè)務(wù)名稱資料領(lǐng)用辦理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述資料領(lǐng)用業(yè)務(wù)辦理流程適用范圍加工產(chǎn)品資料領(lǐng)用及其他領(lǐng)用有關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限車間核算員依據(jù)生產(chǎn)情況填制領(lǐng)料單填寫領(lǐng)料單車間主管及部門有關(guān)人員審察生產(chǎn)領(lǐng)料單審察保存員審察確認(rèn)審察財(cái)務(wù)資料會(huì)計(jì)出庫(kù)核算，記帳記帳有關(guān)部門或崗位生產(chǎn)車間及有關(guān)部門庫(kù)房管理人員資料成本會(huì)計(jì)填制生產(chǎn)領(lǐng)料單具體審察生產(chǎn)領(lǐng)料單出庫(kù)核算工審察生產(chǎn)領(lǐng)料單二審作流程制單記帳優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案1、車間核算員依據(jù)生產(chǎn)情況，在【庫(kù)存管理】填制生產(chǎn)領(lǐng)料單經(jīng)車間主任審察后到庫(kù)房領(lǐng)料。2、領(lǐng)料人到庫(kù)房進(jìn)行領(lǐng)料，保存員依據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單在【庫(kù)存管理】模塊審察生產(chǎn)領(lǐng)料單并進(jìn)行描最后審察確認(rèn)并打印。3、保存員依據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料,領(lǐng)料人在生產(chǎn)領(lǐng)料單上署名。述操作要點(diǎn)：領(lǐng)用：所選出庫(kù)種類為資料領(lǐng)用，需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象，及對(duì)方科目（由財(cái)務(wù)部供給）。以上出庫(kù)領(lǐng)料必然選擇正確，否則會(huì)帶來(lái)賬務(wù)辦理和成本資料花銷取數(shù)的錯(cuò)誤。資料領(lǐng)用業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算辦理：業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)操作財(cái)務(wù)核算辦理同步流轉(zhuǎn)票據(jù)資料領(lǐng)用在庫(kù)房管理模塊填加借：生產(chǎn)成本—直接資料—各車間生產(chǎn)領(lǐng)料單在存貨核算模塊記賬—制造花銷—XX花銷貸：原資料優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案（二）產(chǎn)成品入庫(kù)流程編號(hào)：PR-ST-002業(yè)務(wù)編號(hào)ST-002業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫(kù)流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述生產(chǎn)車間加工完成，進(jìn)行完工入庫(kù)辦理流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完成；有關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保存員填寫產(chǎn)成品入庫(kù)單錄入、審察、記賬生產(chǎn)車間產(chǎn)品查驗(yàn)申請(qǐng)單錄入質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單有關(guān)部門或崗位生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間質(zhì)檢庫(kù)房記賬具生產(chǎn)完成查驗(yàn)申請(qǐng)單查驗(yàn)體工合格作質(zhì)檢單產(chǎn)成品入庫(kù)單流程記賬登賬并制單車間完工入庫(kù)：1、各生產(chǎn)部門加工完成本部弟子產(chǎn)任務(wù)后，生產(chǎn)車間核算員填寫產(chǎn)品查驗(yàn)申請(qǐng)單，經(jīng)車間主任審描核后，報(bào)質(zhì)檢部。2、依據(jù)產(chǎn)品查驗(yàn)申請(qǐng)單，質(zhì)檢部門安排人員進(jìn)行質(zhì)量查驗(yàn)，依據(jù)查驗(yàn)情況，出具質(zhì)檢單。全部車間的生產(chǎn)完成后，車間持質(zhì)檢部門質(zhì)檢單到庫(kù)房辦理產(chǎn)品入庫(kù)手續(xù)。述3、保存員在【庫(kù)存管理】模塊填制產(chǎn)成品入庫(kù)單（依據(jù)質(zhì)檢單關(guān)系生成），審察并進(jìn)行打印，分別傳達(dá)有關(guān)的部門；財(cái)務(wù)資料成本核算人員在【成本管理】模塊進(jìn)行成本核算，計(jì)算產(chǎn)品的最后完工成本。優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案（三）委外加工業(yè)務(wù)辦理：編號(hào)：PR-ST-003業(yè)務(wù)編號(hào)ST-003業(yè)務(wù)名稱外協(xié)加工辦理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述外協(xié)加工業(yè)務(wù)辦理流程適用范圍以下業(yè)務(wù)僅適用于外協(xié)加工的業(yè)務(wù)有關(guān)崗位及權(quán)崗位系統(tǒng)操作權(quán)限限生產(chǎn)部外協(xié)員安排車間入庫(kù)，填寫委外加工出庫(kù)單、發(fā)回車間錄入采買內(nèi)勤、生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫(kù)單錄入企管部綜合管理員對(duì)委外加工出庫(kù)單進(jìn)行審批一審數(shù)據(jù)認(rèn)證員對(duì)委外加工出、入庫(kù)單進(jìn)行審察審察質(zhì)檢員出廠、回廠時(shí)查驗(yàn)（審察委外加工出、入庫(kù)單）審察財(cái)務(wù)來(lái)往進(jìn)行外協(xié)加工費(fèi)分?jǐn)?