1、公司審計(jì)部門經(jīng)理的報(bào)告范本 1。嚴(yán)格的審計(jì)紀(jì)律和制度審計(jì)部是新成立的部門，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們寄予厚望。同志們也在關(guān)注我們的發(fā)展，我知道責(zé)任很大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作能夠在公司管理中順利進(jìn)行，審計(jì)部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力進(jìn)行內(nèi)部分工，本著既明確各自職責(zé)，又堅(jiān)持分工的原則。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象、工作成果五個(gè)方面提出具體要求。這些基礎(chǔ)工作為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌_(kāi)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 2。積極監(jiān)督和評(píng)估海外分行的財(cái)務(wù)管理臨沂石馬公司是我公司唯一一家獨(dú)立對(duì)外經(jīng)營(yíng)的海外分公司。每年生產(chǎn)近4萬(wàn)噸復(fù)合肥。加上總公司銷售的化肥，20 xx年的銷售收入已經(jīng)突破1億元，公司總資產(chǎn)達(dá)到1

2、000多萬(wàn)元。但由于各種原因，公司沒(méi)有建立完整、嚴(yán)格的內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，使得會(huì)計(jì)信息的反映非常不真實(shí)，給總行的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)跈z查公司會(huì)計(jì)的同時(shí)，分兩個(gè)階段對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行了規(guī)范和驗(yàn)證。第一階段是指總行的相關(guān)制度，幫助公司制定內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，建立和完善倉(cāng)庫(kù)管理工作流程，完善會(huì)計(jì)賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)程序，建立嚴(yán)格定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行正常的審計(jì)檢查。通過(guò)這一系列工作，公司的會(huì)計(jì)制度得到了規(guī)范，同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行了教育，增強(qiáng)了他們的責(zé)任感，取得了良好的效果。 3。嚴(yán)格的費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定和嚴(yán)格的費(fèi)用審核今年是我公司新出臺(tái)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定的

3、第一年。舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出體現(xiàn)在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員有責(zé)任將不合規(guī)的支出排除在這一障礙之外。從一開(kāi)始簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)費(fèi)用審計(jì)，逐漸擴(kuò)展到物流成本審計(jì)、生產(chǎn)車間工資審計(jì)、裝卸費(fèi)審計(jì)、車間修理費(fèi)審計(jì)等。，基本包括所有費(fèi)用。為了確保這項(xiàng)工作的質(zhì)量，我們利用所有可用的時(shí)間來(lái)組織和研究公司發(fā)布的新規(guī)定。為了盡快提高自己的技能，新同志主動(dòng)向老同志請(qǐng)教，及時(shí)做好重點(diǎn)筆記，都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。在過(guò)去的一年里，雖然對(duì)費(fèi)用的審計(jì)量一直在增加，但基本上沒(méi)有問(wèn)題審計(jì)，這有效地配合了公司的財(cái)務(wù)管理。 4。利用一切可能的機(jī)會(huì)向領(lǐng)導(dǎo)者提供市場(chǎng)監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)

4、導(dǎo)的安排，今年我去了河南和省內(nèi)幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映的問(wèn)題，進(jìn)行了驗(yàn)證，市場(chǎng)調(diào)研與驗(yàn)證相結(jié)合，這也是審計(jì)部20 xx年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容。在驗(yàn)證過(guò)程中，我們?nèi)找共煌５毓ぷ?。為了檢查清楚問(wèn)題，使市場(chǎng)研究準(zhǔn)確，我們積極與各地客戶溝通，通過(guò)各種方式收集市場(chǎng)信息，為我們以后的報(bào)告撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。經(jīng)過(guò)兩次市場(chǎng)走訪，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，識(shí)別問(wèn)題，正確提出建議，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定，得到了客戶和業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。 5。工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算即將完成根據(jù)工作計(jì)劃，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，公司組織了工業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核實(shí)和園區(qū)設(shè)備的估價(jià)。園區(qū)建設(shè)跨度大，項(xiàng)目多，投資大，建設(shè)單位多，數(shù)據(jù)分散。經(jīng)過(guò)

