1、2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試考試題庫（真題整理）1.相比巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議突出表現(xiàn)在（ ）。A. 重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位B. 改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求C. 增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D. 建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力E. 顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%【答案】: A|B|D|E【解析】:相比巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議突出表現(xiàn)在：重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢

2、復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求；建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán)；顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%。C項(xiàng)屬于巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。2.（ ）方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。A. 盯市B. 情景分析C. 模擬D. 盯模【答案】: D【解析】:盯模即按模型計值。當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。具體

3、來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。3.下列不屬于其他一級資本的特征的是（ ）。A. 永久性B. 清償順序排在所有其他融資工具之后C. 非積累性D. 不帶有其他贖回條款【答案】: B【解析】:其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。B項(xiàng)屬于核心一級資本的特征。4.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（ ）萬美元。A. 300B

4、. 500C. 700D. 1000【答案】: B【解析】:單幣種敞口頭寸即期凈敞口頭寸遠(yuǎn)期凈敞口頭寸期權(quán)敞口頭寸其他敞口頭寸（即期資產(chǎn)即期負(fù)債）（遠(yuǎn)期買入遠(yuǎn)期賣出）期權(quán)敞口頭寸其他敞口頭寸（1000700）（500300）500（萬美元）。5.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括（ ）。A. 具備逆周期調(diào)節(jié)作用B. 簡單、透明、具有風(fēng)險敏感性C. 避免了資本套利和監(jiān)管套利D. 是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂E. 兼具微觀審慎和宏觀審慎功效【答案】: A|C|D|E【解析】:作為簡單、透明、不具有風(fēng)險敏感性的監(jiān)管工

5、具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利；杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。6.在監(jiān)管實(shí)踐中，（ ）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。A. 資本充足率B. 利潤率C. 現(xiàn)場D. 非現(xiàn)場【答案】: A【解析】:關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議（巴塞爾協(xié)議）建立了一套國際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，提出了銀行最低資本要求，將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提出具體的、國際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。7.

6、根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括（ ）。A. 區(qū)域準(zhǔn)入B. 機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入C. 高級管理人員準(zhǔn)入D. 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入E. 行業(yè)準(zhǔn)入【答案】: B|C|D【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；高級管理人員準(zhǔn)入，指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述，錯誤的是（ ）。A. 風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分B.

7、 商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致C. 風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望D. 風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實(shí)體、條線【答案】: C【解析】:風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險管理的底線。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，而不是主要考慮監(jiān)管者期望。9.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀

8、行的流動性（ ）。A. 減弱B. 加強(qiáng)C. 不變D. 無法確定【答案】: B【解析】:根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期5（800/1000）×41.8。當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。10.下列方法中，計量交易對手信用風(fēng)險的方法有（ ）。A. 標(biāo)準(zhǔn)法B. 

9、;歷史模擬法C. 內(nèi)部模型法D. 單一國別最大敞口法E. 現(xiàn)期風(fēng)險暴露法【答案】: A|C|E【解析】:巴塞爾協(xié)議提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。11.2008年中國四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這體現(xiàn)的是（ ）引發(fā)的風(fēng)險。A. 監(jiān)管規(guī)定B. 自然災(zāi)害C. 業(yè)務(wù)外包D. 恐怖威脅【答案】: B【解析】:商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，自然災(zāi)害風(fēng)險是指由于自然因素造成商業(yè)銀行的

10、財產(chǎn)損失的風(fēng)險，包括火災(zāi)、洪水、地震等。12.對于單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險暴露，其存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，下列說法不正確的是（ ）。A. 采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)B. 采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護(hù)由一個信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，則可不進(jìn)行細(xì)分C. 采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險暴露增加風(fēng)險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風(fēng)險緩釋工具）來降低違約損失率D. 采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險抵補(bǔ)的有

11、效性，并建立合理的多重信用風(fēng)險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法【答案】: B【解析】:對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。如信用保護(hù)由一個信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個獨(dú)立的信用保護(hù)。13.（ ）用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。A. 流動性比率/指標(biāo)法B. 現(xiàn)金流分析法C. 缺口分析法D. 久期分析法【答案】: C【解析】:缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資