，核銷，記帳分派花銷、核銷、記帳有關(guān)部門或崗位外協(xié)加工生產(chǎn)部質(zhì)檢庫(kù)房財(cái)務(wù)單位委外加工任務(wù)單審察委外加工出庫(kù)單核銷外協(xié)加工委外加工入庫(kù)單鉤稽委外采買發(fā)票查驗(yàn)具鉤稽體花銷發(fā)票工作流委外加工入庫(kù)程核算財(cái)務(wù)記帳1、生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工出庫(kù)單（如在車間應(yīng)先入到委外加工庫(kù)再出庫(kù)），由生產(chǎn)主管進(jìn)行一級(jí)審察，數(shù)據(jù)認(rèn)證員二級(jí)審察，認(rèn)證后出廠。描2、回廠時(shí)，生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫(kù)單，數(shù)據(jù)認(rèn)證進(jìn)行一級(jí)審察，查驗(yàn)員進(jìn)行二級(jí)審察。3、生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工的加工費(fèi)。業(yè)務(wù)種類為委外加工入庫(kù)的采買發(fā)票（加工費(fèi)）與委外加工花銷發(fā)票（委外加工附加花銷，如運(yùn)費(fèi)等）述4、生產(chǎn)部外協(xié)員成立委外加工入庫(kù)單與委外加工出庫(kù)單之間的核銷關(guān)系。必然要在委外加工入庫(kù)單的票據(jù)日期對(duì)應(yīng)的那個(gè)會(huì)計(jì)時(shí)期做核銷操作。5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)成立花銷發(fā)票、采買發(fā)票、委外加工入庫(kù)單之間的多對(duì)多勾稽關(guān)系，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)委外加工附加花銷進(jìn)行分派，核算委外加工入庫(kù)單的單價(jià)、金額，依據(jù)進(jìn)出庫(kù)單、發(fā)票生成憑據(jù)。優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案四、存貨核算流程：（一）存貨核算辦理流程：編號(hào)：PR-IA-001業(yè)務(wù)編號(hào)IA-001業(yè)務(wù)名稱存貨核算辦理流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述資料成本會(huì)計(jì)依據(jù)本月庫(kù)房進(jìn)出庫(kù)票據(jù)進(jìn)行相應(yīng)辦理核算進(jìn)出庫(kù)成本，生成有關(guān)資料的進(jìn)出庫(kù)核算憑據(jù)。流程適用范圍原資料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)出庫(kù)核算業(yè)務(wù)有關(guān)崗位庫(kù)存管理存貨核算成本管理采買入庫(kù)暫估辦理資料耗費(fèi)其他入庫(kù)產(chǎn)成品入庫(kù)產(chǎn)成品成本分派產(chǎn)成品成本計(jì)算銷售出庫(kù)具體資料領(lǐng)用流票據(jù)記賬程其他出庫(kù)外協(xié)加工受托加工描

1、保存員在【庫(kù)存管理】模塊進(jìn)行平常物質(zhì)進(jìn)出庫(kù)票據(jù)的錄入；2、全部庫(kù)存管理模塊填制的票據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)自動(dòng)傳達(dá)的存貨核算模塊進(jìn)行核算成本；3、資料成本核算會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊對(duì)原資料的采買入庫(kù)單進(jìn)行記賬核算出來(lái)原資料的入庫(kù)成本，關(guān)于沒(méi)有進(jìn)行采買結(jié)算的采買入庫(kù)單系統(tǒng)做暫估入庫(kù)管理。4、資料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊對(duì)資料出庫(kù)單進(jìn)行記賬核算本月資料領(lǐng)用成本。5、經(jīng)過(guò)特別票據(jù)記賬計(jì)算調(diào)撥單、組裝拆卸單等對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本。6、成本核算會(huì)計(jì)在【成本管理】模塊中提取資料耗費(fèi)數(shù)，計(jì)算本月產(chǎn)品生產(chǎn)成本。述7、資料成本核算會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊經(jīng)過(guò)產(chǎn)成品分派功能從成本管理模塊提取本月產(chǎn)成品加工成本，進(jìn)行票據(jù)記賬，核算發(fā)出商品和銷售出庫(kù)成本。8、本月底資料成本會(huì)計(jì)和庫(kù)房管理人員查對(duì)本月收發(fā)存數(shù)量能否相等，和總賬會(huì)計(jì)查對(duì)科目賬金額能否吻合。