5、我們的努力，這些困難已經(jīng)一一克服，這項(xiàng)工作到10月底已經(jīng)基本結(jié)束。這項(xiàng)工作的順利開(kāi)展不僅維護(hù)了我金正大公司的外部形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 6。應(yīng)收賬款催收進(jìn)展順利根據(jù)工作計(jì)劃，組織應(yīng)收賬款的催收。為了使這項(xiàng)工作扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部門的全力配合下，首先整理出截至20 xx年12月31日的應(yīng)收賬款，并根據(jù)內(nèi)部執(zhí)行情況編制了賬齡分析表。本著先清戶無(wú)問(wèn)題的原則，我們組織實(shí)施了盤(pán)點(diǎn)和催收工作。截至今年10月底，共收繳17.639萬(wàn)元，更好地維護(hù)了公司的合法權(quán)益。二.工作中的缺點(diǎn) 1。審計(jì)工作還有盲點(diǎn)，比如經(jīng)濟(jì)合同的審查。商務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的各種經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)管理的重要組成部分。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合

6、同審計(jì)也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立時(shí)，就制定了建立有效合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了參與施工合同和大型設(shè)備材料采購(gòu)合同的起草、審查甚至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求配合有關(guān)部門和部門對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行審查和簽訂，以滿足可行性、合法性和效率的要求，并對(duì)合同執(zhí)行的全過(guò)程進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是自己的努力不足，這項(xiàng)工作至今沒(méi)有開(kāi)展，形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組。) 2。審計(jì)工作不夠徹底和詳細(xì)；審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作中，既需要部門的主動(dòng)，也需要其他部門的配合，更需要按照公司的計(jì)劃進(jìn)行。但是在過(guò)去的一年里

7、，我對(duì)公司要求的理解可能仍然有差距，導(dǎo)致我們工作中依賴性大、主動(dòng)性差、開(kāi)拓性低的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中體現(xiàn)的三個(gè)特點(diǎn)，我詳細(xì)找出了工作中的20個(gè)問(wèn)題(見(jiàn)附表) 3。審計(jì)職能需要加強(qiáng)回顧我們過(guò)去一年的審計(jì)工作，合理化和標(biāo)準(zhǔn)化的要素往往更多，審計(jì)評(píng)價(jià)的要素更少。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān)，更與我的創(chuàng)業(yè)意識(shí)薄弱有關(guān)。我一直覺(jué)得這只是個(gè)開(kāi)始，一切都不規(guī)范，審計(jì)工作也比較亂，所以審計(jì)工作理順了就好開(kāi)展了。正是這種思維讓我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形中淡化了審計(jì)的職能。4.本部門的人員不夠活躍，無(wú)法參與公司開(kāi)展的各種活動(dòng)審計(jì)部成立之初，考慮到公司內(nèi)部審計(jì)工作的不確定性，為公司節(jié)省人力資源，組織規(guī)模并不大。這樣，在保

8、證正常成本審核和薪酬審核的前提下，處理其他活動(dòng)時(shí)，工作人員就會(huì)緊張。特別是下半年開(kāi)展園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算檢查以來(lái)，審計(jì)部門各個(gè)成員的工作都在無(wú)形中加重，我參加公司舉辦的活動(dòng)似乎也無(wú)法做到最好。所以下半年公司組織的活動(dòng)我都不是很積極，特別是進(jìn)入第三季度之后，或多或少影響了整體活動(dòng)效果。三.20 xx 的工作計(jì)劃20 xx審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是在20 xx公司經(jīng)營(yíng)管理取得重大突破的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)展企業(yè)效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性和效率。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和管理控制職能。在具體工作中，要進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)推進(jìn)審計(jì)工作重心轉(zhuǎn)移，審計(jì)前和審計(jì)后并重，努力發(fā)揮