12、產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。14.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標(biāo)，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標(biāo)必須大于（ ）。A. 100%B. 50%C. 150%D. 75%【答案】: A【解析】:凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)包含

13、兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）。15.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（ ）。A. 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強(qiáng)B. 當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負(fù)債價值增加的幅度，流動性隨之增強(qiáng)C. 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負(fù)債價值減少的幅度，流動性隨之降低D. 久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E. 久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少

14、發(fā)生【答案】: A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。16.信用風(fēng)險報告的職責(zé)有（ ）。A. 應(yīng)實(shí)施并支持一致的風(fēng)險語言/術(shù)語B. 使員工可以在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息C. 傳遞商業(yè)銀行風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度D. 告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)E. 保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，風(fēng)險報告的職責(zé)還包括：利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實(shí)施提供

15、支持；保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或者同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。17.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法高級法應(yīng)當(dāng)自行估計（ ）等風(fēng)險因素。A. 違約概率B. 違約頻率C. 違約損失率D. 有效期限E. 違約風(fēng)險暴露【答案】: A|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。B項(xiàng)，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而非估計所得。18.（ ）是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)

16、營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。A. 法律風(fēng)險B. 監(jiān)管風(fēng)險C. 國別風(fēng)險D. 違規(guī)風(fēng)險【答案】: B【解析】:A項(xiàng)，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；C項(xiàng)，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險；D項(xiàng)，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而

17、產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。19.我國反洗錢監(jiān)管機(jī)制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指（ ）。A. 中國人民銀行B. 銀保監(jiān)會C. 證監(jiān)會D. 銀行業(yè)協(xié)會【答案】: A【解析】:我國反洗錢監(jiān)管機(jī)制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作；“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。20.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)，（ ）的構(gòu)成狀況。A. 現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出

18、B. 長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量C. 敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量D. 到期資產(chǎn)與到期負(fù)債E. 流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負(fù)債數(shù)量【答案】: A|D【解析】:商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。21.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是（ ）。A. 以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B. 以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C. 以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源D. 以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

19、【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風(fēng)險增大。22.根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低（ ）。A. 1/4B. 1/3C. 1/2D. 2/3【答案】: B【解析】:根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低1/3；而且，經(jīng)濟(jì)體系中的總體違約率代表經(jīng)濟(jì)的周期性變化與回收率呈負(fù)相關(guān)。23.下列關(guān)于抵押和

20、質(zhì)押的說法正確的是（ ）。A. 抵押需要轉(zhuǎn)移抵押物，質(zhì)押不需要轉(zhuǎn)移質(zhì)物B. 債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有對抵押物或質(zhì)物的優(yōu)先受償權(quán)C. 應(yīng)收賬款質(zhì)押的登記機(jī)構(gòu)是中國人民銀行征信中心D. 在同一應(yīng)收賬款上設(shè)立多個權(quán)利的，質(zhì)權(quán)人按照登記的先后順序行使質(zhì)權(quán)E. 應(yīng)收賬款質(zhì)押的登記期限0.530年【答案】: B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。24.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息傳遞的說法，不正確的是（ ）。A

21、. 先進(jìn)的企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)B. 風(fēng)險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險報告結(jié)果準(zhǔn)確無誤C. 風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員D. 風(fēng)險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看到的風(fēng)險信息【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，高效的風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。25.實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用（ ）等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率。A. 風(fēng)險評估模型B. 外部環(huán)境分析C.

22、 內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)D. 映射外部數(shù)據(jù)E. 統(tǒng)計違約模型【答案】: C|D|E【解析】:實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率，可選擇一項(xiàng)主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)作比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。26.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險？（ ）A. 地震致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀B. 某銀行因?yàn)橥ㄐ畔到y(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C. 某銀行財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件D. 某銀行

23、員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失【答案】: B【解析】:A項(xiàng)是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；C項(xiàng)是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險；D項(xiàng)是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險。27.在客戶信用評級模型中，（ ）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率。A. Credit Metrics模型B. Credit Portfolio View模型C. Credit Monitor模型D. Credit Risk模型【答案】: C【解析】:KMV的Credit Monitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸

24、關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率（Expected Default Frequency，EDF）。28.在信用風(fēng)險緩釋工具中，合格保證應(yīng)滿足的最低要求包括（ ）。A. 保證人資格應(yīng)符合中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力B. 保證應(yīng)為書面的，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效C. 采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，保證必須為無條件不可撤銷的；采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險緩釋減少的影響D. 銀行應(yīng)對保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行

25、審批評估，確保保證的可靠性E. 采用信用風(fēng)險緩釋工具后的風(fēng)險權(quán)重不小于對保證人直接風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，合格保證應(yīng)滿足的最低要求還包括：銀行應(yīng)加強(qiáng)對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應(yīng)定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進(jìn)行檢查；銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實(shí)質(zhì)風(fēng)險相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險緩釋工具。29.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（ ）。A. 風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B. 風(fēng)險價值是即將發(fā)生的真實(shí)損失C. 風(fēng)險價值是

26、指可能發(fā)生的最大損失D. 風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失【答案】: D【解析】:A項(xiàng)，風(fēng)險價值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項(xiàng)，風(fēng)險價值并不是即將發(fā)生的真實(shí)損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。30.下列各項(xiàng)指標(biāo)中，（ ）可以反映資產(chǎn)收益率的波動性。A. 概率B. 標(biāo)準(zhǔn)差C. 概率密度D. 分布函數(shù)【答案】: B【解析】:在風(fēng)險管理實(shí)踐中，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。31

27、.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（ ）。A. 股份合作化企業(yè)集團(tuán)B. 縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C. 橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D. 有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E. 綜合企業(yè)集團(tuán)【答案】: B|C17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（ ）。A. 易貨交易B. 發(fā)生處理方式異常的交易C. 資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D. 互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保E. 與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【答案】: A|B|D|E

28、【解析】:除ABDE四項(xiàng)外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；進(jìn)行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進(jìn)行實(shí)質(zhì)與形式不符的交易；進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。32.我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（ ）。A. 實(shí)收資本B. 盈余公積C. 一般風(fēng)險準(zhǔn)備D. 次級債券【答案】: D【解析】:核心一

29、級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本主要包括以下六個項(xiàng)目：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。33.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（ ）。A. 久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系B. 久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C. 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高D. 久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越

30、高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。34.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風(fēng)險與信用等級之間的變化趨勢應(yīng)當(dāng)為（ ）。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。35.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（ ）。A. 水泥業(yè)B. 鋼鐵業(yè)C. 汽車業(yè)D. 建筑業(yè)【答案】: C【解析】:行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等

31、不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險。ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。36.如下表所示，GI1-9表示各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入，1-9表示各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的系數(shù)。表 產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表（億元）用標(biāo)準(zhǔn)法計算，則2010年操作風(fēng)險資本為（ ）億元。A. 5B. 10C. 15D. 20【答案】: A【解析】:在標(biāo)準(zhǔn)法中，操作風(fēng)險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用i表示）再加總，根據(jù)其計算公式，

32、可得：37.其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少（ ）年后方可由發(fā)行銀行贖回，且應(yīng)具備相應(yīng)條件。A. 2B. 3C. 4D. 5【答案】: D【解析】:其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行銀行不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。38.下列哪些屬于關(guān)于市場風(fēng)險定量信息披露的主要內(nèi)容？（ ）A. 利率風(fēng)險B. 股票風(fēng)險C. 外匯風(fēng)險D. 信用風(fēng)險E. 商品風(fēng)險【答案】: A|B|C|E【解析】:關(guān)于市場

33、風(fēng)險的定性信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露、所用模型的特點(diǎn)、壓力測試情況；定量信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險的資本要求，市場風(fēng)險期末風(fēng)險價值及平均風(fēng)險價值，內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險期末風(fēng)險價值，報告期的最高、最低、平均風(fēng)險價值，返回檢驗(yàn)中的顯著異常值。39.商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括（ ）。A. 區(qū)域限額B. 國家風(fēng)險限額C. 集團(tuán)客戶限額D. 行業(yè)限額E. 單一客戶限額【答案】: A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：單

34、一客戶授信限額管理；集團(tuán)客戶授信限額管理；國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理；組合限額管理。40.下列關(guān)于Credit Metrics模型的說法，不正確的是（ ）。A. Credit Metrics模型解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題B. Credit Metrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一C. Credit Metrics模型的目的是計算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失D. Credit Metrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，Credit Metrics模型的目的是為了計算出在一定