優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案（二）存貨暫估辦理：編號(hào)：PR-IA-002業(yè)務(wù)編號(hào)IA-002業(yè)務(wù)名稱存貨暫估辦理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述月底貨物到但發(fā)票未到，月底對(duì)入庫(kù)貨物進(jìn)行暫估記賬，次月總帳系統(tǒng)自動(dòng)沖回上月估價(jià)憑據(jù)，發(fā)票到后關(guān)系從前入庫(kù)單，月底仍未到只再依據(jù)未鉤稽的入庫(kù)單生成估價(jià)入帳憑據(jù)。流程適用范圍采買入庫(kù)的暫估成本辦理有關(guān)崗位及權(quán)限崗位采買員進(jìn)行采買發(fā)票錄入保存員填制采買入庫(kù)單財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)采買結(jié)算、制單有關(guān)部門或崗位采買員庫(kù)房記賬庫(kù)存系統(tǒng)中錄入采買入庫(kù)單采買發(fā)票具體工作流程

系統(tǒng)操作權(quán)限錄入錄入票據(jù)記賬、制單財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)發(fā)票未到生成估價(jià)憑據(jù)次月沖回次月底發(fā)票仍未到暫估記帳發(fā)票到鉤稽審察發(fā)票制單生成憑據(jù)復(fù)核付款1、保存員當(dāng)月依據(jù)正常的采買流程在資料成本會(huì)計(jì)在【采【庫(kù)存管理】模塊進(jìn)行錄入采買入庫(kù)單，購(gòu)管理】模塊進(jìn)行正常的采買結(jié)算,在【存貨核算】模塊進(jìn)行票據(jù)記賬，假如到當(dāng)月結(jié)賬日時(shí)，描已錄入的采買入庫(kù)單還沒(méi)有進(jìn)行采買結(jié)算，在【存貨核算】模塊進(jìn)行票據(jù)記賬系統(tǒng)默認(rèn)為暫估記賬。2、次月總帳系統(tǒng)自動(dòng)沖回上月估價(jià)憑據(jù)，采買發(fā)票收到后，采買部門在【采買管理】中錄入采買述發(fā)票,采買發(fā)票傳達(dá)到財(cái)務(wù)來(lái)往會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】進(jìn)行掛賬；財(cái)務(wù)資料成本會(huì)計(jì)在【采買管理】模塊將原有采買入庫(kù)單和采買發(fā)票進(jìn)行采買結(jié)算并記帳。月底發(fā)票仍未到再依據(jù)未鉤稽的入庫(kù)單生成估價(jià)入帳憑據(jù)。優(yōu)異文檔適用標(biāo)準(zhǔn)文案五、財(cái)務(wù)核算（一）財(cái)務(wù)部門工作流程編號(hào)：PR-GL-001業(yè)務(wù)編號(hào)GL-001業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述各制單崗位依據(jù)獲取的審察無(wú)誤的原始憑據(jù)在系統(tǒng)中制單，此后將體系憑據(jù)與手工憑據(jù)粘貼，送交審察崗，記賬崗接受審察無(wú)誤的憑據(jù)在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審察并記賬，生成有關(guān)賬表。流程適用范圍在總賬中辦理的業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)有關(guān)崗位制單審察、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局收集審察手工審察翻開(kāi)報(bào)表上報(bào)有關(guān)無(wú)誤的原體系憑據(jù)原始憑據(jù)報(bào)表重算表頁(yè)具填制憑據(jù)審察或成批審察體生成報(bào)表工作自動(dòng)轉(zhuǎn)賬出納署名流程記賬打印并粘貼成體系憑據(jù)其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬1、財(cái)務(wù)部各制單崗位依據(jù)收集的原始憑據(jù)，依據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊依據(jù)已錄入的審察無(wú)誤的業(yè)務(wù)票據(jù)直接生成憑據(jù)。某些憑據(jù)可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑據(jù)，具如計(jì)算本月應(yīng)交稅金,但有關(guān)科目必然先記賬。體2、將錄入到系統(tǒng)的憑據(jù)，打印并與原始票據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審察崗位。描3、審察崗位對(duì)制單崗位傳達(dá)來(lái)的憑據(jù)進(jìn)行審察。并在【總賬】模塊中履行成批審察。述4、出納依據(jù)制單崗位傳達(dá)來(lái)的憑據(jù)進(jìn)行出納署名。并在【總賬】模塊履行成批出納署名。5、記賬崗位依據(jù)審察崗位轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的憑據(jù)在系統(tǒng)中履行記賬。6、系統(tǒng)記賬完成此后，各崗位在【報(bào)表】模塊中生成各自報(bào)表。7、財(cái)務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均獲取辦理此后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將【總賬】模塊履行結(jié)賬。注意：1、上述流程均可逆向操作