9、審計(jì)的關(guān)鍵、保護(hù)和建設(shè)性作用。為公司第二創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體工作有以下六個(gè)方面: 1。繼續(xù)審核費(fèi)用和工資當(dāng)這項(xiàng)工作做好了，就說(shuō)明審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)監(jiān)護(hù)人的角色。20 xx年，由于我們非常重視與財(cái)務(wù)部的溝通，工作順利進(jìn)行。特別是把車間和裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果貼在墻上的制度，既體現(xiàn)了審核的公平、公開(kāi)、公正，也在一定程度上對(duì)管理者起到了警示作用。 2。專注于審核公司的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)的基建項(xiàng)目不僅是投資大的地方，也是問(wèn)題容易給企業(yè)造成損失的地方。參照20 xx年第三季度以來(lái)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目施工單位的工程驗(yàn)收和報(bào)價(jià)審核工作，雖然過(guò)程順利，公司的合法權(quán)益得到了保障，但這只是一次膚淺、簡(jiǎn)單的事

10、后審計(jì)，不能很好地體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)在投資項(xiàng)目管理和監(jiān)督中的作用。20 xx年，我們要確保對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行全方位的全面監(jiān)督和審計(jì)，不僅在形式上，而且在內(nèi)容上，積極爭(zhēng)取總行和相關(guān)部門的配合，努力參與從項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目招標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇和簽訂具體施工合同、施工過(guò)程中的項(xiàng)目變更簽證、建材選擇和價(jià)格確定到?jīng)Q算的全過(guò)程。 從而為審計(jì)工作的深入細(xì)致開(kāi)展奠定基礎(chǔ)，絕不僅僅是最終接受者工作的跟隨者。 3。積極開(kāi)展公司財(cái)務(wù)信息的審核工作20 xx年制定的內(nèi)部審計(jì)工作條例明確規(guī)定，公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審計(jì)任務(wù)應(yīng)定期進(jìn)行。但是由于我沒(méi)有專注于這項(xiàng)工作，很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理做出正確的評(píng)價(jià)，也未能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供有效的管理信息。20

11、 xx年，我們的審計(jì)部門將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證進(jìn)行一次審計(jì)，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況。全年兩次對(duì)總行經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合理性和有效性，力求為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)管理信息。在20 xx，我們還需要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，并計(jì)劃全年對(duì)每個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行全面的成本核算管理驗(yàn)證，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格執(zhí)行成本核算制度，減少浪費(fèi)，增加收入。(1)審查產(chǎn)品生產(chǎn)是否按計(jì)劃進(jìn)行，是否有審批程序。(2)原材料消耗的數(shù)量是否為真實(shí)消耗，是否有出庫(kù)單，出庫(kù)單是否嚴(yán)格按程序辦理，手續(xù)是否合規(guī)，包裝材料消耗與產(chǎn)量是否一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品成本計(jì)算是否正確，

12、包括直接材料、直接人工、燃料、動(dòng)力等是否有基礎(chǔ)程序。，并與計(jì)劃消耗量進(jìn)行比較，找出節(jié)約和超過(guò)的原因(4)設(shè)備維護(hù)和保護(hù)。 4。繼續(xù)做好海外分支機(jī)構(gòu)制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作在未來(lái)的一年里，我們順利地開(kāi)展了這項(xiàng)工作。20 xx年，我們將在這個(gè)良好開(kāi)端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對(duì)海外分行的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，充分反映其現(xiàn)金流和經(jīng)濟(jì)效益。 5。繼續(xù)收應(yīng)收賬款組織應(yīng)收賬款的催收仍然是20 xx審計(jì)部的一項(xiàng)重要任務(wù)。我們每?jī)蓚€(gè)月分析評(píng)估一次應(yīng)收賬款，爭(zhēng)取在2004年收款的基礎(chǔ)上有大的突破。(我在提案中已經(jīng)提出成立應(yīng)收賬款催收小組。) 6。積極配合銷售公司，加強(qiáng)營(yíng)銷監(jiān)督檢查。計(jì)劃全年兩次檢查公司的營(yíng)銷情況，重點(diǎn)檢查以下幾個(gè)方面:業(yè)務(wù)人員對(duì)公司價(jià)格法規(guī)和營(yíng)銷政策的執(zhí)行情況，是否存在挪用客戶貨款的情況，返利和廣告費(fèi)的發(fā)放情況，質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷情況，貨款的回收情況，銷售計(jì)劃的完成情況，客戶滿意度等。，以便評(píng)估其市場(chǎng)控制能力，并為公司評(píng)估業(yè)務(wù)