1、證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（多項選擇題）模擬試卷13證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（多項選擇題）模擬試卷13多項選擇題本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的四個選項 中，至少有兩項符合題目要求。多選、少選、錯選均不得分。.上市公司發(fā)行新股，需要履行的程序包括（）。A.上市公司所屬證監(jiān)局的批準B.保薦人保薦C.股東大會批準D.董事會批準.影響可轉換公司債券價值的因素包括（）。A.票面利率B.轉股價格、轉股期限C.股票波動率二Hd.贖回、回售條款.普通股籌資的優(yōu)點有（）。A.普通股籌資沒有固定的利息負擔B.對保證公司最低的資金需求有重要意義C可為債券人提供較大的損失保障，提高公

2、司的信用等級，降低債務籌資的成本廠D.由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產的一項看跌 期權.向原股東配售股份應當符合（）。A.擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量二C.采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行D.擬配售股份數量不少于本次配售股份前股本總額的20%.關于資產評估的基本方法，下列敘述正確的有 （）。A收益現值法通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產評估等B.用重置成本法進行資產評估時，被評估資產的原有成本是其應考慮的因素之一廠C.現行市價法的適用條件：一是存在著 3個及3個以上具有可比性的參照物；二是價值影響因素

3、明確并可量化D.采用清算價格法評估資產時，應當根據公司清算時其資產可變現的價值，評定重估價值.首次公開發(fā)行股票時，根據公開性原則，發(fā)行人和主承銷商應公開本次 股票（）。A認購時 問B.認購者 名單 C.認購地八、D-Hd.認購辦.下列關于公司融資成本的陳述，正確的有（）A.公司在融資過程中發(fā)生的各種費用，如委托金融機構代理發(fā)行股票、 債券而支付的手續(xù)費，應屬于使用費用.在進行追加籌資決策時使用邊際資本成本C.內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應接受，反之則拒絕，兩者 相等時則是最優(yōu)的資本預算Fd. 一般來說，資本成本率在一定范圍內不會改變，而在保持其資本成本 率的條件下可以籌集到的資金總限度

4、稱為保持現有資本結構下的籌資突破 點，一旦籌資額超過突破點，即使維持現有的資本結構，其資本成本率也會 增加.根據中國證監(jiān)會現行規(guī)章、規(guī)范性文件目錄，把公開發(fā)行證券的公 司信息披露的規(guī)章制度分為（）。A.內容與格式準則B-Hb.編報規(guī)則c規(guī)范問答D.個案意見與案例 分析.保薦機構制作的投資價值研究報告應對影響發(fā)行價格的因素進行全面、 客觀的分析。研究報告應至少包括（）。A.發(fā)行人的行業(yè)分類、在行業(yè)中的地位及其對定價的 影響B(tài).發(fā)行人與同行業(yè)上市公司股票一級市場定價的比較C.發(fā)行人盈利能力和財務狀況對定價的影響D.發(fā)行人募集資金投資項目對股票定價的影響.發(fā)行人（）的，由中國人民銀行按照中華人民共和

5、國中國人民銀行 法第四十六條的規(guī)定予以處罰。A.未經中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券B.不足規(guī)模發(fā)行金融債券二C.以不正當手段操縱市場價格，誤導投資者D.未按照規(guī)定報送文件或披露信息. H股上市公司的公司治理要求包括（）。廠A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港廠B.需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備 適當的專業(yè)資格，或具備適當的會計或相關財務管理專長C.發(fā)行人董事會下需設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會D.審核委員會成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事.我國企業(yè)改革的目的在于實現企業(yè)投資主體的多元化，明晰產權關系， 建立起以（）分權與制衡為特征的公司

6、法人治理結構。A.股東大會B-Hb.經理C.董事會D.監(jiān)事會.發(fā)行人與承銷團各成員之間的關聯(lián)關系情況披露，主要應包括 （）廠A.發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的前 5位股東情況廠B.發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有 5%以上股份的股東 情況廠C.發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有 7%以上股份的股東 情況二Id.發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的公司背景.下列說法中，正確的有（）。A.在比較各種籌資方式時通常使用個別資本成本B.在進行資本結構決策時通常使用加權平均資本 成本C.在進行追加籌資決策時通常使用邊際資本成本Fd.在比較各種籌資方式時通常使用邊際資本成本.審計報告范圍段應當說明以下內容（）。A.已