35、的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。41.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（ ）。A. 充分考慮壓力測試B. 銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險，以及承擔(dān)風(fēng)險的能力C. 監(jiān)管要求D. 競爭對手的情況【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，這些期望劃定了銀行經(jīng)營所應(yīng)遵循的界限，并通過風(fēng)險偏好的形式加以明確。42.巴塞爾新資本協(xié)議中，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式為（ ）。A. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求B. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場

36、風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求C. （信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）×12.5D. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）×12.5【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險資本要求的12.5倍，即市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求×12.5；操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險資本要求的12.5倍，即操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)操作風(fēng)險資本要求×12.5。43.下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（ ）。A. 金融危機(jī)后要弱

37、化中央交易對手B. 中央交易對手不存在信用風(fēng)險C. 中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算D. 中央機(jī)構(gòu)作為交易對手【答案】: C【解析】:中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機(jī)構(gòu)。中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險敞口。2008年國際金融危機(jī)后，各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在大力推進(jìn)中央交易對手體系的建設(shè)，加強(qiáng)對交易對手信用風(fēng)險的監(jiān)管力度。44.下列關(guān)于風(fēng)險計量的說法中，錯誤的是（ ）。A. 風(fēng)險計量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量

38、B. 風(fēng)險計量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)C. 風(fēng)險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式D. 準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上【答案】: A【解析】:A項(xiàng)，風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加總。45.不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（ ）。A. 最佳避險報告B. 整體風(fēng)險報告C. 具體的頭寸報告D. 風(fēng)險監(jiān)測報告【答案】: C【解析】:風(fēng)險監(jiān)測和報告要滿足不同風(fēng)險層級和不同職能

39、部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。46.對于風(fēng)險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風(fēng)險，采取的措施是（ ）。A. 采取必要的管理措施B. 密切關(guān)注C. 盡量避免或高度重視D. 接受風(fēng)險【答案】: C【解析】:在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制定具

40、有針對性的戰(zhàn)略實(shí)施方案，如下表所示。表 戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實(shí)施方案47.當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（ ）。A. 波動收益率曲線B. 反向收益率曲線C. 正向收益率曲線D. 水平收益率典線【答案】: B【解析】:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。反向收益率曲線，表明在某一時點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供

41、需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。48.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括（ ）。A. 如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險可以完全避免B. 預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失C. 準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的D. 如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會【答案】: A【解析】:商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)：準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會。49.

42、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（ ）策略。A. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移B. 風(fēng)險規(guī)避C. 風(fēng)險分散D. 風(fēng)險對沖【答案】: C【解析】:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。50.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)不包括（ ）。A. 制定風(fēng)險管理策略B. 建設(shè)完善的風(fēng)險管理體系C. 組織開展各項(xiàng)風(fēng)險管理工作D. 對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行識別【答案】: A【解析】:風(fēng)險管

43、理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。A項(xiàng)是董事會的職責(zé)。51.以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險？（ ）A. 交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B. 部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C. 柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)D. 客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低【答案】: D【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

44、四大類別分類。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。52.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險管理部門職能的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A. 風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對獨(dú)立B. 風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理策略的執(zhí)行C. 風(fēng)險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險識別轉(zhuǎn)移到其他部門D. 風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任【答案】: A【解析】:A項(xiàng)，風(fēng)險管理職能應(yīng)與業(yè)務(wù)部門之間保持充分獨(dú)立，并且不得參與產(chǎn)生收入的經(jīng)營活動。這種獨(dú)立性是有效風(fēng)險管理職能的一個重要組成部分。53.多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（

45、 ）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A. 銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足B. 銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C. 市場過度競爭D. 監(jiān)管不到位【答案】: B【解析】:銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配置方面的逆向選擇與道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下。國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是銀行業(yè)危機(jī)的主要原兇。我國商業(yè)銀行長期缺乏資產(chǎn)擴(kuò)張的約束機(jī)制，普遍存在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，銀行體系積聚較高風(fēng)險。54.（ ）是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。A. 部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致B. 部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致C. 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D. 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。55.下列關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法，不正確的是（ ）。A. 市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許