7、審會計報表的名稱、反映的日期或 期間廠B.會計責任與審計責任二C.審計依據D.已經實施的主要審計程序.發(fā)起人以與經營性業(yè)務有關的資產出資，應同時投入與該經營性業(yè)務密 切關聯(lián)的（）。A固定資 產B.在建工 程C.特許經 營權D.專利技 術.反收購管理層防衛(wèi)策略有（）A.毒丸策略B.金降落傘策略C.銀降落傘策略D.積極向其股東宣傳反收購的思想.增發(fā)新股過程中涉及的諸如（） 等，須在至少一種中國證監(jiān)會指定報 刊上刊登。A.招股意向書摘要B.網上、網下發(fā)行公告C.發(fā)行提示性公告D.上市公告書.擬發(fā)行上市公司的（） 應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有公 司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事

8、、監(jiān)事以外的任何職務。A.總經理B.副總經理C.財務負責人D.董事會秘書20.國債承銷團按照國債品種組建，包括（）。A.甲類承銷團B.憑證式國債承銷團C.乙類承銷團D.記賬式國債承 銷團.目前股票在上海證券交易所上市的條件不包括（）A股票經中國證監(jiān)會核準已公開發(fā)行廠B.公司股本總額不少于人民幣 3000萬元C.公司發(fā)行的股份達到公司股份總數的35%以上廠D.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假 記載.根據公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第 l號一一招股說 明書的規(guī)定，招股說明書應滿足的一般要求包括 （）。A.引用的數據應提供資料來源，事實應有充分、客觀、公正的依據B.引用的數

9、字應采用阿拉伯數字，貨幣金額除特別說明外，應指人民幣 金額，并以元、千元或萬元為單位C.發(fā)行人可根據有關規(guī)定或其他需求，編制招股說明書外文譯本，但應 保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股說明書分別以 中、英（或日、法等）文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文 本為準”廠D.招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209毫米X 295毫米（相當于標準的A4紙規(guī)格）.在證券公司年度報告“財務報表附注”部分中，證券公司應按 （）對 代發(fā)行證券項目進行注釋。A期初未售出數 B.本期承購或代 銷數C.本期轉出數D.本期轉入數.關于上網發(fā)行資金申購流程，下列說法正確的

10、是 （） 廠A.申購當日（T日），投資者在規(guī)定的申購時間內通過與上證所聯(lián)網的證 券營業(yè)部，根據發(fā)行人發(fā)行公告規(guī)定的價格區(qū)間上限和申購數量繳足申購 款，進行申購委托廠B.申購日后的第二天（T+2日），由中國結算上海分公司將申購資金凍結廠C.申購日后的第三天（T+3日），中國結算上海分公司配合上證所指定的 具備資格的會計師事務所對申購資金進行驗資廠D.申購日后的第四天（T+4日），對未中簽部分的申購款予以解凍.關于輔導機構輔導人員的組成，下列說法正確的是 （）1 A.輔導機構至少應有3名固定人員參與輔導工作小組，其中，至少有 1 人具有擔任過首次公開發(fā)行股票主承銷工作項目負責人的經驗廠B.同一人員

11、不得同時擔任 5家以上企業(yè)的輔導工作C.輔導人員應具備有關法律、會計等必備的專業(yè)知識和技能，有較強的敬業(yè)精神D.輔導工作應具有連續(xù)性，如輔導人員發(fā)生變更，應辦妥交接手續(xù)，并 應于變更之后5個工作日內向派出機構書面?zhèn)浒?，說明變更原因 26.提交發(fā)行新股申請文件并經受理后，上市公司新股發(fā)行申請進入核準階 段，但此時保薦人的盡職調查責任并未終止，仍應遵循 （）的原則，繼續(xù) 認真履行盡職調查義務。A.勤勉盡責B.公開、公平、公正C.誠實信用D.公開透明.以下屬于發(fā)行人在招股說明書中應披露經審計財務報告期間財務指標的 是（）。A.流動比率B.應收賬款周轉率c息稅折舊攤銷前利潤D.研究與開發(fā)費用占主營業(yè)務

12、收入 比例.增發(fā)股票上市，上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市，應向上海證 券交易所提交的申請文件有（）。廠A.上市報告書（申請書）B.申請上市的董事會和股東大會決 議丁。按照有關規(guī)定編制的上市公告書D.保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書.發(fā)審委的組成結構是（）。二Ha.發(fā)審委委員由中國證監(jiān)會的專業(yè)人員和中國證監(jiān)會外的有關專家組成，由中國證監(jiān)會聘任廠B.發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職。其中中國證監(jiān)會 的人員5名，中國證監(jiān)會以外的人員20名。發(fā)審委設會議召集人5名廠C.發(fā)審委委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過 3屆廠D.發(fā)審委委員每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過 2屆.募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購其他企業(yè)股份的，發(fā)行人應披露 （）。廠A.擬增資或收購的企業(yè)的基本情況及最近 3年及1期經具有證券、期貨 相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的資產負債表和利潤表B.增資資金折合股份或收購股份的評估、定價情況C.增資或收